金融学复习试题.docx

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1、一、填空题1、我国在中华人民共和国商业银行法中明确规定了商业银行的经营原则是“ 、。”2、中国自办的第一家银行是1897年成立的中国，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。3、商业银行主要通过以下两条途径产生：一是 ，二是。4、是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。5、商业银行的信用创造职能是建立在职能和职能的基础之上的。6、商业银行的业务大体可分为三类：、。7、商业银行资本构成中的的股本可以分为和两大类。8、和共同组成商业银行的准备金。是商业银行用于应付日常提存的现金资产。9、中国商业银行的资产业务一般分为以下几类：、和其他资产。10、传统中间业务包括、和。11、狭义的表外业务大

2、致可分为、等资产转换业务，衍生工具的交易以及与 等有关的投资银行业务。12、我国商业银行对居民储蓄的基本原则是、 和。13、西方商业银行的经营管理理论经历了、以及 四个阶段。14、资产担保证券是商业银行将某些传统的非流动性贷款经过技术处理后重新组合为同质量并可分割的标准贷款组合，以此为本金与利息的现金收入保证来发行证券，即。其中，住房抵押贷款一般采用的形式。15、1988年通过的对表内资产和表外业务都确定了不同的风险权数以及相应的资本充足率，它是西方商业银行资产负债管理理论和风险管理理论完善与统一的标志。二、选择题1、是历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的象征。A、德意志银行B、法兰西银

3、行C、英格兰银行D、日本银行2、商业银行在经营过程中会面临各种风险，其中，由于借款人不能按时归还贷款人的本息而是贷款人遭受损失的可能性的风险是A、国家风险B、信用风险C、利率风险D、汇率风险3、是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。A、信用创造B、支付中介C、信用中介D、金融服务4、下列不属于商业银行的交易存款。A、支票存款B、储蓄存款C、NOWs D、CDs5、下列不属于商业银行的现金资产。A、库存现金B、准备金C、存放同业款项D、应付款项6、下列属于商业银行狭义的表外业务。A、信托业务B、融资租赁业务C、信用卡业务D、承诺业务7、信托与租赁属于商业银行的。A资产业务B负债业务C

4、中间业务D表外业务8、在资本构成中，以下项目属于附属资本的是。A、未公开储备B、重估储备C、普通准备金D、混合资本工具 E、长期附属债券9、商业银行资产业务的主要内容有。A、现金资产B、贷款C、贴现业务D、股票投资E、证券投资10、储蓄存款在社会经济中的作用表现在 。A、积累资金B、分配资金C、引导消费D、调解货币流通E、调节经济结构11、在巴塞尔协议中将资本划分为两类，它们是。A、补充资本B、债务资本C、核心资本D、附属资本E、债权资本三、是非判断题1、在我国政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款。（）2、储蓄存款和储蓄是两个相同的概念。（）3、商业银行与其他金融机构的基本区别在于

5、商业银行是唯一吸收活期存款、开设支票存款帐户的金融中介机构。（）4、商业银行的现金资产时一种无利资产或微利资产，银行现金资产过多，不利于银行盈利水平的提高（）5、商业银行的信用中介职能并不改变货币资金的所有权，而只是把货币资金的使用权在资金盈余单位和资金短缺单位之间融通。（）6、永久性股东权益和债务资本是商业银行的一级资本或核心资本。（）7、从会计处理角度而言，所有的表外业务都属于中间业务。（）8、票据贴现是商业银行的负债业务。（）9、非交易存款不能签发支票，因而不能直接充当交易媒介。（）10、我国现阶段允许商业银行购买企业的股票。（）四、名词解释1、商业银行2、资产业务3、负债业务4、中间业

6、务5、表外业务6、现金7、NOW帐户8、票据贴现9、储蓄存款五、简答题1、简述商业银行性质。它与其他金融机构的区别何在?2、比较储蓄与储蓄存款的区别。3、简述商业银行经营的三原则。4、简述负债管理理论产生的背景及内容。5、简述商业银行基本职能。6、商业银行全面风险管理应该遵循的原则?六、论述题1、试述商业银行的职能与作用?为什么商业银行成为各国金融当局监管的核心?2、试述商业银行资产负债管理理论的发展脉络。参考答案一、填空题1、安全性、流动性、效益性2、通商银行3、从旧式高利贷银行转变过来； 以股份制公司形式组建而成4、信用中介5、信用中介 支付中介6、负债业务 资产业务 中间业务与表外业务7

7、、普通股 永久性优先积累股8、库存现金 存放中央银行的款项库存现金9、现金资产 贷款证券投资10、结算业务租赁业务 信托业务 代理业务 信用卡业务11、担保业务承诺业务 贷款出售及资产证券化证券的发行、承销12、存款自愿取款自由 存款有息 为储户保密13、资产管理 负债管理资产负债综合管理资产负债表内表外统一管理14、资产证券化过手证券15、巴塞尔协议二、单项选择题1、C2、B 3、C 4、B 5、D 6、D7、C8、ABCDE9、ABCE10、ACD11、CD三、是非判断题1、 2、3、4、 5、 6、7、8、9、10、四、名词解释1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金

8、，以多种金融资产为其经营对象，能将部分负债作为货币流通，同时可进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。2、资产业务：是商业银行将通过负债所聚集的货币资金加以运用的业务，使其取得收益的主要途径。3、负债业务：是商业银行在经营活动中尚未偿还的经济业务，该业务是商业银行借以形成资金来源的业务。4、中间业务：是银行接受客户委托，为客户提供各种服务，收取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。5、表外业务：是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。6、现金：广义的现金是指现金资产，是商业银行资产中最富流动性的部分，基本上不给银行带来直接的收益，它与固定资产一起构成商业银行的非盈利性资产。

9、狭义的现金是指库存现金包括现钞和硬币。7、NOW帐户：是以支付命令书取代了支票，实际上是一种不使用支票的支票帐户。开立NOW账户的存户，可以随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付，对其存款余额可取的利息收入。该帐户推出的目的是为了避开不能对活期存款支付利息的限制。8、票据贴现：又叫票据贷款，是指银行应客户的要求，买进其未到期的票据。9、储蓄存款：在中国专指居民个人在银行的存款，是银行负债的一个重要组成部分。五、简答题1、答案要点商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能将部分负债作为货币流通，同时可进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性

10、服务的金融企业。首先，商业银行具有一般企业的特征。其次，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金、提供金融服务的企业，是一种特殊的企业。再次，商业银行也不同于其他金融机构： （1） 不同于中央银行。商业银行为工商企业、公众及政府提供金融服务。而中央银行只向政府和金融机构提供服务，创造基础货币，并承担制定货币政策，调控经济运行，监管金融机构的职责。 （2） 不同于其他金融机构。商业银行能提供全面的金融服务并吸收活期存款；其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一个方面或某几个方面的金融服务。2、答案要点储蓄存款和储蓄是两个不相同的概念。储蓄的原始意义指的是贮藏，而储蓄存款则是银行负债的一个重要

11、组成部分。在现代货币信用制度下，储蓄的概念有广义和狭义之分。广义的储蓄是指政府、企业和居民个人的所有货币收入扣除各项生产性和消费性支出后的剩余部分。狭义的储蓄指储蓄存款。储蓄存款概念在国内外存在明显差异。我国储蓄存款专指居民个人在银行的存款。3、答案要点商业银行经营的三原则：流动性、安全性和盈利性。（1）商业银行的流动性原则是指银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。（2）安全性原则是指银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力。（3）盈利性原则是指商业银行在稳健经营的前提下，尽可能提高银行盈利能力，力求获得最大利润，以实现银行的价值

12、最大化目标。4、答案要点首先，伴随西方战后经济的增长，金融市场迅速发展，非银行金融机构在资金的来源渠道和数量上与银行展开了竞争，银行为了在竞争中生存和发展，必须开辟新的资金来源渠道，扩大资产规模。其次，20世纪30年代大危机以后，各国都加强了金融管制，制定银行法，对利率实施管制，使银行不能以利率手段来吸收更多的资金。60年代以后的通货膨胀，不断攀升的货币市场利率吸引了大量投资者。投资渠道的多元化使银行存款受到威胁，使银行不得不重整管理策略，从各种渠道筹措资金。再次，金融创新为商业银行扩大资金来源提供了可能性。最后，西方各国存款保险制度的建立和发展，更激发了银行的冒险精神和进取意识，在这种情况下

13、，负债管理理论兴起井在六七十年代盛行。此理论主张银行可以积极主动通过借入资金的方式来维持资产的流动性，支持资产规模的扩大，获取更高的盈利水平。此理论改变了长期以来资产管理仅从资产运用角度来维持流动性的传统做法。5、答案要点信用中介职能；支付中介职能、信用创造职能、调节经济职能、金融服务职能。6、答案要点商业银行全面风险管理必须遵循对称、分散、转移、择优、何制约五大基本原则。从这五原则出发，积极地认识风险、控制风险，减少风险和转移风险，运用各种科学的风险管理方法，对流动性风险、利率风险、信贷风险等进行全面的风险管理。六、论述题1、答案要点：商业银行在现代经济中发挥的主要功能有：（一）信用中介。信

14、用中介是最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。一方面，商业银行通过受信业务，把社会上的各种闲散资金集中起来，形成银行的资金来源；另一方面，商业银行又通过授信业务，把资金投向社会经济的各个领域，成为银行资金运用。（二）支付中介。商业银行作为货币经营机构，具有为客户保管、出纳和代理支付货币的职能。（三）信用创造。信用创造职能是建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。在整个银行体系中，商业银行运用所吸收的活期存款进行贷款或投资，通过支票流通和转帐结算的过程，形成存款货币的成倍扩张或收缩。（四）金融服务。金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介过程中所获取

15、的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其它服务。2、答案要点：西方商业银行的经营管理理论经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理以及资产负债表内表外统一管理四个阶段。（1）资产管理（The Asset Management）20世纪60年代以前，在商业银行为信用中介的间接融资占主导地位环境下，在当时较稳定的资金来源的基础上，对资产进行管理。资产管理依其提出的顺序又有以下三种理论：商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论。（2）负债管理（The Liability Management）20世纪60年代，西方商业银行资产负债管理的重心有资产管理转向负债管理为

16、主。负债管理的基本内容是：商业银行的资产负债管理和流动性管理，不仅可以通过加强资产管理来实施，也可以通过在货币市场上主动性负债，即通过“购买”资金来实施。（3）资产负债综合管理（AssetLiability Management）资产负债综合管理于20世纪70年代、80年代初，伴随着金融自由化浪潮而产生的。资产负债综合管理的基本思想：在资金的配置、运用以及在资产负债管理的整个过程中，根据金融市场的利率、汇率及银根松紧等变动情况，对资产和负债两个方面进行协调和配置，通过调整资产和负债双方在某种特征上的差异，达到合理搭配的目的。（4）资产负债表内表外统一管理（In BalanceSheet and Off BalanceSheet Management）资产负债表内表外统一管理产生于20世纪80年代末。为了对商业银行的经营风险进行控制和监管，同时也为了规范不同国家的银行之间同等运作的需要，1987年12月巴塞尔委员会通过了统一资本计量与资本标准的国际协议，即著名的巴塞尔协议。巴塞尔协议的目的：一是通过协调统一各国对银行资本、风险评估及资本充足率标准的界定，促使世界金融稳定；二是将银行的资本要求同其活动的风险，包括表外业务的风险系统地联系起来。巴塞尔协议的通过是西方商业银行资产负债管理理论和风险管理理论完善与统一的标志。