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1、1.二级文件(押品)的管理不包括( D )A.保管C.借阅B.交接D.结清、退还2、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素，属于( B )A.正常类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑类贷款3.借款人还款能力的主要标志就是( A )A.借款人的现金流量是否充足B.借款人的资产负债比率是否足够低C.借款人的管理水平是否很高D.借款人的销售收入和利润是否足够高4.我国商业银行现行的普通准备金提取是按照贷款余额的( A )A.1% B.1.5% C.2% D.3%5.对正常贷款计提普通准备金的方法中比较常用的是( B )A.按照全部贷款的余额确定B.在
2、全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定C.在贷款风险分类后，按照正常类贷款余额计提D.在全部贷款余额之中扣除特别准备金后确定6、项目建设的必要性评估不包含(D)A 项目所属行业当前整体情状况分析B贷款项目是否符合国家产业政策，是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要C 项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析D 项目技术是否先进7、产品市场竞争成败的主要因素是(C)A 产品的消费条件B 产品的价格C 产品的特征D 社会购买力细节问题 重要、主要、最8、在项目技术分析和评估中，最关键的评估环节是( D )A 配备一定数量具有一定专业水平的技术专家或技术人员B 评估人员深入实际，调查研究项目的技术
3、与设计方案C 认真核实各项技术方案指标D 搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估9、以下关于固定资产折旧方法与无形资产、递延资产摊销方法表述不正确的是( D )A.在项目评估中，固定资产折旧可用分类折旧法计算，也可以用综合折旧法计算B.无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销C.没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销D.开办费在项目投产后按不短于3年的期限平均摊销10、短期借款用途证明文件不包含(D)A 原辅材料采购合同B 产品销售合同C 进出口商务合同D 项目规划投资许可证明11.按照四级分类的标准，我国曾经的不良贷款不包括( D )A.呆账贷款B
4、.呆滞贷款C.逾期贷款D.损失贷款12.如果借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置方式是( A )A.现金清收 B.重组C.以资抵债D.呆账核销13.以下关于依法收贷过程中申请支付令的表述不正确的是( B )A.没有其他债务纠纷的，可以向人民法院申请支付令B.债务人应当自收到支付令之日起10日内向债权人清偿债务 15C.债务人既不提出异议又不履行支付令的，债权人可以申请执行D.申请支付令所需费用和时间远比起诉少 14.以下关于我国和解与整顿程序说法不正确的是( C ) 重要概念A.和解是破产程序的一个部分B.没有和解协议生效，就没有整顿程序C.破
5、产程序只有在整顿程序中止之后才能开始D.和解与整顿由政府行政部门决定和主持15.以下关于抵押资产的处置做法不正确的是( B )A.不动产和股权应自取得日起2年内予以处置B.其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的1年C.动产应自取得日起1年内予以处置D.银行处置抵债资产应坚持公开透明的原则16、按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为(A)。A、法人客户和个人客户B、企业类客户和机构类客户C、单一法人客户和集团法人客户D、公共客户和私人客户解析：法人客户分为企业类和机构类，企业类又分为单一法人和集团法人。 17、根据巴塞尔新资本协议，使用内部评级法的银行必须建立二维
6、的评级系统，其中第一维是客户评级，第二维是(B)。A、债务人评级B、债项评级C、不良贷款评级D、贷款评级18、下面有关违约概率的说法，错误的是(B)。A、违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性B、在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好C、计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期D、巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者19、不是经营绩效类指标的是(D)A、总资产净回报率;B、股本净回报率;C、成本收入比;D、不良贷款比率。20、中国银监会对原国有
7、商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行信用风险评估，其中包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，以下各指标不属于审慎经营类指标的是(B)A、资本充足率B、股本净回报率C、大额风险集中度D、不良贷款拨备覆盖率21、对于某商业银行的某笔贷款而言，假定其借款人的违约概率为10%，违约损失率为50%，违约风险暴露为200万人民币，则该笔贷款的预期损失为(B)万人民币。A、5B、10C、20D、100解析：20010%50%=1022、与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注(C)可能造成的影响。A、管理层风险B、生产风险C、系统风险D
8、、个体风险23、因为资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的，因此资产组合的信用风险一般(B)单笔资产信用风险的加总。A、大于B、小于C、等于D、不确定24、在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为(A)。A.预期损失率=违约概率违约损失率B.预期损失率=违约风险暴露违约损失率C.预期损失率=违约概率违约风险暴露D.以上公式均不对 25、反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是(B)。A、不良贷款率B、不良贷款拨备覆盖率C、预期损失率D、贷款准备充足率 26、在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是(B)。A、保证人
9、的资格B、保证人的贷款规模C、保证的法律责任D、保证人的财务实力27、组合贷款层面的行业风险属于(A)。A、系统风险B、非系统风险C、特定风险D、宏观风险 28、下面关于非预期损失的说法，错误的是(C)。A、非预期损失表示资产损失的波动幅度B、非预期损失真正体现了银行的风险所在C、非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避D、从计量角度来看，非预期损失是无法确切计算为某一个具体数值的29、采用VaR方法来计算非预期损失时，需首先确定(A)。A、信贷资产组合潜在损失的分布B、信贷资产组合价值的分布C、不同信贷资产组合的风险特征D、信贷资产组合的组成成分30、“5C“方法属于(B)评级方法。A、信用
10、评分法B、专家判断法C、模型法D、部分基于模型法31、在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的(A)。A、最高债务承受能力B、最低债务承受能力C、平均债务承受能力D、以上均不对1.在客户信用等级有效期内，如果客户与其他债权人的合同项下发生重大违约事件，信用评级的初评、审核部门均有责任及时提示，并按程序调整授信客户的信用等级。2.用多余现金购买三个月期债券，表现为现金净流出。3.存货周转率越快越好。4.在评价速动比率时，应结合应收账款周转率指标分析应收账款的质量。5.对银行来讲，借款人流动比率越高越好。答案：1.【答案解析】：在客户信用等级有效期内，如果客户与其他债权人的合同项下发生重大
11、违约事件，信用评级的初评、审核部门均有责任及时提示，并按程序调整授信客户的信用等级。2.【答案解析】：现金流量不讨论现金及现金等价物之间的变动(比如用多余现金购买债券)，因为这不影响客户的偿债能力，属于现金管理。3.【答案解析】：过快的、不正常的存货周转率可说明客户没有足够的存货可共耗用或销售，或是采购次数过于频繁、批量太小等。4.【答案解析】：影响速动比率的一个重要因素是应收账款的变现能力，由于应收账款不一定都能变现，实际坏账可能比计提的准备要多，所以在评价速动比率时，还应结合应收账款周转率指标分析应收账款的质量。5.【答案解析】：一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人
12、的权益越有保证。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。 6.结构分析法经常用于与同行业平均水平比较分析。7.所有者权益代表投资者对资产的所有权。8.客户进货的付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。9. 只要流动比率高，借款人的短期偿债能力就一定强。10.趋势分析法是财务分析最常用的一种方法。答案：6.【答案解析】：结构分析法除了用于单个客户损益表相关项目的分析外，还经常用于与同行业平均水平比较分析。不同企业由于其生产经营规模大小、企业建立时间长短等各因素的不同，销售收入、营业利润、净利润等数额
13、也会相差很大，不宜直接相互比较。在这种情况下，利用结构分析法将不能比较的绝对数转化为可以比较的相对数，就可对不同企业之间的盈利能力作出评价。7.【答案解析】：所有者权益代表投资者对净资产的所有权，净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额。8.【答案解析】：付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。9.x【答案解析】：一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。流动比率高，不仅反映盾款人拥有的营运资金高，可用于抵偿短期债务，而且表明借款人可以变现的资产数额大，债权人遭受损失的风险小。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率
14、和盈利能力，也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。10.【答案解析】：比率分析法是财务分析最常用的一种方法11.应收账款周转率、应收账款回收期、存货周转率、存货回怛期越高，表明资产利用效率越高。12.营运能力对借款企业盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有决定性影响。13.实践中，不论客户为何种行业，其流动比率均应保持在2的水平为宜。14.结构分析法除用于单个客户损益表相关项目的分析外，还经常用于与同行业平均水平比较分析。15.选择客户就要细分市场，瞄准客户群。答案：11.【答案解析】：应收账款周转率、存货周转率都是越高越好，这两个指标越高，说明企业经营的效率越高;而应收账款回收期、存货
15、回收期都是越低越好，这两个指标越低，说明企业应收账款、存货周转越快，企业经营的效率越高。12.【答案解析】：营运能力反映了借款企业资产利用效率，表明企业管理人员经营、管理和运用资产的能力。客户营运能力越强，资产利用效率越高，就能取得更多的稳宸的收入和利润，盈利能力就强，长期偿债能力也强。因而说营运能力对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有着决定性影响。13.【答案解析】：按照稳健原则，流动比率一般在2左右比较适宜，但这并非绝对。实际中应视客户的行业性质及具体情况而定，不可一概而论。如商业和流通领域的客户，流动性较高，而机器制造业及电力业流动性则较差。 14.【答案解析】：损益表分析通常
16、采用结构分析法。在分析时，除单个客户损益表相关项目的分析可用结构分析法之外，还可利用此法将不能比较的绝对数转化为可相互比较的相对数，与同行业平均水平比较。15.【答案解析】：由于目标客户的选择实际上是一个市场定位问题，而市场定位又是一个市场细分的问题，因此选择目标客户就要选择细分市场，瞄准客户群。16.信贷人员主要可从客户研发能力、内外研发机构协作能力、研发数量等方面考察客户技术水平。17.在资产负债表中，无形资产属于流动资产，应收账款属于非流动资产。18.从企业经营来看，资产负债率、负债与所有者权益比率越低越好。19.为保持短期偿债能力，流动比率与速动比率越高越好。20.信贷客户的信用等级有
17、一个有效期。答案：16.【答案解析】：客户生产阶段的核心是技术，信贷人员对客户技术水平的分析主要可从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三方面进行。17.【答案解析】：在资产负债表中，应收账款应列为流动资产，其范围是那些预计在一年或超过一年的一个营业周期内收回的应收款项。无形资产的变现能力不强，属于非流动资产。18.【答案解析】：对银行来说，借款人的资产负债率、负债与所有者权益比率越低越好。因为这两个比率越低，表明客户的长期偿债能力越强，债权人权益保障程度越高，风险越小。但对于企业经营来说，该比率也不必过低，因为当所有者权益比重过大时，尽管客户偿还长期债务的能力很强，但客户不能充分发挥所有者权益的财务杠杆作用。19.【答案解析】：一般流动比率与速动比率越高，表明借款人拥有的营运资金高，可用于抵偿短期债务，同时表明借款人可变现的资产数额大，债权人遭受损失的风险小。但这两个指标也不宜过高，流动比率过高表明借款人占用的流动资产过多，影响企业资产的使用效率和盈利能力，或企业的应收账款过多或存货过多。速动比率过高表明企业拥有过多速动资产，可能失去一些有利的投资或获利机会。20.【答案解析】：由于现实条件、客户经营情况不断发生变化，信用良好的客户可能因为内外环境的变化导致信用发生变化，因而对客户的信用评级，一般有一个有效期，过了有效期，企业须重新进行信用评级。