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1、初级银行从业资格考试风险管理考试真题三1 单选题（江南博哥）巴塞尔委员会有效风险数据加总和风险报告原则要求，下列（）不属于风险报告的要求。A.频率B.分发C.清晰度和可用性D.公正正确答案：D 参考解析：巴塞尔委员会有效风险数据加总和风险报告原则要求，风险报告要具有准确性、综合性、清晰度和可用性，并满足报告频率和分发的要求。2 单选题 在资产风险管理模式阶段，商业银行经营中最直接、最经常性的风险来自（ ）业务。A.负债B.资产C.理财D.信用正确答案：B 参考解析：20世纪60年代以前，商业银行的风险管理主要侧重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。这主要是当时商业银行经营中最直
2、接、最经常性的风险来自资产业务(如贷款等)。3 单选题 2002年3月至2003年3月，A银行某支行收款员陈某利用办理两个公司上门收款业务之便，涂改凭证日期，压延单据，私自重制记账凭证，偷盖印章，用后款抵前款，在营业室直接窃取保管现金和利用保管交款单位存折之机盗支存款，累计贪污公款3271万元。该事件的风险成因是（ ）。A.关键人员流失B.内部欺诈C.失职违规D.知识技能匮乏正确答案：B 参考解析：内部欺诈事件，指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。4 单选题 商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是（ ）。A.主权评级B.国别评级C.法人客户评级D.个
3、人客户评级正确答案：B 参考解析：国别评级综合反映了国别风险的大小，通常包括一国(地区)政治 经济、财政、国际收支、营商环境等因素。国别风险等级仅表示排序，不代表违约率。5 单选题 通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，属于商业银行面对操作风险的（ ）策略。A.降低风险B.承受风险C.转移或缓释风险D.回避风险正确答案：C 参考解析：转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险。6 单选题 某一国家经济、政治或社会状况恶化，威胁到在该国有重大商业关系或利益的本国借款人的
4、还款能力的风险是指（ ）。A.间接国别风险B.主权风险C.政治风险D.宏观经济风险正确答案：A 参考解析：间接国别风险指某一国家经济、政治或社会状况恶化，威胁到在该国有重大商业关系或利益的本国借款人的还款能力的风险。7 单选题 利用清单法识别声誉风险中，属于操作风险的风险因素是（）。A.优质客户违约率上升B.不良贷款率近5%C.内外勾结欺诈D.房地产行业贷款比例超过30%正确答案：C 参考解析：A、B、D三项属于信用风险的风险因素；C属于操作风险的风险因素。8 单选题 自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种属于（ ）原则。A.全面性B.及时性C.重要性D.客观性正确
5、答案：A 参考解析：全面性：自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。9 单选题 下列关于因果分析模型的说法中，错误的是（ ）。A.在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上，利用因果分析模型能够对风险成因、风险类别和风险损失进行逻辑分析和数据统计，进而形成三者之间相互关联的多元分布B.实践中，商业银行通常先收集损失事件，然后识别导致损失的风险成因C.因果分析模型无法识别风险因素与风险损失的关联度D.实践中，因果分析模型方法包括实证分析法、与业务管理部门会谈等，最终获得损失事件与风险成因之间的因果关系正确答案：C 参考解析：C选项错误，因果分析模型可以识别哪些风险因
6、素与风险损失具有最高的关联度，使得操作风险识别、评估、控制和监测流程变得更加有针对性和效率。10 单选题 下列不属于商业银行流动性应急机制中的预警信号的是（ ）。A.大额信贷损失B.银行控股股东变更C.银行评级下调D.资产规模急剧扩张正确答案：B 参考解析：流动性危机的触发因素往往不是流动性本身。最常见的触发因素是大额信贷损失。以下是一些示例性的预警信号。银行收入下降。资产质量恶化。银行评级下调。无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大。股价大幅下跌。资产规模急速扩张或收购规模急剧增大。无法获得市场借款。11 单选题 商业银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险为（ ），该风险
7、为流动性风险的主要诱因之一。A.战略风险B.集中度风险C.信用风险D.市场风险正确答案：B 参考解析：集中度风险源于银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而产生的风险。12 单选题 在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每( )至少重估一次价值。A.日B.月C.半年D.年正确答案：A 参考解析：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。13 单选题 哈里马柯维茨(Harry Markowitz)于20世纪50年代提出的不确定条件下的（ ），成为现代风险管理的重要基石。A.欧式期权定价模型B.资本资产定价模型C.投资组合理论D.套利定价模型正确答
8、案：C 参考解析：哈里马柯维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的投资组合理论，成为现代风险管理的重要基石。14 单选题 商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）。A.3%B.4%C.5%D.6%正确答案：B 参考解析：商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。15 单选题 如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于（ ）。A.01B.02C.03D.04正确答案：B 参考解析：核心存款比例=核心存款总资产=2001000=02。16 单选题 商业银行持有的资本是否能够充分覆
9、盖风险，取决于资本充足率计算公式的分子与分母两个部分。下列属于商业银行提高资本充足率“分子对策”的是（ ）。A.增加资本B.降低总的风险加权资产C.增加风险权重的资产D.银行并购和重组正确答案：A 参考解析：商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：一是增加资本；二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。17 单选题 在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具是指（ ）。A.核心一级资本B.其他一级资本C.二级资本D.一级资本正确答案：A 参考解析：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。1
10、8 单选题 下列选项中，属于行业风险预警的行业经营风险因素的是()。A.经济周期因素B.财政货币政策C.国家产业政策D.产业成熟度正确答案：D 参考解析：行业风险预警的行业经营风险因素主要包括市场供求、产业成熟度、行业垄断程度、产业依赖度、产品替代性、行业竞争主体的经营状况和行业整体财务状况。19 单选题 以下不属于商业银行操作风险识别方法的是（ ）。A.事前识别B.事中识别C.事后识别D.因果分析模型正确答案：B 参考解析：商业银行操作风险识别包括1.事前识别和事后识别2. 因果分析模型20 单选题 商业银行当前的外汇敞口头寸如下：法郎空头20，日元多头50，马克多头100，英镑多头150，
11、美元空头180。则使用短边法确定的总敞口头寸为（ ）。A.500B.100C.300D.200正确答案：C 参考解析：短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，首先分别加总每种外汇的多头和空头(分别称为净多头头寸之和与净空头头寸之和) ；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。净多头头寸之和为：50+100+150=300，净空头头寸之和为：20+180=200；因为前者绝对值较大，所以总敞口头寸为300。21 单选题 风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算。目前，常用的风险价值模型技术主要有三种，不包括（ ）。A.方差协方差法B.历史模拟
12、法C.蒙特卡洛模拟法D.收益率曲线法正确答案：D 参考解析：商业银行可根据实际情况自主选择风险价值计量方法，包括但不限于方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法等。22 单选题 国际储备与应付未付外债总额之比的一般限度是（）。A.10%B.15%C.20%D.25%正确答案：C 参考解析：国际储备与应付未付外债总额之比。该指标衡量一国国际储备偿付债务的能力，一般限度为20% ，如果这项指标低于20% 说明该国国际储备偿还外债的能力不足。23 单选题 下列不属于日常情况下商业银行流动性来源的是（ ）。A.不良贷款核销B.拆入资金和正回购C.发行债券D.客户存款增加正确答案：A 参考解析：日常管
13、理下银行的主要流动性来源在资产方体现为贷款归还、债券投资到期与出售、同业拆放与逆回购到期、其他资产的出售；在负债方体现为客户存款增加、拆入资金与正回购、发行债券与股票。24 单选题 风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的( )、哲学和价值观。A.风险管理策略B.风险管理理念C.公司治理结构D.内部控制系统正确答案：B 参考解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。25 单选题 某企业2019年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2019年年初应收账款为14亿元，2
14、019年年末应收账款为1亿元，则该企业2019年应收账款周转天数为（ ）天。A.50B.72C.87D.95正确答案：B 参考解析：根据应收账款周转天数的计算公式，分两步计算：(1)应收账款周转率=销售收入(期初应收账款+期末应收账款)2=6(14+10)2=5。(2)应收账款周转天数=360应收账款周转率=3605=72(天)。26 单选题 下列关于效率比率指标的计算公式中，错误的是（ ）。A.存货周转率=产品销售成本(期初存货+期末存货)2B.存货周转天数=360存货周转率C.应收账款周转率=销售收入(期初应收账款+期末应收账款)2D.应付账款周转率=360(期初应付账款+期末应付账款)2
15、正确答案：D 参考解析：应付账款周转率=购货成本(期初应付账款+期末应付账款)2。27 单选题 合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过（ ）万元人民币。A.100B.200C.300D.400正确答案：A 参考解析：合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。28 单选题 操作风险损失数据收集(LDC)指操作风险损失数据(包括损失事件信息和会计记录中确认的财务影响)的搜集、汇总、监控、分析和报告工作。损失数据收集包括几个核心环节，以下不属于其步骤的是（）。A.损失事件识别B.损失事件填报C.损失数据确定D.损失事件信息审核正确答案：C 参考解析：损失数据收集
16、的步骤是：损失事件识别；损失事件填报；损失金额确定；损失事件信息审核；损失数据验证；可见C项不是其内容。正确的应该是损失金额确定。29 单选题 （）是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值正确答案：C 参考解析：外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。故本题选C。30 单选题 对于我国大多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大难题是（ ）。A.历史数据积累不足，数据真实性难以评估B.计算机系统无法支持复杂的模型运算C.数理知识过于深奥，难以掌握D.计量模型假设条件
17、太多，与实践不符正确答案：A 参考解析：对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。另外，计量模型往往都有一定的假设前提，而这些假设是否符合实际情况也是值得探讨的问题。31 单选题 经济上行时期，杠杆率指标（ ）；经济下行时期，杠杆率指标（ ）。A.上升；下降B.下降；上升C.上升；上升D.下降；下降正确答案：B 参考解析：杠杆率具有逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展。在经济上行期，资产价格上升，银行会扩大资产规模，杠杆率指标会相应下降；相反，在经济下行期，银行资产规模相对平稳或缩减，杠杆率指标上升。32 单选题 下列关于客户信
18、用评级的说法，不正确的是（）。A.评价主体是商业银行B.评价目标是客户违约风险C.评价结果是信用等级和违约概率D.评价内容是客户违约后特定债项损失的大小正确答案：D 参考解析：客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。33 单选题 从实践看，风险限额是根据宏观经济形势和整体发展战略所设定的主要风险指标的控制上（下）限。按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险（包括银行账户和交易账户）限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。其中，下列（）指标属于
19、市场风险限额。A.敏感度限额B.千人发案率C.监管处罚率D.净稳定资金比率正确答案：A 参考解析：从实践看，风险限额是根据宏观经济形势和整体发展战略所设定的主要风险指标的控制上（下）限。按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险（包括银行账户和交易账户）限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。在银行的实践中，一些常用的限额指标包括：市场风险限额，例如交易账户VaR限额，产品或组合敞口限额、敏感度限额、止损限额。34 单选题 （）是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。A.外部欺诈事件B.内部欺诈事件C.客户、产品和业务活动事件D.信息科技系统事件
20、正确答案：B 参考解析：内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。35 单选题 如果某商业银行持有美元远期多头1500万，美元远期空头1200万，那么该商业银行的净总敞口头寸为（ ）万美元。A.700B.300C.600D.500正确答案：B 参考解析：净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，即1500-1200=300(万美元)。36 单选题 商业银行当期信用评级为BBB的某类企业违约概率(PD)为2，贷款违约损失率(LGD)为50，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露
21、(EAD)为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（ ）人民币。A.0，5亿元B.01亿元C.1亿元D.02亿元正确答案：B 参考解析：预期损失=某类企业违约概率(PD)贷款违约损失率(LGD)违约风险暴露(EAD)=25010=01(亿元)。37 单选题 下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是（）。A.良好的风险管理能力是商业银行业务发展的原动力B.风险管理不能改变商业银行的经营模式C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值正确答案：B 参考解析：风险管理是商业银行经营管理的核心内容。风险管理对于商业银行经营的作用主要体
22、现在以下几个方面。(一)健全的风险管理体系能为商业银行创造价值(二)良好的风险管理能力是商业银行业务发展的原动力(三)风险管理可以改变商业银行的经营模式(四)风险管理能够为商业银行风险定价提供依据(五)风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力38 单选题 总敞口头寸计算方法中，较为保守的计量方法是（ ）。A.累计总敞口头寸法B.净总敞口头寸法C.短边法D.盯市正确答案：A 参考解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。该方法认为，不论多头还是空头，都属于银行的敞口头寸，都应被纳入总敞口头寸的计量范围。因此，这种计量方法比较保守。39 单选题 正向收益率曲线意味着( )。A.投资期限越长
23、，收益率越高B.投资期限越长，收益率越低C.投资期限越短，收益率越高D.收益率高低与投贷期限的长短无关正确答案：A 参考解析：正向收益率曲线意味着投资期限越长，收益率越高。40 单选题 下列关于风险价值计量的说法中，正确的是（ ）。A.风险价值计量的是“在一定的概率下的最大损失”，但不能捕捉置信度以外的损失情况B.风险价值是即将发生的真实损失C.风险价值能直接指明市场风险的具体来源D.风险价值计量能涵盖极端市场变动可能带来的损失情况正确答案：A 参考解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。风险
24、价值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。41 单选题 度量单位时间内某商业银行接待客户的数量，常用（ ）度量概率分布。A.泊松分布B.均匀分布C.正态分布D.二项分布正确答案：A 参考解析：泊松分布可用于度量以下事件的概率：单位时间内某商业银行接待客户的数量、单位时间内客服接到的电话数量等。42 单选题 下列关于国别风险与主权风险的联系和区别中，说法不正确的是（）。A.主权风险指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性B.国别风险是主权风险的一部分C.国别风险具有系统性D.国别评级结果主要作为国别限额设定、境外客户授信、贷款分类、国别准
25、备金计提等的基础正确答案：B 参考解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险。43 单选题 根据贷款风险分类指引等文件的规定，次级、可疑和损失三类贷款合称为()。A.一般贷款B.不良贷款C.优质贷款D.恶劣贷款正确答案：B 参考解析：根据贷款风险分类指引(银监发200754号)等文件规定，贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。44 单选题 假设目前收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是（ ）。A.买入距到期日还有半年的债券B.卖出永久债券C.买入10年
26、期保险理财产品，并卖出10年期债券D.买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券正确答案：D 参考解析：收益率曲线是正向的，预期收益率曲线变得较为平坦，则应买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。45 单选题 （）是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。A.保证B.抵押C.质押D.留置正确答案：A 参考解析：保证是为保障债权的实现，保证人和债权人约定，当债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的情形时，保证人履行债务或者承担责任的行为。46 单选题 在商业银行市场风险管理中，久期通常用来衡量金融资产的价格对（ ）因素的敏感度。A.股票价格B.
27、汇率C.商品价格D.利率正确答案：D 参考解析：久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，也是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。47 单选题 自评工作要坚持全面性、及时性、客观性、前瞻性和重要性原则。其中，（ ）原则是指自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。A.全面性B.及时性C.前瞻性D.重要性正确答案：A 参考解析：全面性原则是指自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。48 单选题 A公司2010年税前净利润为3000万元，利息费用为500万元，则该公司的利息偿付比率为( )。A
28、.5B.6C.7D.8正确答案：C 参考解析：利息偿付比率(利息保障倍数)=(税前净利润+利息费用)利息费用=(3000+500)500=7。49 单选题 下列不属于营运能力指标的是（）。A.总资产周转率B.存货周转率C.应收账款周转率D.总资产收益率正确答案：D 参考解析：营运能力指标包括总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率、应收账款周转率、固定资产周转率等指标。50 单选题 下列不属于银行建立流动性应急机制主要原因的是（ ）。A.流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的及时性B.流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的有效性C.流动性应急机制是银行流动性管理中可有可无的部分D.流动性应
29、急机制是满足监管合规的重要条件正确答案：C 参考解析：银行建立流动性应急机制主要原因是：(1)流动性应急机制是银行流动性管理中必不可少的部分，也是满足监管合规的重要条件。(2)流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的及时性。(3)流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的有效性。51 单选题 下列属于微观执行层面上的战略风险识别的是（ ）。A.建立企业级风险管理信息系统B.董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险C.所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程D.资产组合中存在高风险、低收益的金融产品正确答案：C 参考解析：所有岗位员工必须严格遵守相关业务
30、岗位的操作规程，同时具备正确的风险管理意识。52 单选题 下列关于杠杆率指标优点的说法错误的是（ ）。A.在经济上行期，违约概率和违约损失率一般较低，相应计算得出的资本要求也较低B.资本要求与经济周期同向变动对金融机构和实体经济均造成负面影响C.杠杆率指标具有逆周期性的特点D.在经济下行期，银行资产规模相对平稳或缩减，杠杆率指标下降正确答案：D 参考解析：杠杆率指标具有逆周期性的特点，在经济上行期，资产价格上升，银行会扩大资产规模，杠杆率指标会相应下降；相反，在经济下行期，银行资产规模相对平稳或缩减，杠杆率指标上升。53 单选题 （）是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。A.违
31、约风险暴露B.违约损失率C.市场价值法D.回收现金流法正确答案：A 参考解析：违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。故本题选A。54 单选题 某企业2015年净利润为0.5亿元人民币，2014年末总资产为12亿元人民币，2015年末总资产为13亿元人民币，该企业2015年的总资产收益率为( )。A.5%B.4%C.7%D.10%正确答案：B 参考解析：2015年的总资产收益率=净利润/平均总资产=0.5（12+13）2=1/25=4%55 单选题 单一法人客户的财务状况分析中财
32、务报表分析主要是对（ ）进行分析。A.资产负债表和损益表B.财务报表和损益表C.财务报表和资产负债表D.资产负债表和现金流量表正确答案：A 参考解析：单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。56 单选题 下列不属于商业银行短期流动性风险三级预警信号的有（ ）。A.本外币备付率连续一周低于2B.存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20C.市场出现恐慌性挤兑D.市场融资能力下降，出现支付危机正确答案：A 参考解析：商业银行短期流动性风险三级预警信号包括以下几个：本外币备付率连续一周低于1；存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20；市场出现恐慌性挤兑；一周
33、到期现金流不足存款总额的1；市场融资能力下降，出现支付危机。57 单选题 在国别风险管理中，当直接风险主体为特殊目的载体(SPV)，则其最终风险主体为（ ）。A.不属于任何一个国家地区B.其注册所在国家地区C.其母公司注册所在国家地区D.其从事实际经营活动的地区正确答案：D 参考解析：当直接风险主体是空壳公司或SPV，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。58 单选题 金融学、数学、概率统计等一系列知识技术逐渐应用于商业银行的风险管理，风险管理理念和技术得到了迅速发展，这属于商业银行（）。A.资产风险管理模式阶段
34、B.负债风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段D.全面风险管理模式阶段正确答案：D 参考解析：金融学、数学、概率统计等一系列知识技术逐渐应用于商业银行的风险管理，风险管理理念和技术得到了迅速发展，由以前单纯的信用风险管理模式，转向信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险管理并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。59 单选题 一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由( )负责，并定期发布监测报告。A.董事会B.监事会C.风险管理部门D.股东正确答案：C 参考解析：一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告
35、。60 单选题 ( )用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠杆比率D.流动比率正确答案：C 参考解析：杠杆比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。故选C。61 单选题 下列属于柜员管理违规事例的是（）。A.对账、记账岗位未分离，收回的对账单不换人复核B.柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作C.对应该逐笔勾对的内部账务不进行逐笔勾对D.银企不对账或对账不符时，未及时进行处理等正确答案：B 参考解析：选项ACD属于平账和账务核对的违规操作；柜员管理违规事例包括：柜员离岗未退
36、出业务操作系统，被他人利用进行操作；授权密码泄露或借给他人使用；柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码；设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约；柜员调离本工作岗位时，未及时将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。62 单选题 我国监管机构要求商业银行2013年起执行商业银行资本管理办法（试行）。这一要求在显著改变商业银行的经营管理方式的同时，短期内也可能导致其盈利能力面临新的挑战和困难，其属于商业银行面临的（）。A.违规风险B.监管风险C.政策风险D.经济风险正确答案：B 参考解析：监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生
37、存能力的风险。例如，我国监管机构要求商业银行2013年起执行商业银行资本管理办法（试行），在显著改变商业银行经营管理方式的同时，短期内也可能导致其盈利能力面临新的挑战和困难。63 单选题 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素是指（ ）类贷款。A.关注B.可疑C.损失D.次级正确答案：A 参考解析：关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。64 单选题 （）是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。A.风险B.收益C.损失D.利息正确答案：B 参考解析：收益是指商业银行通
38、过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。65 单选题 当久期缺口为正值时，市场利率上升，银行价值将( )；市场利率下降，银行价值将( )。A.上升，上升B.下降，下降C.上升，下降D.下降，上升正确答案：D 参考解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。66 单选题 在数据质量控制方面，下列（）不属于风险数据的要求。A.真实性B.
39、准确性C.可理解性D.及时性正确答案：C 参考解析：在数据质量控制方面，要求银行业金融机构应当确立数据质量管理目标，建立控制机制，确保数据的真实性、准确性、连续性、完整性和及时性。67 单选题 （ ）可以说是概率论与数理统计中最重要的一个分布，同时也是在金融研究中运用最为广泛的一个分布，在金融风险管理中，很多随机变量的概率分布都可以运用他描述或近似描述。A.二项分布B.泊松分布C.均匀分布D.正态分布正确答案：D 参考解析：正态分布可以说是概率论与数理统计中最重要的一个分布，同时也是在金融研究中运用最为广泛的一个分布，在金融风险管理中，很多随机变量的概率分布都可以运用正态分布描述或近似描述。6
40、8 单选题 从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通常分为（ ）。A.实际损失、机会成本损失、非预期损失B.预期损失、非预期损失、灾难性损失C.预期损失、实际损失、灾难性损失D.实际损失、无形损失、灾难性损失正确答案：B 参考解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。69 单选题 对小企业进行信用风险分析时，商业银行应关注一些主要的风险点，以下不属于对小企业进行信用风险分析时应关注的是( )。A.很少开具发票B.可能出现逃债现象C.产品多样化D.经不起原材料价格波动正确答案：C 参考解析：对中小企业进行信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客
41、户信用风险的相似之处外，商业银行还应重点关注以下风险点：(1)中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力。(2)中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票。因此，商业银行进行贷前调查时，通常很难深入了解其真实情况，给贷款审批和贷后管理带来很大难度。(3)当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象，直接影响其偿债意愿。70 单选题 操作风险损失数据收集指操作风险损失数据(包括损失事件信息和会计记录中确认的财务影响)的搜集、汇总、监控、分析和报告工作。
42、商业银行对操作风险损失数据的收集应遵循如下原则，其中，“对操作风险损失进行确认时，要保持必要的谨慎，应进行客观、公允统计，准确计量损失金额，不得出现多计或少计操作风险损失的情况”属于以下（ ）原则。A.准确性B.重要性C.谨慎性D.全面性正确答案：C 参考解析：谨慎性原则要求对操作风险损失进行确认时，要保持必要的谨慎，应进行客观、公允统计，准确计量损失金额，不得出现多计或少计操作风险损失的情况。71 单选题 战略风险评估的流程为（）。A.专家审核技术性较强的假设条件战略管理部门作出评估制订实施方案B.战略管理部门作出评估专家审核技术性较强的假设条件制订实施方案C.制订实施方案专家审核技术性较强
43、的假设条件战略管理部门作出评估D.专家审核技术性较强的假设条件制订实施方案战略管理部门作出评估正确答案：A 参考解析：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理/规划部门对各种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并制订具有针对性的战略实施方案。故本题选A。72 单选题 贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，()指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。A.一般准备B.专项准备C.特种准备D.一般风险准备正确答案：C 参考解析：贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，特种准
44、备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。73 单选题 下列不属于效率比率指标的是（）。A.存货周转率B.应付账款周转率C.资产净利率D.净资产收益率正确答案：C 参考解析：选项C属于盈利能力比率指标。74 单选题 目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和其他个人零售贷款两大类，下列（）属于其他个人零售贷款的风险分析。A.个人消费贷款B.借款人的经济状况变动风险C.假按揭风险D.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险正确答案：A 参考解析：个人住房按揭贷款的风险分析： (1) 假按揭风险。 (2) 由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险。 (3) 借款人的经济状况变动风险。75 单选题 如果一家国内商业银行当期的贷款情况为：正常类贷款500亿元，关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元。如果拨备的一般准备为15亿元，专项准备为8亿元，特种准备为2亿元，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率为（ ）。A.120B.125C.75D.115正确答案：B 参考解析：根据题意得，不良贷款拨备覆盖率：(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑