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1、项项目目部部核核算算科科目目设设置置科目编号一级科目名称二级科目名称三级科目名称四级科目名称五级科目名称101现金102银行存款102001*分理处102002*分理处102003县联社102004工行*分理处102005农行*分理处102006建行*市支行*分理处102007工行*市支行*分理处102008农行*支行开发区分理处102009商业银行*支行102010*中行102012农行*支行营业部102013*银行城西支行109其他货币资金111短期投资111按单位名称分113应收帐款113按单位名称分114坏帐准备115预付帐款115按单位名称分119其他应收款119按单位名称分124库
2、存材料129低值易耗品135开发产品135按产品名称分139待摊费用139按费用明细分141长期投资151固定资产155累计折旧156固定资产清理159在建工程159按工程名称161无形资产161按资产明细分171递延资产181待处理财产损溢201短期借款201按借款单位分202应付票据202按明细分203应付帐款203按单位明细分204预收帐款204按幢号204按房号姓名209其他应付款209按单位明细分209按需要设211应付工资214应付福利费221应交税金221按税种明细分223应付利润229其他应交款229按明细分231预提费用231按费用明细分241长期借款241按明细分251应付
3、债券251按明细分261长期应付款261按明细分301实收资本311资本公积313盈余公积321本年利润321按明细分322利润分配341递延税款341按税种明细分401开发成本401001土地出让金401001按需要设401002拆迁补偿费401002按需要设401003配套费401003按需要设401004建筑费401004按需要设401005设备购置费401005按需要设401006安装费401006按需要设401007银行贷款利息401007按需要设401008物业管理基金401008按需要设401009物价审查费401009按需要设401010前期工程费401010001勘探工程费4
4、01010001按需要设401010002设计费401010002001方案设计费401010002001按需要设401010002002土建安装设计费401010002002按需要设项项目目部部核核算算科科目目设设置置科目编号一级科目名称二级科目名称三级科目名称四级科目名称五级科目名称401010002003其他设计费咨询费401010002003按需要设401010003质监费401010003001工程质监费401010003001按需要设401010003002工程监理费401010004墙改费401010004按需要设401010005场地平整费401010005001渣土登记申报费
5、401010005002渣土清运费401010005003填塘渣401010005004地下清障401010005005零星工程费用401010005005按需要设401010006临时设施费401010006001临时水电设施401010006001按需要设401010006002临时电贴401010006003临时工程401010006003按需要设401010007高等教育费401010008散装水泥保证金401010009其它零星费用401010009001晒图 复印费401010009001按需要设401010009002招标劳务费401010009003合同公证费401010009
6、004污水排放费401010009005清洁卫生费401010010道路战用 开口费401010010按需要设401011基础设施费401011001白蚁防治费可按需要设下级科目401011002特种消防费可按需要设下级科目401011003人防费可按需要设下级科目401011004供电贴费可按需要设下级科目401011005供水贴费可按需要设下级科目401011006卫星电视可按需要设下级科目401011007安全防范 智能系统可按需要设下级科目401011008通信 通讯管线可按需要设下级科目401011009有线电视 Internet管线可按需要设下级科目401011010供电工程可按需
7、要设下级科目401011011供水工程可按需要设下级科目401011012供气工程可按需要设下级科目401011013路灯可按需要设下级科目401011014绿化可按需要设下级科目401011015垃圾亭可按需要设下级科目401011016围墙 大门可按需要设下级科目401011017河坎可按需要设下级科目401011018桥可按需要设下级科目项项目目部部核核算算科科目目设设置置科目编号一级科目名称二级科目名称三级科目名称四级科目名称五级科目名称401011019雨污水管道可按需要设下级科目401011020室外道路可按需要设下级科目401011021净化池可按需要设下级科目407开发间接费用
8、407001工资407002福利费、教育经费、工会经费407002按费用名称407003会务费407004培训费407005社保407006劳动保护费407007办公费407008旅差费407009汽车费用407010电话费407011水电费按需要设407012审计费、咨询费、诉讼费407013业务招待费407014税费407014按税种设407015折旧407016低值易耗品摊销407017维修费407018保险费407019董事会费407020技术转让费407021无形资产、待摊费用摊销407022研究开发费407023坏账损失407024其他407024按需要设407025通讯费407099结转501主营业务收入501按需要设502主营业务成本502按需要设503营业费用503按需要设504主营业务税金及附加504按税目设511其他业务收入512其他业务支出521管理费用522财务费用525所得税531投资收益541营业外收入542营业外支出581以前年度损益调整项项目目部部核核算算科科目目设设置置科目编号一级科目名称二级科目名称三级科目名称四级科目名称五级科目名称