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1、理财规划师考试题免费下载8节理财规划师考试题免费下载8节 第1节 双方的民事法律行为都是有偿的民事法律行为。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：甲公司6月5日向乙公司发送传真，提出以每台人民币2000元的价格购买某型号电视机10台。6月8日，乙公司以挂号信的形式通知甲公司，同意其提出的条件。6月10日，挂号信寄至甲公司。6月12日，甲公司的工作人员才将此挂号信送交本公司总裁，那么乙公司承诺的生效时间为()。A:6月5日B:6月8日C:6月10日D:6月12日答案：C解析：根据合同法第二十六条规定，承诺通知到达要约人时生效。承诺不需要通知的，根据交易习惯或者要约的要求作出承诺的行为时生效。采
2、用数据电文形式订立合同的，收件人指定特定系统接收数据电文的，该数据电文进入该特定系统的时间，视为到达时间；未指定特定系统的，该数据电文进入收件人的任何系统的首次时间，视为到达时间。张先生为唐小姐购买的人身保险的当事人包括（ ）。A.唐小姐B.张先生C.张先生的父母D.唐小姐的父母答案：B解析：共用题干张伟，男，56岁；刘翠，女，55岁，二人均早年丧偶，张伟的儿子丁丁，1998年参加工作后和父亲分开居住。刘翠身边有一个儿子东东。1999年张伟与刘翠经人介绍结婚，东东跟着他们在一起生活。2000年，刘翠因病去世，没有留下遗嘱。根据案例回答8790题。下列()说法是正确的。A:刘翠的遗产要按照法定继
3、承分配B:丁丁可以通过转继承获得刘翠的遗产C:丁丁可以通过代位继承获得刘翠的遗产D:本案例中涉及到遗赠扶养关系答案：A解析：根据继承法第十条、第十二条的规定，法定继承人分为两个顺序：第一顺序：配偶、子女、父母；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。根据继承法的规定，本法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有抚养关系的继子女。题中，张伟的儿子丁丁，1998年参加工作后和父亲分开居住，没有尽到抚养继母父亲的义务，没有继承权。在我国，继父母与子女间的亲属法律地位分为两种：直系姻亲关系；继父母子女之间形成了事实上的抚养教育关系，双方由姻亲关系转化为拟制血亲的关系，形成法律拟制的父母子女关系。
4、法定继承虽是常见的主要继承方式，但继承开始后，应先适用遗嘱继承，只有在不适用遗嘱继承时才适用法定继承。因而，从效力上说，遗嘱继承的效力优先于法定继承，法定继承是对遗嘱继承的补充。题中，刘翠没有立遗嘱，因此她的遗产要按照法定继承分配。根据继承法的规定，本法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有抚养关系的继子女，即形成抚养关系的继父母与其子女之间发生继承关系。以下反映企业经营成果的会计要素是()。A:资产B:负债C:所有者权益D:利润答案：D解析：资产、负债、所有者权益是反映企业财务状况的会计要素，利润是反映经营成果的会计要素。延长贷款是借款人出现财务紧张或由于其他原因不能按时如数还贷，
5、可以向银行提出延长贷款申请。以下说法中，理财规划师应了解的知识不包括()。A:借款人应提前20个工作日向贷款行提交个人住房借款延长期限申请书和相关证明B:延长贷款条件C:借款人申请延期只限一次D:借款人延长贷款的目的答案：D解析：除ABC三项外，理财规划师应了解的知识还应包括原借款期限与延长期限之和最长不超过30年。共用题干某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入.来源。根据案例五回答2339题。以下关于杨先生一家家
6、庭保险规划说法正确的是()。A:杨先生是家庭的支柱，要优先为杨先生投保B:杨太太有社保，不需要再投保商业保险C:杨先生最好用预留较高医疗基金的方式替代买保险的规划D:杨扬是家庭未来的希望，要优先考虑她的保险答案：A解析：按照投保的原则，一般优先为家庭收入主要创造者投保。杨先生是家庭收入的主要创造者，应优先为杨先生投保。B项，社会保险与商业保险是一种优势互补、相互结合的关系，并不是可以完全替代的，杨太太虽然参加了社会保险，仍然需要商业保险的保障；C项，杨先生现年40岁，疾病风险较小，所以不用预留较高的医疗基金；D项，杨扬今年13岁，教育储蓄保险比较适合她，与杨先生相比，杨扬面临的风险较小，应优先
7、为杨先生投保。人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的，以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种人身保险业务。健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种保险。保险合同的终止也称自然终止，通常是合同期限届满或履行完毕，此时保险合同也随之而终止。自然终止是保险合同终止的最常见、最普遍的原因，即保险合同期限届满。杨太太投保保额应为40万元(4*10)，保费支出控制在0.4万元以内(4*10%)。保费支出应控制在杨先生家庭年收入的10%，即(4+30)*10%=3.4（万元）。因为杨先生的父亲年事已高，选择买保险进行保障的方式成本相对较高，此时最
8、好是为其建立风险保障基金。两全险可以在被保险人生存至约定年龄时获得满期保险金，因此杨先生可以选择少儿两全险来为女儿准备教育基金。B项，少儿健康险，其作用在于被保险人患约定的疾病时可以得到给付；C项，少儿医疗保险的作用在于提供医疗保障；D项，少儿意外伤害险一般是短期险种，属于纯保障型产品。根据保险法第五十五条规定，投保人不得为无行为能力人投保以死亡为给付保险金条件的保险，保险人也不得承保。父母为其未成年子女投保的人身保险不受前款规定限制，但是死亡给付保险金额总和不得超过保险监督管理机构规定的限额。保险法中规定人寿保险中与投保人具有保险利益的有：自己；父母、配偶和子女；扶养人、抚养人和赡养人；经被
9、保险人允许（主要是雇主为雇员以及债权人与债务人之间的信用保险）。杨太太的侄子与其不存在保险利益，合同不成立。等待期或观察期条款是指健康保险合同生效一段时间后，即被保险人已经由健康保险保单保障了一段时间后，保险人才对被保险人事先存在的条件履行保险赔付责任。健康保险的等待期或观察期在不同的国家有不同的规定，如一些国家规定健康保险等待期或观察期最长不超过两年。杨先生被检查出患了保险范围内的重大疾病的时间超过了等待期，所以保险公司应该给付保险金。宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力；超过宽限期，保险合同效力中止。宽限期一般是60天。因此，本题中，
10、5月20日未超出宽限期（相对于5月12日），保险公司应当在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金。宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力；超过宽限期，保险合同效力中止。宽限期一般是60天。因此，本题中，9月24日超出宽限期（相对于5月12日），保险公司不予给付，直到杨先生补缴保费。C项，重大疾病保险属于商业保险，以自愿为原则，属于自愿保险。总需求是经济社会对物品和劳务的需求总量，总需求曲线表示社会的需求总量和价格水平之间的()关系。A:正关系B:恒定C:负关系D:不确定答案：C解析：我国合同法规定，当事人在合同中既约定了违约金又约定了定金
11、的，一方违约的，另一方()。A:只能请求适用定金条款B:只能请求适用违约金条款C:可以请求同时适用定金条款和违约金条款D:可以选择请求适用定金条款或请求适用违约金条款答案：D解析：定金具有预交违约金的性质，当事人既约定违约金，又约定定金的，如果二者并用，违约人会同时承担两种性质相同的违约责任，产生不公平的后果。因此不能并用，而由被违约人择其一适用。被违约人可以选择对自己有利的责任形式。理财规划师考试题免费下载8节 第2节对于县级政府颁发环境保护方面的奖金应( )。A全额征收个人所得税B免征个人所得税C减半征收个人所得税D按应纳税额减征30%答案：A解析：省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军
12、以上单位，以及外国组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。假设存在事件A与事件B，则关于这两个事件之间的关系表述正确的是()。A:若A和B不可能同时出现，则互为互不相容事件B:若A和B至少有一个出现，则表示两事件的积C:A的出现与否与B出现没有任何关系，则表示互为独立事件D:若A包含B，则只要A出现，B就会出现E:若A和B为互补事件，则样本空间中只包含A和B答案：A,C,E解析：助理理财规划师在为客户进行证券选择时，把市场上大部分投资工具可完成的投资目标进行对比，在他总结的结果中不正确的是()。A:货币市场基金安全性极好，增值潜力一般没有B:绩优股本金
13、安全性普通，增值潜力有一些C:成长股当期收入较低，流动性差D:一般基金安全性普遍，当期收入不定答案：C解析：()主要是解决某项会计事项如何入账，如何登记的问题。A:会计确认B:会计计量C:会计记录D:会计报表答案：C解析：2022年4月，李先生按照市场价格对外出租住房，取得租金收入5000元/月，已经缴纳各种税，合计为370元，请问，李先生需要缴纳()元的个人所得税。（不考虑修缮费用，且其年所得未超过12万元）A:383B:766C:370.4D:740.8答案：C解析：共用题干赵大宝准备在北京购买一套200平方米的普通住宅，价格是20000元/平方米。他参加了住房公积金制度，并且每月按时缴纳
14、住房公积金。赵大宝拟在工商银行申请个人住房公积金贷款，且目前名下的住房公积金本息余额为20000元，上个月公积金汇储额为4000元（包括单位及个人）。他本人目前离法定退休年龄还剩32年。同时赵大宝购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税、印花税、房屋买卖手续费、公证费、律师费等各种费用。根据案例回答6466题。下列不属于赵大宝申请住房公积金贷款应提供的资料的是()。A:借款人夫妻双方身份证及户口簿复印件B:住房公积金储蓄卡及借款人名章C:借款人夫妻双方稳定的经济收入证明D:合法的购房合同、首付款收据答案：D解析：需办理抵押登记的贷款，抵押登记部门将收取80元的登记费。按照规定，客户提前还款，应当在
15、预定还款日前一个月书面通知银行。根据联合国规定，对于一个人口群体而言，如果()岁以上人口在总人口中所占的比重超过7%，表明进入了老龄化阶段。A:45B:55C:65D:70答案：C解析：根据联合国规定，对于一个人口群体而言，如果65岁以上人口在总人口中所占的比重超过7%或60岁以上人口占总人口10%以上的，表明该人口群体进入了老龄化阶段。以下选项不属于典当的缺点的是( )。A.典当贷款利息相对于其他融资方式要高B.手续繁杂C.贷款规模小D.典当手续费相对于其他融资方式要高答案：B解析：按份共有因为一定的法律事实而形成。这些法律事实不包括()。A:共同投资建筑房屋B:兴修水利C:举办企事业D:组
16、建家庭答案：D解析：按份共有因为一定的法律事实而形成，比如，共同购买物品、共同投资建筑房屋、兴修水利、举办企事业、共同开发自然资源、高新技术以及物的添附等，都会在一定条件下形成按份共有。D项，组建家庭是形成共同共有的原因。理财规划师考试题免费下载8节 第3节 某高校李老师某月获得稿费20000己，则其就这笔稿费需要交纳的个人所得税的数额为( )。A2240元B4200元C5200元D3220元正确答案：A对于个人的金融投资所得，国家一般要按()的比例税率对其征收个人所得税。A:10%B:20%C:5%D:15%答案：A解析： 下列关于相关系数的说法中正确的是( )。A相关系数与协方差成正比关系
17、B相关系数能反映证券之间的关联程度C相关系数为正，说明证券之间的走势相同D相关系数为1，说明证券之间是完全正相关关系E相关系数为0，说明证券之间不相关正确答案：ABCDE 当一国经济出现通货膨胀时，治理通货膨胀采取的货币政策是( )。A降低法定存款准备金率B限制公共事业投资C增加税收D通过公开市场操作回笼货币正确答案：D关于年金寿险产品，下列说法正确的是()。A:死亡率越低，保险费率越低B:死亡率越低，保险费率越高C:死亡率越高.保险费率越离D:死亡率不影响保险费率答案：B解析：国家的经济发展战略和中短期的有关经济发展计划或构想属于政府产业政策中的直接干预手段。()答案：错解析：产业政策的直接
18、干预手段主要是指依照有关产业发展的法律或具有法律效应的各种规章制度，对产业活动进行行政干预。国家的经济发展战略和中短期的有关经济发展计划或构想属于政府产业政策中的间接干预手段。下列不属于人寿保险的是()。A:生存保险B:死亡保险C:生死两全保险D:健康保险答案：D解析：人身保险可以区分为人寿保险、年金保险、意外伤害保险和健康保险。总的来看，人寿保险可分为传统人寿保险与创新型人寿保险两大类，其实，传统人寿保险包括定期寿险、终身寿险和生死两全保险，创新型人寿保险包括万能寿险、变额万能寿险以及分红保险等。下列有关存货流动性的说法，错误的是()。A:存货的流动性，一般用存货的周转速度指标（即存货周转率
19、或存货周转天数）来反映B:用时间表示的存货周转率就是存货周转天数C:一般来说，存货周转次数越多，周转天数越少，存货流动性就越强D:存货周转率越快越好答案：D解析：不能绝对地认为存货周转率越快越好，因为存货批量因素会对存货周转率产生较大影响。在存货批量很小的情况下，存货会很快地转换，批量过小，订货成本或生产准备成本便会上升，甚至造成缺货成本，反而使总成本增大，产生负效应。在分析存货周转率时，要与本企业历史资料、与其他企业或行业平均水平比较来做出判断。有些家长为孩子的教育奋斗了十几年，甚至大半生，一旦父母经营的企业发生意外，孩子的教育经费可能就会得不到保障，最好的教育规划工具是()。A:教育保险B
20、:教育储蓄C:子女教育信托D:投资国债答案：A解析：理财规划师考试题免费下载8节 第4节 某公司有一职员王先生于2022年3月领取工资5000元，则他当月工资薪金应缴纳的个人所得税为( )。A385元B300元C400元D415元正确答案：A狭义的告知是指()。A:合同订立时，投保方将保险标的的实际价值告诉保险人B:合同订立时，投保方将保险标的的重要事实向保险人进行口头或书面陈述C:合同订立后，将标的的危险增加、事故的发生通知保险人D:合同订立后，将标的的危险变更、增加或保险事故的发生通知保险人答案：B解析：从理论上讲，告知分为广义告知和狭义告知两种。广义的告知是指保险合同订立时，投保方必须就
21、保险标的的危险状态等有关事项向保险人进行口头或书面陈述，以及合同订立后，将标的的危险变更、增加或者事故的发生通知保险人。狭义的告知仅指投保方在保险合同订立时将保险标的的重要事实向保险人进行口头或书面陈述。在保险实务中，一般是指狭义的告知。关于保险合同订立后标的的风险变更、增加或保险事故发生时的告知，一般称为通知。钱某和赵某结婚十几年，赵某是一家公司的总经理，钱某则在家里照顾孩子，做家务，近年来钱某和赵某感情出现了问题，经过协商，二人决定离婚，于是，赵某想请一位理财规划师帮助其进行财产分割，如果你是理财规划师，对于赵某的下列观点，你认为正确的是()。A:由我掌握的财产，理应归我所有B:我挣钱比她
22、多，应当由我决定如何分配财产C:除非分给我80%的财产，否则不同意离婚D:离婚与分割财产是两个不同性质的问题，应该区别对待答案：D解析：只要是婚后所得财产，除非有特殊约定，不管财产在谁的手里，都是夫妻共同财产，只要是夫妻共同财产，夫妻双方就享有平等的所有权。夫妻对共同财产的分割要平均；对共同债务，要平均承担。离婚与财产分割是两个性质不同的问题，不能以多占有财产作为同意离婚交换条件。影响货币市场基金收益的主要因素包括()。A:政治因素B:利率因素C:规模因素D:收益率趋同趋势E:经营因素答案：B,C,D解析：变异系数是衡量资料中各观测值变异程度的另一个统计量。下列关于该统计量的说法正确的有()。
23、A:标准差与平均数的比值称为变异系数B:当进行两个或多个资料变异程度的比较时，只需要直接利用标准差来比较C:变异系数可以消除单位和（或）平均数不同对两个或多个资料变异程度比较的影响D:如果单位和（或）平均数不同时，比较其变异程度需采用标准差与平均数的比值（相对值）来比较E:当进行两个或多个资料变异程度的比较时，如果度量单位与平均数相同，可以直接利用标准差来比较答案：A,C,D,E解析：当进行两个或多个资料变异程度的比较时，如果度量单位与平均数相同，可以直接利用标准差来比较。如果单位和（或）平均数不同时，比较其变异程度就不能采用标准差，而需采用标准差与平均数的比值（相对值）来比较。标准差与平均数
24、的比值称为变异系数，变异系数可以消除单位和（或）平均数不同对两个或多个资料变异程度比较的影响。速动比率是更进一步反映企业偿债能力的指标，扣除存货是因为存货的变现能力相对较差。所以，将存货扣除所得到的数字，对企业偿债能力的反映更为准确，影响速动比率可信度的主要因素()。A:流动负债大于速动资产B:应收帐款不能实现C:应收帐款的变现能力D:存货过多导致速动资产减少答案：A解析：袁某突发疾病，欲立口头遗嘱，对此，下列做法正确的是()。A:袁某请医生和护士在场见证B:袁某口头遗嘱中撤销之前所立的公证遗嘱C:口头遗嘱中将夫妻共有房屋留给孙女D:口头遗嘱中没有涉及智障又没有生活来源的儿子答案：A解析：口头
25、遗嘱不能撤销公证遗嘱，只有通过公证机构才能撤销公证遗嘱，因此，B选项错误。遗嘱只能处分自己合法的个人财产，夫妻共有财产中仅有一半属于袁某的遗产，因此，C选项错误。遗嘱中应为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的份额，对应当保留的必要份额的处分无效，因此D选项错误。 某技术人员向公司转让某专利技术的特许使用权，获得转让费2000元，则他需缴纳( )元的个人所得税。A240B320C360D480正确答案：A在个人理财从业人员销售理财产品的环节中，开发客户的首要环节是()。A.客户回访B.向客户销售产品C.向客户推介产品D.选择目标客户答案：D解析：选择目标客户，实际上就是发现客户的过程，即
26、银行可以通过客户的账户情况发现潜在客户，通过对客户账户的使用情况进行分析，可以知道客户的收入和资金运用情况，从而可以判断出客户是否需要理财服务，以及哪些理财产品适合客户。故选D。理财规划师考试题免费下载8节 第5节开盘价高于收盘价的K线被称做阳线。()答案：错解析：开盘价高于收盘价的K线被称做阴线。 石先生退休时，他和高女士每月的生活费应为( )元才能保证生活水平没有发生变化。A3000B4277C4803D4.32正确答案：B 人寿保险中的被保险人是( )。A自然人B法人C成年人D自然人或法人正确答案：D 接第13题，为弥补缺口，邓先生夫妇需要现在开始准备一笔退休基金。假设该退休基金在退休期
27、间始终投资于一个年均回报2%的货币基金，则为满足他们的退休生活所需，则该基金应为( )元。A963010B963020C963030D963040正确答案：B解析：需准备的退休储备基金为963020元(SET：END N=20 I%=2 PV=? PMT=0 FV=1430997 P/Y=1 C/Y=1)。他物权中的()是指在他人所有之物上在一定范围内进行使用并获取收益的权利。A:用益物权B:担保物权C:债权D:综合权利答案：A解析：根据其权利主体是否是财产的所有人，物权可分为：自物权和他物权。其中，他物权主要包括：用益物权，指在他人之物上设定的以使用、收益为主要内容的权利；担保物权，指在债务
28、人或第三人所有或经营管理的特定财务或权力之上设定，以担保债务的清偿为目的的物权。共用题干王先生，35岁，某研究所研究员，每月税前收入为7000元；张女士，31岁，股份制银行支行信贷员，每月税前收入为5000元，年终有20000元的奖金。夫妻的小宝贝刚刚l周岁。目前夫妻两人与张女士的父母住在一起，两位老人每月有1000元的收入。王先生夫妇有一套价值60万的房产，公积金贷款40万，30年期，等额本息还款已还了8年。家里准备备用现金5000元，每月家庭生活开支为4500元。夫妻两人均有单位社保和补充医疗保险，两位老人也有社会医疗保险，全家人都没有购买商业保险。家里有5万元定期存款，王先生有提前归还部
29、分银行房贷的打算。根据案例回答3042题。假定张女士父母的收入为税后收入，定期存款的利息收入忽略不计，王先生夫妇家庭现金流量表收入总计为()元。A:130920B:142920C:162625D:173565答案：C解析：王先生夫妇家庭高流动性资产为现金和定期存款，所以资产总值=5000+50000=55000（元）。总资产额=现金与现金等价物+其他金融资产+个人资产=55000+0+650000=705000（元）。运用财务计算器计算如下：P/Y=12，N=360，I/Y=4.41,PV=400000，PMT=-2022.41。然后：2NDAMORT即生成分期付款计划表。赋P1值1ENTER
30、，再赋P2值96ENTER，即可查出余额(BAL=338500.80)（王先生家中没有别的负债，故该房贷负债即为全部负债）。净资产=资产总额-负债总额=705000-338501=366499（元）。清偿比率=净资产/总资产=366499/705000=0.52；负债比率=负债总额/资产总额=338501/705000=0.48。计算步骤如下：王先生每月交税：（7000-3500）*10%-105=245（元）；张女士每月交税：（5000-3500）*3%=45（元）；夫妇年税前工资=(7000+5000)*12=144000（元）；夫妇年交税=(245+45)*12=3480（元）；夫妇年税
31、后工资=144000-3480=140520（元）。计算步骤如下：奖金和津贴：20000元；纳税支出：20000/12=1666.67（元）；适用税率和速算扣除数分别为10%和25元；奖金和津贴所纳税额：20000*10%-25=1975（元）；净增加=奖金和津贴-所纳税额=20000-1975=18025（元）。现金支出总计=家庭月支出*12+房贷每月还款额*12+工资、薪金所得税支出+奖金和津贴所得税支=4500*12+2022*12+11400+1975=91435（元）。现金收入=夫妇的年税后工资+税后奖金和津贴收入+父母的税收收入=132600+18025+1000*12=16262
32、5（元）。税前收入=144000+20000+12000=176000（元）；家庭结余比率=结余/税后收入=(176000-91435)/(176000-13375)=0.52。客户与理财规划师争端处理与解决的步骤是：协商、调解、诉讼或仲裁。()答案：对解析：客户与理财规划师争端处理与解决的步骤大致如下：协商；调解，由第三方居中协调解决争议；诉讼或仲裁，如果双方经过反复的探讨与协商之后，客户仍然对争端处理的方法与结果表示不满，就按照合同约定的诉讼或仲裁解决。在国际收支中，()反映的是居民和非居民之间投资与借贷的增加变化，它由直接投资、证券投资、其他投资和储备资产等四个部分组成。A:资本项目B:
33、金融项目C:贸易项目D:经常项目答案：B解析：保险合同通常会设置宽限期条款，一般情况下，缴费宽限期为()天。A:30B:45C:60D:90答案：C解析：宽限期条款是对没有按时缴纳续期保费的投保人给予一定的时间宽限-去缴纳续期保费。宽限期通常为60天。理财规划师考试题免费下载8节 第6节 担保人可选择的保险金给付方式通常不包括( )。A定期收入方式B定额收入方式C利息收入方式D本金收入方式正确答案：D （ ）属于开放式基金特点。A基金价格以基金净资产价值为计算依据B基金规模不可变化C基金单位可以赎回D通常在交易所交易E不限定存续期正确答案：AC共用题干资料：根据ABC上市公司的简要财务报表，完
34、成下列问题（所有计算采用期末数，计算过程保留四位小数）。图图1如果ABC公司的股票发行市场价为每股8元，则ABC公司股票的市盈率为()。A:3B:8C:16D:32答案：D解析：在理财规划业务中，主要涉及的保险种类有()。A:财产保险B:人身保险C:工伤保险D:责任保险E:失业保险答案：A,B,D解析：共用题干张小姐是某外企的市场部经理，年轻有为，收入可观。最近张小姐打算给自己添置一辆新车，但她前不久刚刚买了房，手中资金有限，一次付清车款有一定困难。针对这种情况，张小姐的理财规划师建议其通过贷款方式购车。根据案例回答5359题。张小姐在申请和使用个人汽车消费贷款时，应遵循“部分自筹、有效担保、
35、()、按期偿还”的原则。A:自力更生B:专款专用C:互助合作D:诚信守法答案：B解析：个人汽车消费贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。汽车贷款期限一般为3年，最长不超过5年（含5年）。银行和汽车金融公司均有权发放个人汽车消费贷款。目前多数银行规定最低首付款为全车售价的40%。目前银行批贷时要考虑到申贷人的户口因素，外省户口者想申请车贷比较困难，通过汽车金融公司，持外省户口消费者在一定条件下也可以申请汽车贷款。虽然银行利率较低，但是金融公司无杂费。共用题干杨国忠，现年45岁，就任于某集团公司技术部，打算65岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，预计可以活到8
36、5岁。为了能更好地安度晚年，杨国忠今年拿出10万元作为退休基金的启动资金，并打算每年末投入一笔等额的资金。杨国忠在退休前采取了较为积极的投资策略，预期年收益率能达到9%，退休后拟采取较为保守的投资策略，预期年收益率为4%。根据案例回答4954题。开始投资时杨国忠投资组合中比例最小的最可能是()。A:银行存款B:中短期债券C:成长股股票D:股票型基金答案：A解析：N=20，I/Y=4,PMT=-10,PV=135.90，即杨国忠要想65岁顺利退休必须要有将近135.90万元的资金作为养老的保障。N=20，I/Y=9，PV=-10,FV=56.04，即杨国忠用10万元的启动资金作为投资到他65岁退
37、休时能够获得56.04万元的资金储备。退休基金缺口=135.90-56.04=79.86（万元）。N=20，I/Y=9,FV=79.86，PMT=-1.56，即杨国忠应在每年年末投入1.56万元，才能填补退休基金缺口，进而完成退休规划。开始时杨国忠采取了较为积极的投资策略，银行存款的收益最低，在投资组合中的比例应该最小。退休后，杨国忠拟采取较为保守的投资策略，中短期债券是较适合的投资项目。 我国企业的资产负债表和利润表是以( )为基础编制的，现金流量表则是以( )为基础编制的。A权责发生制;权责发生制B收付实现制;收付实现制C权责发生制;收付实现制D收付实现制;权责发生制正确答案：C典当期限届
38、满后5日内，经双方同意可以续当，逾期不赎当也不续当的，视为绝当，典当行可以自行变卖或者折价处理绝当品。答案：对解析：以下关于CPI的表述正确的有()。A:反映一定时期内城乡居民所购买的生活消费品价格和服务项目价格变动趋势和程度的相对数B:对城市居民消费价格指数和农村居民消费价格指数进行综合汇总计算的结果C:可以观察和分析消费品的零售价格和服务价格变动对城乡居民实际生活费支出的影响程度D:用来衡量通货膨胀水平的经济指标E:反映某一时期生产领域价格变动情况的重要经济指标答案：A,B,C,D解析：居民消费价格指数(CPI)是反映一定时期内城乡居民所购买的生活消费品价格和服务项目价格变动趋势和程度的相
39、对数，是对城市居民消费价格指数和农村居民消费价格指数进行综合汇总计算的结果。该指数可以观察和分析消费品的零售价格和服务价格变动对城乡居民实际生活费支出的影响程度，是用来衡量通货膨胀水平的经济指标。理财规划师考试题免费下载8节 第7节企业缴纳养老保险费的比例一般不得超过企业工资总额的()。A:20%B:10%C:23%D:24%答案：A解析：共用题干金先生的父亲在2022年1月因病去世，留有遗产：100平方米的商品房一套，存款30万元。金先生在2022年离婚，自己还有房屋一套，价值120万元，现金60万元，还有冰箱、彩电等家用电器若干。2022年10月中旬，金先生与谭女士再婚。婚后，金先生的舅舅
40、寄给他2万元，作为结婚的贺礼。2022年10月，经过对父亲遗产的分割，金先生取得了那套100平方米的住房。金先生是个作家，手中有历经几年创作的小说书稿一部，2022年5月，他与一家出版社签订了出版合同，根据该合同，出版社要支付给金先生稿费20万元，但直到2022年1月，出版社才将这笔钱汇到金先生账户。2022年，在两人结婚纪念日的当天，金先生给妻子购买了一枚价值5000元的钻戒。2022年，金先生与谭女士的感情破裂，决定协议离婚，在拟订离婚协议时为了避免利益受损，两人聘请了一位理财规划师对夫妻二人的财产状况进行分析，并协助拟定离婚协议。根据已知材料回答下列问题：关于金先生与谭女士达成的离婚协议
41、，下列说法不正确的是()。A:协议内容必须合法B:协议必须采用书面形式C:协议对夫妻双方具有约束力D:协议需要进行公证答案：D解析：金先生在婚姻关系存续期间接受舅舅赠与获得的2万元结婚贺礼，因为赠与人未确定该财产只归金先生一方所有，因此该财产为夫妻共有财产。金先生从父亲那里继承的100平方米的商品房，虽然是在婚姻关系期间实际取得的，但在金先生父亲去世时，他已经取得了对该遗产的所有权，只不过这时的权利是体现在应当继承的份额上，而不是实际取得，也就是说从父亲去世，继承就开始，金先生已经取得了父亲遗产中属于自己所有的那一部分财产的所有权，因此，这套房子是金先生婚前所得的财产，为其个人财产，而不应当是
42、夫妻共有财产。金先生所获得的20万元的稿费，虽然也是在婚姻存续期间取得，但与出版社签订合同发生在结婚之前，稿费的所有权也是在结婚前就取得了，因此，这20万元的稿费为金先生的个人财产。金先生婚前所有的房屋、冰箱等家庭生活用品，虽然双方在婚后共同使用，但其财产性质仍属于金先生个人所有，并不会因为婚姻的存续而转变为夫妻共有财产。金先生给谭女士的钻戒，虽然是婚姻关系存续期间所得的财产，但该财产为谭女士的专用生活用品，依法应当归谭女士个人所有。申请离婚的男女双方应当都具有完全民事行为能力。一方或者双方当事人为限制民事行为能力人或者无民事行为能力人的，不适用协议离婚程序，只能适用诉讼程序处理离婚问题，以维
43、护没有完全民事行为能力当事人的合法权益。离婚协议并不要求进行公证，是否办理公证，夫妻双方可以自由决定。婚姻法规定，有下列情形之一，调解无效的，应准予离婚：重婚或有配偶者与他人同居的；实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员的；有赌博、吸毒等恶习屡教不改的；因感情不和分居满二年的；其他导致夫妻感情破裂的情形。因此，C选项错误。 下列关予超额累进税率优缺点的说法中，错误的是( )。A累进幅度比较缓和，税收负担较为合理B计算方法比较简易C边际税率和平均税率不一致D税收负担的透明度较差正确答案：B下列关于清偿比率和负债比率的说法，错误的是()。A:两者之和为1B:两者互为倒数C:两者的取值范围均为01D:理财
44、规划中，两者的取值应当适当答案：B解析：清偿比率=净资产/总资产；负债比率=负债总额/总资产。由于负债总额与净资产之和同总资产相等，所以负债比率与清偿比率为互补关系，其和为1。既然已经没有房子，老王考虑退休后回老家县城生活，这样就可以节省开支，届时每月退休生活费为2500元（含租费），则其每月还需要向其基金投入（ ）元。A.713B.724C.1250D.1261答案：B解析： 下列对理财的理解，表述不正确的是( )。A理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段B理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划C理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同D理财规划通常由专业人
45、士提供正确答案：B 李先生暂住宾馆的花费应由( )承担。A李先生本人B甲保险公司C乙保险公司D甲和乙保险公司正确答案：A理财规划是一个人一生的财务计划，是理性的价值观和科学的理财计划的综合体现，因此，理财规划一经制订就不得改变。()答案：对解析： 某公司投保了企业财产险，因保费数额较大，公司请求分次交清，则( )。A一年不能超过2次B一年不能超过4次C一年不能超过12次D一年缴费次数不限正确答案：B理财规划师考试题免费下载8节 第8节下列关于利润表的说法，错误的是()。A:利润表反映了企业一定期间经营成果B:企业应按收付实现制填制利润表C:利润表能够反映企业利润的构成及实现D:利润表有利于管理
46、者了解本期取得的收入和发生的产品成本、期间费用及税金答案：B解析：企业应按权责发生制填制利润表。下列关于储蓄与保险的表述中，不正确的是()。A:实施方式相同B:给付与反给付不同C:目的不同D:作用不同答案：A解析：本题考查的是保险与储蓄的区别。两者的实施方式不同，银行储蓄是一种自助的个别行为；而保险则是依靠多数人实施互助共济，实际上是一种互助合作的行为。我们通常把()叫做货币的对外价值。A:利率B:货币增长速度C:汇率D:货币升值答案：C解析：货币的对外价值是指一国货币的汇率水平。汇率是两国货币的兑换比率，是用一国货币表示的另一国货币的“价格”。 包含嵌入式期权的债券包括（ ）。A可转换债券B
47、可赎回债券C零息债券D可卖回债券E通货膨胀指数化债券正确答案：ABD理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为。()答案：对解析：理财规划师执业纪律规范要求，理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为。 郑先生经营机器制造业多年，深知保险的重要性，已为其价值100万元的机器设备投保三份保险，在甲公司投保25万元，在乙公司投保507J元，在丙公司投保100万元。前不久，由于员工的疏忽导致机器设备全损，郑先生立即找到保险公司进行理赔。两年前，郑先生还为自己的爱妻投保了一份价值100万元的年金型人身保险，每年领取保险金，受益人为儿子小郑。郑先生为机器设备投保的保险属于( )。A共同保险B重复保险C足额保险D再保险正确答案：B 胡先生第一顺序继承人中不包括（ ）。A囡囡B胡母C邹女士D胡的姐姐正确答案：D 在预期股票为牛市时，投资者应该选择贝塔系数为正的证券进行交易。A正确B错误正确答案：A 下列不属于外汇的是( )。A英国国债B美元