《大学支票结算管理办法（试行）模板.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《大学支票结算管理办法（试行）模板.docx（3页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、大学支票结算管理方法（试行）第一条 根据国家支票结算管理的有关规定以及XXXX大学财务 管理方法和XXXX大学预算管理方法制定本方法。第二条根据国家有关规定转账支票结算金额起点为100元，学 校与外单位之间发生的结算金额起点以上的各项业务应采取支票结 算方式进行结算。第三条各部门申请领用支票前应明确经费预算来源，并填写学 校转账支票领用单。转账支票领用单内容填写要真实完整，并由部 门负责人签字审批后到财务处办理支票的领取。第四条基本领业费中的公用经费2万元（含2万元）以下的支 出由二级单位行政主要领导审批，2万元以上5万元（含5万元） 以下的支出还需经分管业务的校领导审批，5万元以上的支出还需
2、 分管财务的校领导审批，50万元以上的支出报校长审批。财政专项经费2万元（含2万元）以下的支出由工程负责人审 批，2万元以上5万元（含5万元）以下的支出还需二级单位行政 主要领导和分管业务的校领导审批，5万元以上的支出还需经分管 财务的校领导审批，50万元以上的支出报校长审批。科研课题经费3万元（含3万元）以下的支出由工程负责人审 批，3万元以上5万元（含5万元）以下的支出还需经二级单位行政主要领导和科研处长审批，5万元以上的支出还需分管科研工作 的校领导审批，10万元以上的支出报分管财务的校领导审批。第五条为落实厉行节约要求，对5000元以上的公务接待费用 和会议费用支出各部门领用支票时还应
3、由财务处处长审批。第六条购买各类固定资产的还应事先征得国有资产管理处的同 意并经国有资产管理处负责人签字审批后，再按有关规定办理支票的领用。 第七条各部门领用支票用于会议费支出的，需附xxxx大学筹办会议 审批单；用于版面费支出的，需附论文录用通知；用于出版费资助 的，需提供出版合同原件；用于购买图书资料、加工制作劳务、办 公用品等，应在发票中注明明细工程或由销售方出具明细清单。第八条各部门领用转账支票办理结算完毕后，需及时到财务处 办理报销手续。对无故拖延报销的部门，财务处有权限制新领支 西 o第九条各部门在办理支票报销时，各类原始发票应有经办人 员、验收人员签字并经部门负责人审批后，由经办
4、人携带部门负责 人审批的预算经费指标控制本到财务进行办理。原始发票填写内容 要真实完整，且不得有任何涂改。对支出金额较大的，应按本规定 第四条要求逐级办理签字审批手续。如用支票购买各类固定资产的 还需资产管理处负责人在发票上签字审批并办理有关资产入库手 续。手续齐全后到财务处支票领用窗口办理支票核销登记与报销手 续。第十条 各部门需要办理各项汇款结算业务的，还应向财务处提供有关汇款的凭证。如年末仍未取得原始发票的应按规定办理借款 手续。第十一条领用住院支票需由校医院开具XXXX大学借款付款凭 证，并交纳住院押金后方可办理。第十二条各部门领用支票后要妥善保管，谨慎使用。对因支票 保管、使用不当给学校造成损失的，应由责任人承当赔偿责任。第十三条本方法由财务处负责解释。