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1、工程六结算业务任务一处理汇兑业务活动一 汇出行受理汇兑业务【训练与评价】201 X年9月19日，模拟银行KW市分行开户单位软银商务服务（账号： 42350001040001391）申请办理电汇业务，金额13520. 50元，收款人为模拟银行Z市分 行开户丽林商贸（账号：29230001040003361）。汇 款 人全称软银商务服务收 款 人全称丽林商贸账号42350001040001391账号29230001040003361汇出地点XX省KW .市汇入地点XX省 Z市汇出行名称模拟银行KW市分行汇入行名称模拟银行z市分行金 额人民币（大写）壹万叁仟伍佰贰拾元伍角整百十万千百十1元角分135
2、2050此匚款支付给I收款人E3汇款人签章支付密码软银商务服 务 财务专用章复核记账普通的 加急口电汇凭证（借方凭证）2委托日期201X年09月09日图65电汇凭证第二联联汇出行作借方凭.证模拟银行业务收费凭证3付款人软银商务服务账号42350001040001391工本费金额手续费金额邮电费电子汇划费合计金额模拟银行/10.0010.00合计金额（人民币大写）壹拾元整201X-09-09201义年09月09日第OOXX号付款方式转账客 户 回 单备注会计主管会计主管复核（授权）图6-6业务收费凭证第三联活动二 汇入行办理收到汇兑款项业务【训练与评价】201 X年9月24日，模拟银行Z市分行收
3、到系统内电子划汇款项一笔，系活动1练 习中模拟银行KW市分行所汇托收款项，审核无误后办理入账。A、10天 B、1个月C、2个月D、6个月4、代理付款行收到未在本行开户的持票人提交的银行汇票，此业务的持票人是（D ）A、企业B、事业单位C、机关团体D、个人5、银行汇票的出票行在结清汇票时，假设汇票有多余款，那么应在（D）填写多余金额, 加盖转讫章，通知申请人。A、银行汇票卡片 B、银行汇票C、解讫通知 D、多余款收账通知 6、银行本票的提示付款期限自出票日起不超过（C ）A、10天 B、1个月 C、2个月 D、6个月 7、汇款人委托银行将款项支付给收款人的结算方式是（B ）A、委托银行收款B、汇
4、兑 C、托收 D、托收承付8、汇款人办理汇款业务后，及时向银行索取（C ）A、汇票 B、收款通知C、汇款回单D、利息清单三、多项选择题1、我国商业银行目前使用的结算工具包括（ABCD ）A、支票B、本票C、银行汇票D、商业汇票2、我国商业银行目前使用的结算方式有（ABCD ）A、电汇B、信汇C、托收承付D、委托收款 3、支票种类包括为（ABCD ）A、现金支票 B、转账支票 C、普通支票 D、划线支票4、持票人持转账银行汇票向其开户银行提示付款时，还应提交（CD ）A、银行汇票卡片B、通知联 C、解讫通知 D、进账单5、商业汇票根据承兑人不同，可分为（AB ）A、银行承兑汇票 B、商业承兑汇票
5、C、转账银行汇票D、现金银行汇票6、银行本票可分为（AB ）A、转账银行本票B、现金银行本票C、定额银行本票D、不定额银行本票7、汇兑结算根据汇款方式不同，可分为（AB ）A、电汇 B、信汇 C、托收 D、承付8、委托收款根据收款人选用的划回款项方式不同，可分为（CD ）A、电汇 B、信汇 C、邮寄收款方式 D、电划收款方式四、业务题1、写出以下出票日期的中文大写(1) 1月11日(2) 2月20日11月3日(4) 12月9日(5) 12 月 10 日(3) 1月11日(4) 2月20日11月3日(6) 12月9日(7) 12 月 10 日零壹月壹拾壹日 零贰月零贰拾日 壹拾壹月零叁日 壹拾贰
6、月零玖日 壹拾贰月零壹拾日2、参考银行汇票业务流程3、参考银行本票业务流程4、参考汇兑业务流程5、参考委托收款业务流程电子汇划划（收）款补充报单3Nfi0034201X年09月24日付 款 人全 称软银商务服务收 款 人全称丽林商贸账 号42350001040001391账号29230001040003361开户银行模拟银行KW市分行开户银行模拟银行Z市分行金额（大写）壹万叁仟伍佰贰拾元伍角整用途货款备注：汇划日期：201X年10月09日汇划流水号：005XX汇出行行号：50701原凭证种类：电汇凭证原凭证号码：00XX原凭证金额：13520.50图6-9电子汇划划收款补充报单任务二委托收款结
7、算业务活动一收款人开户行受理委托收款业务【训练与评价】201 X年9月19日，模拟银行KW市分行开户单位中百购物中心（账号：42350001040006472）持本 日到期的商业承兑汇票及委托收款凭证，金额23 720.00元，委托银行收取汇票款，该商业承兑汇 票为在模拟银行Z市分行开户新力商贸（账号：29230001040005722）o业务类型委托收款（口邮划M电划）托收承付（口邮划口电划）付款人全称新力商贸收款人全 称中百购物中心账号29230001040005722账 号42350001040006472地 址Z市开户行地 址KW市开户行金额个黑贰万叁仟柒佰贰拾元整千百十万千百十元角分
8、2372000款项内容货款托收凭据名称商业承兑汇票附寄单证张数1商品发运情况合同名称号码备注：收款人开户银行收到日期 年 月 日上列完次项随附有专中中 S心百 草财购务物关债务证明，请予以办理回收款人签章复核记账托收凭证（贷方凭证）2 委托日期201X年09月19日此联收款人开户银行作贷方凭.证图6-14托收凭证第二联活动二付款人开户行收到委托收款结算凭证业务【训练与评价】备注会计主管复核（授权）经办XXX201 X年9月23日，模拟银行Z市分行收到模拟银行KW市分行邮寄委托收款凭证和所附单证，为模 拟银行KW市分行开户单位中百购物中心（麻号：42350001040006472）托收商业承兑汇
9、票款，金额 23 720.00元，该汇票付款人为本行开户新力商贸（账号：29230001040005722）。业务类型委托收款（口邮划由电划）托收承付（口邮划口电划）付款人全 称新力商贸收款人全 称中百购物中心账号29230001040005722账 号42350001040006472地 址Z市开户行地 址KW市开户行金额?黑贰万叁仟柒佰贰拾元整千百十万千百十元角分2372000款项内容货款托收凭据名称商业承兑汇票附寄单证张数1商品发运情况合同名称号码备注：付款人开户银行收到日期年 月 日J模拟银行、 l耕专用章J 收入亚巴银肩章201X年09月19日复核记账托收编号：00041号托收凭证
10、（借方凭证）.3委托日期 201X年09月23日 付款期限 年 月日图6-16托收凭证第三联此联付款人开户银行作借方凭证活动三委托收款到期全额付款业务【训练与评价】201 X年9月23日，模拟银行Z市分行收到模拟银行KW市分行邮寄委托收款凭证和所附单证，为模 拟银行KW市分行开户单位中百购物中心（账号：42350001040006472）托收商业承兑汇票款，金额23 720.00元，该汇票付款人为本行开户新力商贸（账号：29230001040005722）o 9月25日新力商贸通知开户银行同意付款。模拟银行业务收费凭证3付款人新力商贸账号29230001040005722工本费金额手续费金额邮
11、电费合计金额Y1.00Y 15.00建反辐行/16.00合计金额（人民币大写）壹拾陆兀整201X-09-251201X年9月25日第0087号付款方式转账客 户 回 单转讫章（01）/图6-19业务收费凭证第三联活动收款人开户行办理委托收款款项划回业务【训练与评价】201X年9月25日，模拟银行KW币分行收到系统内电子划汇款项一笔，系活动1练习中托收款项划 回，审核无误后办理入账。客 户 回 单电子汇划划（收）款补充报单3NQ0133201X年09月25日付全称新力商贸收全称中百购物中心款账号29230001040005722款账号42350001040006472人开户银行模拟银行Z市分行人
12、开户银行模拟银行KW市分行金额（大写）贰万叁仟柒佰贰拾元整用途 货款备注：汇划日期：201X年09月25日汇划流水号：00652汇出行行号：50702原凭证种类：托收凭证原凭证号码：00XX原凭证金额：23720.00图6-21电子汇划划收款补充报单第三联任务三银行本票业务活动一办理签发本票业务【训练与评价】201 X年10月18日，模拟银行KW市分行开户单位软银商务服务公司、账号： 42350001040001391）申请签发转账本票一张，金额115 300元，用于支付大通公司货 款（建设银行开户、账号：5030502210040033） o银行本票申请书（借方凭证）2申请日期 201X年1
13、0月18日申请人软银商务服务公司收款人大通公司账号或住址42350001040001391账号或住址5030502210040033开户银行模拟银行KW市分行开户银行建设银行KW市分行支付金额第壹拾壹万伍仟叁佰元整千百十万千百十元角分11530000第00015号上列款项请在我账户内支付支付密码软银商务服 务 财用章E3申请人签章附加信息及用途:授权：复核： 经办:此联是签发行办理本票的借方凭证图6-24本票申请书第二联提示付款期限自出票之日起贰个月银行本票000000000000 X X凭票即付 人民币 壹拾壹万伍仟叁佰元整（大写）千百字十万千洁 十元;角 分YeI15300： 00出票日期
14、（大写）式零壹X年 零壹拾月 壹拾捌日收款人：大通公司申请人：软银商务服务公司密押义X X X X行号 50701出纳 复核 经办图6-25本票第二联活动二代理解付转账本票业务【训练与评价】201 X年10月20日，模拟银行KW市分行开户单位软银商务服务公司（账号： 42350001040001391）持转账本票一张申请进账，金额23300元，本票申请人为中国工商银行KW市分行开户金元贸易（账号：2030003340050078）o进账单（单）1出 票 人全称金元贸易收 款 人全称软银商务服务公司账号2030003340050078账号42350001040001391开户银行中国工商银行KW
15、市分行开户银行模拟银行KW市分行金 额T贰万叁仟叁佰元整 （大与）千百十万千百十元角分2330000票据种类银行本票票据张数1开户银行签章票据号码XXX复核记账201x 年10 月20 日国此联是开户银行交给持(出)票人的回单图6-27进账单第二联提示付款期限自出票之日起贰个月中国工商银行本票000000000000 X X凭票即付上臂1天与）千百字十 万千洁 十元;角 分. . . K . 出票日期（大写）年 月.日收款人：申请人:口转账 口现金备注出票行签章密押行号出纳 复核 经办图6-28本票第二联提示付款期限自出票之日起贰个月中国工商银行本票000000000000 X X凭票即付黑黑
16、冢万叁仟叁佰元整千百计万千通十元;角分沁23: 30 -1000出票日期（大写）贰零壹X年零壹拾月零贰拾日收款人：软银商务服务公司申请人：金元贸易密押 X X X X X行号 01004团转账 口现金行签章出纳 复核 经办图6-28本票第二联任务Ui银行汇票业务活动一办理签发银行汇票业务【训练与评价】201 X年11月10日，模拟银行KW市分行开户单位软银商务服务（距号： 42350001040001391）申请办理银行汇票，金额120 000元，收款人为模拟银行Z市分 行开户丽林商贸（账号：29230001040003361）。申请人软银商务服务收款人丽林商贸账号42350001040001
17、391账号29230001040003361用途购货款代理付款行支付金额壹拾贰万元整千百十万千百十元角分12000000上列款项请在我账户内支付支付密码软银商务服 务 财务专用章E3授权：复核：经办：银行汇票申请书（借方凭证）申请日期 201X年11月10日第00532号图6-32银行汇票申请书第二联此联代理付款行付款后作联行往账借方凭证附件此联代理付款行付款后作联行往账借方凭证附件银行汇票收款人：丽林商贸出票金额人民币（大写）壹拾贰万元整 120 000.00实际结算金额人民币（大写）千百十万千百-元角分0000000054430031出票日期（大写）贰零壹X年 壹拾壹月 零壹拾日 /代理付
18、款行：行号:密押：复核 记账多余金额千百十万千百十元角分账号： 42350001040001391申请人：软银商务服务出票行：模拟银行KW市分行 行号:50701提示付款期限自出票之日起壹个月图6-33银行汇票第二联活动二代理兑付银行汇票业务【训练与评价】201 X年11月10日，模拟银行KW市分行开户单位软银商务服务（账号： 42350001040001391）持银行汇票一份申请进账，票面金额38 000元，实际结算金额为32 000元。申请人为模拟银行Z市分行开户新力商贸（账号：29230001040005722）o出 票 人全称新力商贸收 款 人全称软银商务服务账号29230001040
19、005722号42350001040001391开户银行模拟银行Z市分行开户银行模拟银行KW市分行金 额点昌，叁万贰仟元整千百十万千百十元角分3200000票据种类银行汇票票据张数 1开户银行签章票据号码98642039复核记账进账单（回单）201x年11月10 日此联是开户银行交给持(出)西关的回单图6-35进账单第二联此联代理付款行付款后作联行往账借方凭证附件0000000098642039银行汇票收款人：软银商务服务出票金额人民币（大写）叁万捌仟元整38 000.00实际结算金额人民币（大写）叁万贰仟元整千百十万千百十元角分3200000出票日期（大写）贰零壹X年 壹拾壹月 零捌日 /代
20、理付款行：模拟银行KW行号：50701申请人：新力商贸 账号： 29230001040005722出票行：模拟银行Z市分行 行号:50702提示付款期限自出票之日起壹个月图6-36银行汇票第二联【工程六复习与思考】一、判断改错题1、票据和结算凭证的金额、出票或签收日期、收款人名称可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。（X ）改错：票据和结算凭证的金额、出票或签收日期、收款人名称不得更改，其他记载事项,原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明2、票据和结算凭证的金额记载以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致；假设不一致时，以大写金额为准。（X ） 改错：票据和结算凭
21、证的金额记载以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致； 假设不一致时，票据无效，银行不予受理。3、转账支票只能用于转账，并且不得流通转让；现金支票只能用于支取现金，并且可 以流通转让。（X ）改错：转账支票只能用于转账，并且可以流通转让；现金支票只能用于支取现金，并且 不得流通转让。4、出票人签发空头支票，签发与预留银行签章不符的支票，支付密码错误的支票，银 行应予以退票，并按票面金额处以百分之五但不低于1千元的罚款。（V ）5、只有申请人和收款人均为个人才可以签发现金银行汇票。（J ）6、银行本票结算方式适用于单位、个体经济户和个人之间，发生在同城、异地的一切 经济往来。（义）改错：银行
22、本票结算方式适用于单位、个体经济户和个人之间，发生在同城的一切经济 往来。7、银行本票见票即付，如同现金。出票银行作为付款人，付款保证性很高。但由银行 签发，与支票相比手续相对繁杂。（J）8、汇兑结算只能用于转账结算。（X ）改错：汇兑结算可以用于转账结算。收付款人均为个人的也可以支取现金。9、汇兑没有结算起点金额限制。（J ）10、单位和个人凭己承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可以使用委托收款结算方式。（V）11、委托收款中，除了银行承兑汇票以外的其他债务证明的付款日期为付款人接到通知 日起第4 0o （X ）改错：委托收款中，除了银行承兑汇票以外的其他债务证明的付款日期为付款人接到通 知日的次日起第4日。二、单项选择题1、不能作为办理支付结算需要交验的个人有效身份证件的是（D ）A、居民身份证 B、临时身份证C、军官证 D、驾驶证2、支票的提示付款期限自出票日起（A ）oA、10天 B、1个月 C、2个月 D、6个月3、银行汇票的提示付款期限自出票日起（B ）