中级银行从业资格考试《公司信贷》模拟真题二.docx

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1、中级银行从业资格考试公司信贷模拟真题二1 单选题(江南博哥)假设A公司的所有者权益为5580万元,净利润610万元,股息分红413万元,A公司的可持续增长率为( )。A.135B.96C.26D.37正确答案:D 参考解析:资本回报率(ROE)=净利润所有者权益;红利支付率=股息分红净利润;留存比率(RR)=1-红利支付率。则可持续增长率为: 2 单选题 抵押物由于技术相对落后造成的贬值称为( )。A.经济性贬值B.功能性贬值C.科技性贬值D.实体性贬值正确答案:B 参考解析:抵押物价值的变动趋势,一般可从以下方面进行分析:实体性贬值,即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值;功能性贬值,即由于技术

2、相对落后造成的贬值;经济性贬值,即由于外部环境变化引起的贬值或增值。3 单选题 下列关于财产保全的表述,错误的是( )。A.申请财产保全应当谨慎,但银行不需承担一旦申请错误赔偿被申请人损失的责任B.财产保全分为诉前财产保全和诉中财产保全两类C.财产保全能起到迫使债务人主动履行义务的作用D.诉前财产保全是指债权银行因情况紧急,不立即申请财产保全将会使其合法权益受到损失,因而在起诉前申请采取财产保全措施正确答案:A 参考解析:银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用: 防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失,保障日后执行顺利进行; 对债务人财产采取保全措施,影响债务人的生产和经营活动,迫使

3、债务人主动履行义务。但是,申请财产保全也应谨慎,因为一旦申请错误,银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失。 财产保全分为两种:诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是指债权银行因情况紧急,不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失,因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施;4 单选题 某公司以非上市公司法人股权质押作为贷款担保,则应该以下列哪种价格作为质押品的公允价格?( )A.公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格2500万元B.以公司最近的财务报告为基础,测算公司未来现金流入的现值,所估算的上市公司法人股权的价值3000万元C.公司正处于重组过

4、程中,交易双方关于上市公司法人股权最新的谈判价格为2800万元D.贷款日该上市公司法人股权市值2600万元正确答案:A 参考解析:对于没有明确市场价格的质押品,如非上市公司法人股权等,则应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值:公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格;以公司最近的财务报告为基础,测算公司未来现金流入量的现值,所估算的质押品的价值;如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中,可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。5 单选题 贷款效益性调查内容包括( )。A.对借款人过去三年的经营效益情况进行调查B.考察借款人、保证人是

5、否已建立良好的公司治理机制C.结合当期资金成本、拨备等监管要求,计算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况D.对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查正确答案:C 参考解析:贷款效益性调查内容包括:(1)结合当期资金成本、拨备等监管要求,计算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况.(2)对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。ABD都是贷款安全性调查内容。6 单选题 关于资产负债表的分析,下列说法错误的是( )。A.借款人的资金结构应与固定资产周转率相适应B.在分析资产负债表时,一定要注意借款人的资产结构是否合理,是否与同行业的比例大致相同C.合

6、理的资金结构不仅要从总额上满足经营活动需要,并且资金的搭配也要适当D.客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的正确答案:A 参考解析:A项,借款人的资金结构应与资产转换周期相适应。B项,在分析资产负债表时,一定要注意借款人的资产结构是否合理,是否与同行业的比例大致相同。C项,借款人合理的资金结构指资金不仅要从总额上可以满足经营活动的需要,适应资产转换周期,并且资金的搭配即短期负债、长期负债及所有者权益三者的比例也要适当,这样才能以最小的资金成本取得最大的收益。D项,客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的。7 单选题 信贷档案采取的管理模式不包括()A.分段管理B.专人负责C.按时交接

7、D.不定期检查正确答案:D 参考解析:档案管理的原则主要有:管理制度健全、人员职责明确、档案门类齐全、信息利用充分、提供有效服务。具体要求包括:1、信贷档案实行集中统一管理原则。2、信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。8 单选题 贷款发放的第一道关口为( )。A.贷前调查B.信贷营销C.贷款项目评估D.不良贷款管理正确答案:A 参考解析:贷前调查是贷款发放的第一道关口,其质量优劣直接关系到贷款决策正确与否。9 单选题 下列各项中,会引起企业净现金流量变动的活动是( )。A.将现金存入银行B.从银行取出现金C.用银行存款购入一个月到期的债券D.用现金等价物清偿30万元的

8、债务正确答案:D 参考解析:在项目评估中现金流入用正值表示,现金流出用负值表示,现金流入与现金流出的差称为净现金流量。现金流量只计算实际的现金收支,不计算非实际的现金收支(如折旧等)。AB项只是现金形态的转换,不影响净现金流量的变动;用存货抵偿债务不涉及现金及其等价物;C项,用银行存款购入一个月到期的债券,企业净现金流量没有发生变动;D项,用现金等价物清偿债务是现金流出,会引起企业净现金流量减少。10 单选题 下列关于质押和抵押的区别,说法不正确的是( )。A.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有,而质权的设立必须转移质押标的物的占有B.抵押中的债权取得抵押财产的所有权或部分所有权,质押中的债务

9、人保持对质押财产的占有权C.在抵押担保中,抵押物价值大于所担保债权的余额部分,可以再次抵押D.质权的标的物为动产和财产权利正确答案:B 参考解析:B项,抵押权的设立不转移抵押标的物的占有权,而质权的设立必须转移质押标的物的占有权,这是质押与抵押最重要的区别。11 单选题 贷款合同制定原则中的适宜相容原则是指( )。A.贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定B.贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展需求C.贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益D.贷款合同文本内容应力求完善,借贷双方权利义务明确,条理清晰正确答案:B 参考解析:贷款合同制定原则: 不冲突原

10、则,即贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定; 适宜相容原则,即贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展需求; 维权原则,即贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益; 完善性原则,即贷款合同文本内容应力求完善,借贷双方权利义务明确,条理清晰。12 单选题 贷款项目建设的必要性评估不包括( )。A.项目所属行业当前整体状况分析,国内外情况对比,发展趋势预测,项目所生产产品的生命周期分析B.项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析C.贷款项目是否符合国家产业政策,是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要D.资源条件能否满足项目需要,原辅材料、燃料供应是否有保障

11、,是否经济合理正确答案:D 参考解析:项目建设配套条件评估要考虑:厂址选择是否合理,所需土地征用落实情况;资源条件能否满足项目需要,原辅材料、燃料供应是否有保障,是否经济合理;配套水、电、气、交通、运输条件能否满足项目需要;相关及配套项目是否同步建设;环保指标是否达到有关部门的要求,环境影响报告书是否已经由权威部门批准;项目所需资金的落实情况。13 单选题 在销售高峰期,存货和应收账款等资产如果发生季节性增加,且季节性资产增加的融资渠道不包括( )。A.银行贷款B.应付账款C.内部融资D.应收账款正确答案:D 参考解析:季节性资产增加的三个主要融资渠道:季节性商业负债增加:应付账款和应计费用;

12、内部融资,来自公司内部的现金和有价证券;银行贷款。14 单选题 某人存款10000元,月息二厘五毫,则年末可获得利息( )元。A.3000B.300C.30D.3正确答案:B 参考解析:按照我国传统计息方法,月息几厘用本金的千分比表示,每十毫为一厘,年利率12=月利率;月息二厘五毫即月利率为2.5,则10000元的年利息=100002.5 12=300(元)。15 单选题 以下关于现金流量的说法,正确的是( )。A.已办理质押的活期存款不能用于还款,但可以计入现金中B.现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量C.现金流量讨论现金及现金等价物之间的变动D.现金流量中的现金包括:库存现金、活

13、期存款、固定资产以及存货正确答案:B 参考解析:现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量;现金净流量为现金流入量和现金流出量之差。A项,已办理质押的活期存款不能用于还款,因此应该从现金中剔除;C项,现金流量不讨论现金及现金等价物之间的变动,因为这不影响客户的偿债能力,属于现金管理;D项,现金流量中的现金包括两部分:现金,即企业库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,即企业持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。16 单选题 银行在对贷款项目技术及工艺流程分析中,( )是投资项目技术可行性分析的核心。A.工程设计方案评估B.工艺技术方案的分析评估C.

14、设备评估D.产品技术方案分析正确答案:B 参考解析:工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心,工艺技术设计标准的好坏和高低,对整个项目的设立及执行有决定性影响。17 单选题 决定公司持续增长率的四个变量中,( )越高,销售增长越快。A.用于分红的利润和财务杠杆B.用于分红的利润和资产使用效率C.利润率和资产使用效率D.利润率和用于分红的利润正确答案:C 参考解析:一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量:利润率,利润率越高,销售增长越快;留存利润,用于分红的利润越少,销售增长越快;资产使用效率,效率越高,销售增长越快;财务杠杆,财务杠杆越高,销售增长越快。18 单选题 ()就是围绕

15、项目的组织机构设置,对组织机构所做出的企业组织是否合理和有效进行综合分析评价。A.组织机构评估B.组织和管理评估C.项目生产条件评估D.人力资源评估正确答案:B 参考解析:组织和管理评估就是围绕项目的组织机构设置,对组织机构所做出的企业组织是否合理和有效进行综合分析评价。19 单选题 李先生胁迫王先生为其提供担保的行为违反( )。A.平等原则B.公开原则C.公平原则D.诚实信用原则正确答案:D 参考解析:在担保活动中,诚实信用原则主要体现在如下三个方面:一是担保合同的订立必须符合诚实信用原则,如果一方是采用了不诚实的手段诱骗他人为自己的债务提供担保,则受害人有权请求法院予以撤销或者不承担法律责

16、任;二是担保合同的履行必须符合 诚实信用原则,当事人在行使担保合同的权利和履行担保合同的义务时,应遵从诚实信用原则,不能滥用权利和以违背诚实信用的方式行使权利与承担义务;三是如果担保中的当事人一方明知他人受到欺诈、胁迫或因其他原因,在违背真实意思的情况下为自己提供担保的,这种不诚实的受益是不被允许的。20 单选题 如果当期应收账款减少,即收回上一期的应收账款_本期产生的应收账款,销售所得现金就会_销售收入。( )A.大于;小于B.小于;大于C.大于;大于D.小于;小于正确答案:C 参考解析:当期应收账款增加,销售所得现金就会小于销售收入。如果当期应收账款减少,即收回上一期的应收账款大于本期产生

17、的应收账款,销售所得现金就会大于销售收入。21 单选题 ( )是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的综合计量和科学评价。A.客户评级B.信贷审查C.征信报告D.服务审计正确答案:A 参考解析:客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的综合计量和科学评价,反映的是客户违约风险的大小。22 单选题 (),就是指项目提供的产品或服务区别于主要竞争对手并能够为项目的生存发展带来利益的特定因素A.市场竞争力B.目标市场C.趋势分析法D.分项详细估算法正确答案:A 参考解析:市场竞争力,就是指项目提供的产品或服务区别于主要竞争对手并能够为项目的生存发展带来利益的特定因素23 单选题 如借款人拟将债务转让给

18、第三人,必须事先获得( )的同意。A.借款人所属行业主管部门B.中国银保监会C.贷款人D.中国人民银行正确答案:C 参考解析:根据贷款通则第十九条借款人的义务,将债务全部或部分转让给第三人的,应当取得贷款人的同意。24 单选题 风险预警程序中商业银行应当注意建立并维持不同的信息搜集渠道,不包括( )。A.信贷人员的调查B.专业机构C.公开信息D.小道消息正确答案:D 参考解析:收集与商业银行有关的内外部信息,包括信贷人员提供的信息和外部渠道得到的信息,并通过商业银行信用风险信息系统进行储存。商业银行应当注意建立并维持不同的信息搜集渠道,包括信贷人员的调查、专业机构、公开信息以及产业链信息等,以

19、保证信息的完整性和可验证性。25 单选题 商业银行对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产贷款项目,在借款人提取贷款时,一般应要求借款人提供( )。A.银团贷款代理行签署确认的项目进度和质量的书面文件B.有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件C.施工单位签署确认的项目进度和质量的书面文件D.当地政府签署确认的项目进度和质量的书面文件正确答案:B 参考解析:对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产投资项目,贷款人一般要求借款人提供有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件,包括但不限于借款人、承包商以及第三方机构

20、共同签署的单据等。26 单选题 在商业银行信贷业务经营管理架构中,( )负责执行风险管理政策,制定风险管理的程序和操作规程。A.高级管理层B.监事会C.董事会及其专门委员会D.信贷业务前中后台部门正确答案:A 参考解析:高级管理层的主要职责是组织实施经营计划,执行风险管理政策,制定风险管理的程序和操作规程,及时了解风险水平及其风险管理状况,并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统及技术水平,以有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各项风险。27 单选题 某企业以其拥有的生产设备为抵押物向银行申请贷款,银行经分析确定该设备的价值为500万元,抵押率为60,则企业可取

21、得的抵押贷款额为( )万元。A.300B.400C.500D.833正确答案:A 参考解析:抵押贷款额=抵押物评估值抵押贷款率=50060=300(万元)。28 单选题 股东背景在很大程度上决定着客户的经济性质、经营方向、管理方式及社会形象等,因此信贷人员需要对客户的股东背景给予关注。以下对各类股东背景的特征,表述错误的是( )。A.上市背景的客户通常管理较规范,并有集团经营优势,不会发生关联交易B.家庭背景的客户通常风险意识较强,经营上精打细算C.外资背景的客户通常管理较多资金、技术力量较强,但可能通过关联交易转移利润D.政府背景的客户通常具有政策资源上的优势,行业竞争性强,但管理效率不高正

22、确答案:A 参考解析:股东背景特别是控股股东的背景在很大程度上决定着客户的经济性质、经营方向、管理方式及社会形象等。其中上市背景的客户为上市公司、上市公司全资子公司、控股子公司或参股子公司,这类客户通常管理较规范,并有集团经营优势,但关联方关系复杂,关联交易较多。29 单选题 关于固定资产原值的确定,下列说法正确的是( )。A.购入固定资产按合同协议确定的价值入账B.融资租入的固定资产按缴纳各期租金的现值入账C.构建固定资产缴纳的投资方向调节税、耕地占用税不计入固定资产原值D.与构建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和发生的汇兑损失应计入相应的固定资产价值正确答案:D 参考解析:A项,购入固定

23、资产应按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定固定资产原值;B项,融资租入的固定资产,按照租赁合同确定的价款加上运输费、保险费、安装调试费等确定固定资产原值;C项,企业构建固定资产所缴纳的耕地占用税、进口设备的增值税和关税应计入固定资产原值。30 单选题 风险预警的()是指经过风险预警及风险处置过程后,对风险预警的结果进行科学的评价,以发现风险预警中存在的问题,深入分析原因,并对预警系统和风险管理进行修正或调整。A.控制B.转移C.后评价D.后处理正确答案:C 参考解析:风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处置过程后,对风险预警的结果进行科学的评价,以发现风险预警

24、中存在的问题(如虚警或漏警),深入分析原因,并对预警系统和风险管理进行修正或调整,因此后评价对预警系统的完善十分重要。31 单选题 下列银行确立授信额度的步骤中,位于“偿债能力分析”之后的是( )。A.分析借款原因和借款需求B.进行信用分析以辨别和评估关键的宏观、行业和商业风险,以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素C.讨论具体需求额度与借款原因及其合理性D.初步核定集团(客户)授信总量,并根据集团(客户)需求及风险特征在集团成员企业(或各类信贷业务品种)间分配授信额度(包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度),设定授信持续条件与风险控制措施、有效期等要素,完

25、成最后授信评审并提交审核正确答案:D 参考解析:银行信贷部门可以按照以下流程确定授信额度:(1)通过与借款需求企业的讨论,以及借贷理由分析,分析借款原因和借款需求。(2)如果通过评估借款原因,明晰了短期和长期借款理由,在一些情况下,长期贷款额度需求可以在这一时点上进行大致的评估。(3)讨论具体需求额度与借款原因及其合理性。(4)进行信用分析以辨别和评估关键的宏观、行业和商业风险,以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。(5)进行偿债能力分析,评估客户未来可获得现金流量能否满足债务清偿所需。(6)初步核定集团(客户)授信总量,并根据集团(客户)需求及风险特征在集团成员企业(或各类

26、信贷业务品种)间分配授信额度(包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度),设定授信持续条件与风险控制措施、有效期等要素,完成最后授信评审并提交审核,经审批后实施。32 单选题 对模型表现进行监测时,监测人员对模型评级推翻率的统计会更加关注( )。A.评级发起人员对模型评级结果的推翻B.评级人员对模型评级结果的推翻C.评级认定人员对评级发起人员评级建议的否决D.评级发起人员对评级认定人员评级建议的否决正确答案:B 参考解析:评级推翻主要指评级人员对模型评级结果的推翻和评级认定人员对评级发起人员评级建议的否决。在对模型表现进行监测时,监测人员对模型评级推翻率的统计会更关注前者。33

27、 单选题 固定资产项目财务分析辅助报表,不包括( )。A.资产负债表B.建设投资估算表C.建设期利息估算表D.流动资金估算表正确答案:A 参考解析:财务分析辅助报表 建设投资估算表; 建设期利息估算表; 流动资金估算表; 项目总投资使用计划与资金筹措表; 营业收入、税金及附加和增值税估算表; 总成本费用估算表(生产要素法、生产成本加期间费用法)资产负债表属于基本财务分析报表。34 单选题 借款人申请展期未获批准时,其贷款从到期次日起转入( )。A.冻结账户B.特殊账户C.逾期贷款账户D.违约账户正确答案:C 参考解析:根据贷款通则的规定,借款人未申请展期或申请展期未得到批准,其贷款从到期日次日

28、起,转入逾期贷款账户。35 单选题 商业银行在对客户供应阶段分析中,错误的是( )。A.进货渠道分析可以从四个方面着手:有无中间环节、供货地区的远近、运输方式的选择、进货资质的取得B.客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质,知名供应商一般较为可靠C.付款条件反映了客户的市场地位,如果客户通过预付款或现货交易采购,说明其资信较高D.原材料价格除了受市场供求影响外,还取决于进货渠道、客户关系等多方面因素正确答案:C 参考解析:C项,付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如果货品供不应求或者买方资信不高,供货商大多要求预付货款或现货交易;反之,供货商可接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。3

29、6 单选题 甲企业于2008年初从A银行取得中长期借款1000万元用于一个为期3年的项目投资。截止2009年底,项目已完工75,银行已按照借款合同付款750万元。银行依据的贷款发放原则是( )。A.计划、比例放款原则B.进度放款原则C.及时性原则D.资本金足额原则正确答案:B 参考解析:进度放款原则是指在固定资产贷款发放过程中,银行应按照完成工程量的多少进行付款。由题可知项目已完工75,银行按照借款合同相应付款750万元。银行是按已完工项目百分比来放款,因此是进度放款原则。37 单选题 授权适度原则指银行业金融机构应按照信贷风险控制和( )两方面的要求,合理确定授权金额及行权方式,以实现集权与

30、分权的平衡。A.扩大贷款数额B.提高审批效率C.获取最大利息收入D.提高贷款份额正确答案:B 参考解析:授权适度原则是指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求,合理确定授权金额及行权方式,以实现集权与分权的平衡。实行转授权的,在金额、种类和范围上均不得大于原授权。38 单选题 一家公司的净销售额为3000万元,现金费用(包括各项税收)为1400万元,折旧费用为500万元。若不考虑其他因素,则经营活动现金净流量等于( )万元。A.1100B.2100C.1600D.1200正确答案:C 参考解析:经营活动现金净流量的计算有直接法和间接法。直接法又称为“自上而下”法,即从营业收

31、入出发,将利润表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应,逐项调整为以现金为基础的项目。本题应注意提取折旧并没有引起现金支出,所以该公司经营活动现金净流量=3000-1400=1600(万元)。39 单选题 ()是项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率A.投资利税率B.投资利润率C.资本金利润率D.市场需求预测正确答案:A 参考解析:投资利税率是项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率40 单选题 下列属于正常类贷款划分的参考特征的是( )。A.借款人采取不正当手段套取贷款B.经营性现金流

32、量虽为正值,但呈递减趋势C.借款人不能偿还其他债权人的债务D.债务人有能力履行还款承诺,能够全额归还债务本金和利息正确答案:D 参考解析:正常类贷款的主要参考特征是债务人有能力履行还款承诺,能够全额归还债务本金和利息。选项AC属于次级类贷款的特征;选项B属于关注类贷款的特征。41 单选题 下列各项中,一般不能作为抵债资产的是( )。A.机器设备B.著作权C.交通运输工具D.已先于银行抵押给第三人的资产正确答案:D 参考解析:下列资产不得用于抵偿债务,但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外:抵债资产本身发生的各种欠缴税费,接近、等于或超过该财产价值的;所有权、使用权不明确或有争议的;资产

33、已经先于银行抵押或质押给第三人的;依法被查封、扣押、监管的资产;债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施;其他无法变现或短期难以变现的资产。42 单选题 下列关于流动资金贷款管理的说法,不正确的是( )。A.与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般的流动资金贷款,原则上应采用贷款人受托支付方式B.贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查,形成书面报告,并对其内容的真实性、完整性和有效性负责C.贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则,建立规范的流动资金贷款评审制度和流程,确保风险评价和信贷审批的独立性D.贷款人可以根据内部绩效考核指标,制定期望的贷款规模指标,必要时

34、可在季末突击放款正确答案:D 参考解析:D项,根据流动资金贷款管理暂行办法第八条,贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等,合理确定内部绩效考核指标,不得制订不合理的贷款规模指标,不得恶性竞争和突击放贷。43 单选题 实务操作中,建议采用( )方式进行现场调研,同时通过其他调查方法对考察结果加以证实。A.多次检查B.全面检查C.突击检查D.约见检查正确答案:C 参考解析:在实务操作中,建议采用突击检查方式进行现场调研,同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。只有将现场调研的成果与其他渠道获取的信息有效结合起来,才能为贷前调查工作提供一个坚实的基础。44 单选题 测算固定

35、资产贷款需求量时,当年借款的建设期利息( )。A.按年中支用考虑,计算半年利息B.按年中支用考虑,计算全年利息C.按年末支用考虑,计算半年利息D.按年末支用考虑,计算全年利息正确答案:A 参考解析:当年借款按年中支用考虑,计算半年利息;当年还款按年末偿还考虑,计算全年利息。45 单选题 贷后债项评级工作主要是( )。A.评级发起B.评级认定C.评级推翻D.评级更新正确答案:D 参考解析:贷后债项评级工作主要是评级更新,评级更新分为定期评级更新和不定期评级更新。46 单选题 在贷款项目环境条件分析中,银行对项目环境保护的治理方案进行审查的内容不包括( )。A.对投入物、燃料和原材料的使用是否安排

36、了处理措施,是否采取了治理措施B.经治理的各种污染物的排放量是否低于国家环境部门规定的标准C.在总投资中是否包括了环保工程的相关投资,是否单独列项,来源有无保证D.设计任务书中的治理技术是否合理可靠正确答案:C 参考解析:银行对项目环境保护的治理方案进行审查的内容包括:审查对投入物、燃料和原材料的使用是否安排了处理措施,是否采取了治理措施;审查设计任务书中的治理技术是否合理可靠,经治理的各种污染物的排放量是否低于国家生态环境部门规定的排放量。C项属于审查建设总投资与总设计环节应包括的内容。47 单选题 某项目中,总成本费用为100亿,折旧费为10亿,摊销费为10亿,财务费用为5亿,则该项目经营

37、成本为( )亿。A.105B.110C.125D.75正确答案:D 参考解析:项目经营成本=总成本费用折旧费摊销费财务费用=10010105=75(亿)48 单选题 下列不是一级文件的是( )。A.抵押物的物权凭证B.贷前审批文件C.政府和公司债券D.银行承兑汇票正确答案:B 参考解析:一级文件(押品)主要是指信贷抵(质)押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书,其中押品主要包括:银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票,上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他项权益证书及抵(质)押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。49 单选题 商业银行贷款分类的目的,不包括

38、( )。A.揭示信贷资产的实际价值和风险程度B.真实、全面、动态地反映贷款数量C.及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题D.是商业银行计提贷款损失准备金、实施责任追究和绩效考核的重要依据正确答案:B 参考解析:商业银行贷款分类的目的,不仅是揭示信贷资产的实际价值和风险程度,真实、全面、动态地反映贷款质量,及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题,采取相应措施,化解贷款风险。贷款分类结果还是商业银行计提贷款损失准备金、实施责任追究和绩效考核的重要依据。50 单选题 在银团贷款中,单家银行担任牵头行时,其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的_,分销给其他银团成员的份额原则上不低于_。( )A.5

39、0;20B.10;50C.20;50D.50;10正确答案:C 参考解析:单家银行担任牵头行时,其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20;分销给其他银团成员的份额原则上不低于50。51 单选题 贷款担保属于风险管理方法中的( )。A.风险规避B.风险抑制C.风险自留D.风险转移正确答案:D 参考解析:贷款担保是信贷资产风险管理的一种方法,它可以减少银行对借款企业违约的担心,使贷款的偿还有了双重保证,把借款企业不还贷的风险转移给了第三者。52 单选题 ()是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析法。A.专家分析法B.违约概率模型法C.信用风险分析法D.风

40、险中性定价模型分析法正确答案:A 参考解析:专家分析法是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析法;53 单选题 已知某保证人信用风险限额为350万,对银行的负债为200万,此次申请保证贷款本息为45万,保证率为( )。A.40B.30C.12D.16正确答案:B 参考解析:保证率=申请保证贷款本息可接受保证限额100。其中,保证人保证限额,是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债(包括或有负债)得出的数值。因此,该保证人的保证率=45(350-200) 100=30。54 单选题 在质押期间,( )有权收取质押物所生的

41、天然孳息与法定孳息。A.抵押人B.质权人C.保证人D.借款人正确答案:B 参考解析:在质押期间,质权人有权依法收取质物所产生的天然孳息与法定孳息。55 单选题 对于长期销售增长企业,( )对于销售收入增长显得非常重要。A.科学技术B.经济周期C.资产增加D.季节因素正确答案:C 参考解析:在没有资产的增加,特别是没有应收账款、存货、固定资产增长的情况下,销售收入很难实现长期稳定的增长。如果资产没有增加,那么只有资产效率持续上升,销售收入才有可能持续、稳定增长。但是通常来讲,资产效率很难实现长期持续的增长,因此资产的增加对于销售收入的增长就显得非常重要。56 单选题 向人民法院申请保护债权的诉讼

42、时效期间通常为()。诉讼时效一旦届满,人民法院不会强制债务人履行债务,但债务人自愿履行债务的,不受诉讼时效的限制。A.1年B.2年C.3年D.5年正确答案:C 参考解析:向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为3年。诉讼时效一旦届满,人民法院不会强制债务人履行债务,但债务人自愿履行债务的,不受诉讼时效的限制。57 单选题 影响违约损失率的公司因素主要是借款企业的( )。A.偿债能力B.盈利能力C.资产负债结构D.资金结构正确答案:C 参考解析:影响违约损失率的公司因素主要是借款企业的资产负债结构。该结构一方面反映在企业的融资杠杆率,即总资产和总负债的比率,另一方面表现为企业融资结构下清偿优先

43、性。同时,企业规模和企业负债的大小对违约损失率也是有影响的。58 单选题 ( )是指借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致,银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺。A.信用证B.贷款承诺C.承兑D.贷款意向书正确答案:B 参考解析:贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致,银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺,贷款承诺具有法律效力。59 单选题 根据用于比较的财务指标的不同,可将比较分析法分为三类,不包括的是( )。A.因素分析法B.总量比较C.结构比较D.比率比较正确答案:A 参考解析:根据用于比较的财务指标的不同,将比较分析法分为以下三类: 总量比较 结构比较

44、 比率比较60 单选题 宏观经济分析的主要方法不包括( )。A.指标法B.概率预测C.计量经济模型分析D.专家定性分析正确答案:D 参考解析:宏观经济分析可以通过一系列的经济指标的计算、分析和对比来进行。除指标法外,还有计量经济模型分析和概率预测等方法。61 单选题 某啤酒生产企业2013年销售收入净额为6000万元,年初应收账款余额为300万元,年末应收账款余额为500万元,每年按360天计算,则该公司的应收账款周转天数为( )天。A.17B.24C.15D.22正确答案:B 参考解析:应收账款周转次数=销售收入平均应收账款余额,周转天数=360周转次数。将题中数据代入,可得:平均应收账款余

45、额=(500+300)2=400(万元),应收账款周转天数=360(6000400)=24(天)。62 单选题 按照对经济周期变迁的应变程度将行业分为三类,不包括()A.增长型行业B.周期型行业C.衰退型行业D.防御型行业正确答案:C 参考解析:按照对经济周期变迁的应变程度将行业分为三类,即增长型行业、周期型行业和防御型行业。63 单选题 信贷授权的有效期一般为( )。A.2年B.6个月C.3个月D.1年正确答案:D 参考解析:授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中,授权书比较规范、正式,也较为常用。授权的有效期限一般为1年。64 单选题 相对不良率指标大于( )时,说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。A.0B.05C.1D.0.8正确答案:C 参考解析:相对不良率指标反映目标区域信贷资产质量水平在银行系统

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