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1、学校代码：10036保险硕士专业学位论文太平养老保险公司经营企业年金业务的调研报告培养单位：保险学院专业名称：保险硕士研究方向：风险管理与保险作 者：牟楠指导教师：于海纯 副教授论文日期：二一四年三月Research Report on Taiping PensionCompanys Management of theEnterprise Annuity Business学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人
2、和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本人承担。特此声明学位论文作者签名： 年 月 日学位论文版权使用授权书本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文; 学校可以采用影印、缩印或者其它方式合理使用学位论文，或将学位论文的内容编入相关数据库供检索；保密的学位论文在解密后遵守此规定。学位论文作
3、者签名： 年 月 日导师签名： 年 月 日I摘要发达国家企业年金的发展比较成熟，而我国发展企业年金的经验较少，保险公司参与经营企业年金业务的时间更短。随着人口老龄化程度的加剧，基本养老保险无法满足多层次的养老需求，我国养老保障体系长期存在的问题逐渐凸显，所以我国养老保险体系改革方向是建立和健全三大支柱。企业年金制度是我国养老保障制度的第二支柱。随着政府出台相应政策法规推进企业年金的市场化运作，企业年金市场取得了较快发展。随着信托制的企业年金制度建立，各大保险公司纷纷成立专门的养老保险公司，将发展企业年金业务作为抢夺商业养老保险市场的重要战略。太平保险集团预测中国养老金市场的高速增长将成为公司发
4、展的重要机遇。基于这样的判断，2004年太平养老保险股份有限公司成立,开始经营企业年金业务。太平养老凭借首批进入企业年金市场的抢先优势和专业化的企业年金管理和运作技术在我国企业年金市场具有一定优势地位，但是在经营企业年金业务中也存在着问题。分析太平养老经营企业年金的现状对研究养老保险公司经营企业年金的模式选择、市场竞争力和发展战略具有借鉴和实践意义。本文通过调研、分析，对太平养老经营企业年金业务的优势和存在的问题进行了研究，试图提出太平养老发展企业年金业务的经营策略。关键词：企业年金，太平养老保险公司，经营策略IIAbstractEnterprise annuity system was es
5、tablished for a long time in developed countries,however the experience of developing enterprise annuity in China is deficient andinsurancecompaniesmanagedenterpriseannuitybusinessforashortertime.Withthelevel of population aging becoming serious, basic old-age pension can not meet themultilevelpensi
6、ondemand.Longstandingissuesabouttheold-agesecuritysystemaregraduallyhighlighted,sothegoalofreformistosetupandimprovethethreepillarsofendowment insurance system. Enterprise annuity is the second backbone of thepension insurance system.Aseries of laws and regulations have been formulated inChina inord
7、er to promote the marketization operation of annuity.Enterprise annuitymarket has achieved quick development in China.With the trust-based enterpriseannuity system established, the development of enterprise annuity business becomesthe major strategy to grab market share of commercial pension insuran
8、ce. Variousinsurance companies started to set up pension insurance companies specializing inenterpriseannuitybusiness.ChinaTaipingInsurance Group predictedthat therapid growthof Chinas pensionmarketwouldbethebiggestgrowthpointofthefinancialindustryandthemainsourceoflong-termfinancialassets.Basedonsu
9、chajudgment,TaipingPensionCo.Ltdwasfounded by Taiping Life Insurance Company in 2004 and was the first batch ofqualified enterprise annuity fund trustee and investment manager.As one of the firstbatchofparticipatorsintotheenterpriseannuitymarket,TaipingPensionCompanyhassomeadvantagesdependingonthepr
10、ofessionalenterpriseannuitymanagementskills.Butthecompanyhasencounteredsomechallengesandproblems.Theanalysesaboutcurrentsituationofmanagingenterpriseannuitybusinesshaveimportantpracticalandrealistic significance to study mode selection, market competitiveness anddevelopment strategy about managing e
11、nterprise annuity business for pensioninsurance companies. This thesis attempts to put forward some suggestions aboutdeveloping enterprise annuity business for Taiping Pension Co.Ltd by analyzingstrengthsandproblemsexistinginmanagementofenterpriseannuitybusiness.Keywords:Enterpriseannuity,TaipingPen
12、sionCo.Ltd,ManagementstrategyIII目 录第1章 引言.11.1选题背景.11.2研究方法.21.3企业年金概念的界定.21.4本文框架.3第2章 太平养老保险公司及我国企业年金市场概述.42.1我国企业年金市场发展现状.42.2我国企业年金缴费和管理模式选择.72.3太平养老保险股份有限公司介绍.82.4太平养老企业年金业务发展情况概述.92.4.1 太平养老企业年金市场定位.92.4.2 太平养老经营企业年金业务的发展历程.112.4.3 太平养老发展企业年金业务的意义.11第3章 太平养老企业年金业务发展现状分析.133.1太平养老企业年金产品.133.1.1
13、 企业年金单一计划.133.1.2 企业年金集合计划.143.1.3 产品创新.163.2太平养老企业年金投资管理.163.2.1 投资管理资产规模状况.163.2.2 投资收益情况分析.173.2.3 投资产品分析.203.2.4 资产配置结构.213.2.5 企业年金养老金产品.233.2.6 太平养老投资管理的阻碍因素以及发展措施.253.3太平养老企业年金营销服务.263.3.1 目标客户类型.263.3.2 销售渠道的分析.273.3.3 与银行的战略联盟模式.283.3.4 开拓新型营销渠道.29第4章 太平养老经营企业年金业务的SWOT分析.304.1优势分析.304.1.1 受
14、托人和投资管理人资格.304.1.2 广泛的客户资源.30IV4.1.3 创新能力较强.314.2劣势分析.324.2.1 太平养老的品牌影响力劣势.324.2.2 受托和投资管理资产规模有待进一步提高.324.2.3 从事企业年金管理的专业化人才缺乏.334.3机遇分析.344.3.1 企业年金个人税收优惠政策的推出.344.3.2 职业年金的建立.344.3.3 投资渠道的放开.354.4威胁分析.364.4.1 企业年金市场存在众多竞争者.364.4.2 大多数企业员工缺乏参与的积极性.374.4.3 行业恶性竞争导致企业年金管理费较低.37第5章 完善太平养老经营企业年金业务的战略建议
15、.395.1投资管理战略（SO增长型策略）.395.2加快专业化人才队伍的建设（SO增长型策略）.405.3大力发展针对中小企业的集合年金计划（WO扭转型战略）.405.4扩大营销网络和优化服务平台（ST多种经营战略）.415.5渠道发展战略（ST多种经营战略）.425.6加强对企业年金业务的宣传（ST多种经营战略）.43第6章 机遇和前景代结论.44参考文献.45致谢.47个人简历在读期间发表的学术论文与研究成果.481第1章 引言1.1选题背景2013年十八届三中全会提出要“建立更加公平的社会保障制度。制定实施免税、延期征税等优惠政策，加快发展企业年金、职业年金、商业保险，构建多层次社会保
16、障体系1。”我国已经进入人口老龄化社会，而且老龄化的程度不断加剧。社会各界对养老问题越来越关注，建立多层次的养老保障体系具有重要的现实意义。建立和完善企业年金制度，能够降低对基本养老保险的依赖性，满足多层次的养老保障需求，对于缓解人口老龄化问题对经济和社会造成的负担，实现社会保障制度的可持续性具有积极作用。人口老龄化造成了社会劳动力短缺，经济增长动力下降，社会养老基金压力增大，社会公平分配问题日益凸显，更突出了我国养老保险体系的缺陷，所以养老保险制度急需改革。虽然我国已经建立了包括基本养老保险、企业年金制度和商业养老保险在内的“三大支柱”的养老保险体系，但是这一框架结构失衡，主要依靠社会基本养
17、老保险发挥作用，而第二支柱企业年金截至2010年底仅占中国养老金总资产10.5%2。三支柱的多层次养老保险制度可以调动政府、企业和个人共同承担养老保障的责任，满足企业对员工的福利保障，提升了个人的养老保障意识，也推进了我国养老保险基金的市场化经营，为养老保险基金的保值增值、降低老龄化对财政支持的压力发挥了重要作用。进一步推进和完善“三支柱”均衡发展，尤其是发挥企业年金的支持作用是我国未来应对老龄化危机和社会经济转型的重要措施。2004年，企业年金试行办法和企业年金基金管理试行办法两个办法的公布标志着我国企业年金开始实行信托型的市场化经营模式，符合国际上的一般趋势。关于企业年金集合计划试点有关问
18、题的通知、关于扩大企业年金基金投资范围的通知、企业年金职业年金个人所得税有关问题的通知等一系列配套政策和措施的出台促进了企业年金的快速发展。2012年，企业年金市场规模累积达到4821.04亿元，同比增长了35%，建立企业年金的企业达到54737家，同比增长21.8%，参保职工达到1846.55人3。企业年金市场发展迅速，有广阔发展前景。但是我国的企业年金的规模、覆盖率等整体水平上有待进一步发展，企1 内容来自：中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定。2 资料来源：养老金的分析，向日葵保险网，http:/ 数据来源推动企业年金市场发展，中国金融，2013年18期。2业年金制度和法规也需要进
19、一步完善，如何在这样的市场环境中提高经营企业年金业务的竞争力是养老保险公司迫切需要解决的关键问题。本文通过调查研究太平养老企业年金业务的发展现状，从经营企业年金的产品设计、投资策略、营销方式等方面进行数据收集和调查，研究得出太平养老在年金市场的优势以及存在的问题，为太平养老未来的企业年金发展提出建议对策。1.2研究方法企业年金已成为金融热点问题，所以对养老保险公司发展企业年金的研究很多，但是分析的内容多集中在理论部分，本文结合数据分析、案例分析、对比分析等实证研究方法，从企业年金的概念意义出发，以养老保险公司在企业年金市场的定位和经营模式分析为基础，结合我国企业年金市场的发展现状以及国外发展企
20、业年金的经验，分析了太平养老保险公司经营企业年金业务的发展情况。同时通过太平养老保险股份有限公司（也简称“太平养老”）的实地调查研究，全面收集了太平养老企业年金相关数据和案例，并对资料进行汇总和分析，从而提出对策和建议，得出调研结论。通过和太平养老北京分公司的领导和员工访谈沟通，获得了太平养老保险公司发展企业年金业务的第一手资料，从保险公司的角度了解他们对于当今我国企业年金发展的看法。这对于我分析和解决一些有关企业年金的理论和实践问题有较大的启发作用。通过研究人力资源与社会保障部、保监会等部门出台的有关于指导我国企业年金发展的相关政策法规，及时把握政策指导的大背景，为分析和解决问题、提出相应的
21、建议提供了依据和政策支持。1.3企业年金概念的界定企业年金的概念容易和基本养老保险、商业养老保险、职业年金等概念混淆，对企业年金概念做出明确的界定是以下讨论太平养老保险公司经营企业年金业务现状、优劣势分析的重要基础。我国三支柱的养老保障体系，将企业年金的概念和定位做出了清晰的界定。企业年金的基本性质是补充养老保险，是我国养老保障体系的第二支柱，所以企业年金计划不是政府强制企业和个人参与的社会保险。同时，企业年金是一种员工福利政策，而且参与的企业和个人能够享受税收优惠政策，所以与商业养老保险也存在着不同。美国将养老保障第二支柱的雇主补充养老保险区分为公共部门和私人部门的。我国使用的企业年金针对的是私人部门，而职业年金在我国指的是针对事业