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1、2022小公司规章制度集合15篇小公司规章制度1第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。其次条公司财务部门的职能是：(一)仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度。(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务安排，加强经营核算管理，反映、分析财务安排的执行状况，检查监督财务纪律。(三)主动为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。(四)厉行节约，合理运用资金。(五)合理安排公司收入，刚好完成须要上交的税收及管理费用。(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动供应有关资料，照实反映状况。(七)完成公司交给的其他工作。第三条公司财务
2、部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任担当。第四条公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定。财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支安排、信贷安排，拟订资金筹措和运用方案，开拓财源，有效地运用资金;(二)进行成本费用预料、安排、限制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责是：(一)根据国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字精确，
3、帐目清晰，按期报帐。(二)根据经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金运用效果，刚好向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。(三)妥当保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。小公司规章制度2为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，依据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制度大纲。一、公司全体员工必需遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和确定。二、公司禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。三、公司通过发挥全体员工的主动性、
4、创建性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。四、公司激励员工主动参加公司的决策和管理，激励员工发挥才智，提出合理化建议。五、公司实行岗薪制的安排制度，为不同岗位的员工供应不同的薪资。并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇;公司为员工供应同等的竞争环境和晋升机会;公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、嘉奖。六、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率;提倡厉行节约，反对铺张奢侈;提倡员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创建精神，增加团体的凝合力和向心力。七、员工必需维护
5、公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。八本规则是劳动合同之一部分，聘用员工违反本规章制度视为违反劳动合同。员工守则一、遵纪遵守法律，忠于职守，爱岗敬业。二、维护公司声誉，爱护公司利益。三、听从领导，关切下属，团结互助。四、爱惜公物，勤俭节约，杜绝奢侈。五、不断学习，提高水平，精通业务。六、主动进取，勇于开拓，求实创新。财务管理制度总则为加强财务管理，依据国家有关法律、法规，结合公司详细状况，制定本制度。一、财务管理工作要贯彻勤俭节约、精打细算之原则、在企业经营中制止铺张奢侈和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。二、公司设财务部，财务部主任帮助总经理管理好财务会计工作
6、。三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。四、财会人员要仔细执行岗位责任制，各司其职，相互协作，记帐、算帐、报帐必需做到手续完备、内容真实、数字精确、帐目清晰、日清月结、近期报帐。五、财务人员在办理睬计事务中，必需坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必需拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并刚好向总经理报告。六、财务人员因故离职，必需与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。七公司以单价20xx元以上、运用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及
7、其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备(如微机、复印机、传真机等);4、运输工具;5、其他设备。九、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35年;2、机器设备20xx年;3、电子设备、运输工具5年;4、其他设备5年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可接着运用的，不再计提折旧;提前报废的固定资产要补提足折旧。十、银行帐户的帐号必需保密，非因业务须要不准外泄。十一、银行帐户印鉴的运用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管运用。印鉴保管人临时出差由其托付他人代管。十二、依据已获批准签订的合同付款，不得变更支付方式和用途;非经收款单位书
8、面正式托付并经总经理批准，不准变更收款单位(人)。十三、库存现金不得超过限额。现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。十四、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。十五、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必需通过银行办理转帐结算，不得干脆兑付现金。十六、领用空白支票必需注明限额、日期、用途及运用期限、并报总经理报批。全部空白支票及作废支票均必需存放保险柜内，严禁空白支票在运用前先盖上印章。十七、
9、正常的办公费用开支，必需有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。十八、未经董事会批准，严禁为外单位或个人担保贷款。十九、严格资金运用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金运用事项，都有权且必需拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。办公用具、用品购置与管理一、全部办公用具、用品的购置统一由办公室造安排、报经领导批准后方可购置。二、全部用具必需统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，常常检查核对。三、个人领用的办公用品、用具要妥当保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必需办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。合同管理制度为
10、加强合同管理，避开失误，提高经济效益，依据合同法及其他有关法规的规定，结合公司的实际状况，制订本制度，适用全部汽车营销人员及负责人。一、公司对外签订的各类合同一律适用本制度。二合同的签订应当运用公司制定的同意文本。三、合同谈判须由相关部门负责人共同参与，不得一个人干脆对外签署合同，并向公司刚好备案。四、签约人在签订合同之前，必需仔细了解对方当事人的状况。五、签订合同必需贯彻同等互利、协商一样、等价有偿的原则。六、合同除即时清结者外，一律采纳书面格式，并必需采纳统一合同文本。七、合同原则上由部门负责人详细经办，拟订初稿后必需经分管副总经理批阅后按合同审批权限审批。重要合同必需经法律顾问审查。合同
11、审查的要点是：1、合同的合法性。包括：当事人有无签订、履行该合同的权利实力和行为实力;合同内容是否符合国家法律、政策和本制度规定。2、合同的严密性。包括：合同应具备的条款是否齐全;当事人双方的权利、义务是否详细、明确;文字表述是否准确无误。3、合同的可行性。包括：当事人双方特殊是对方是否具备履行合同的实力、条件;预料取得的经济效益和可能担当的风险;合同非正常履行时可能受到的经济损失。八、依据法律规定或实际须要，合同还应当或可以呈报上级主管机关鉴证、批准，或报工商行政管理部门鉴证，或请公证处公证。九、合同依法成立，既具有法律约束力。一切与合同有关的部门、人员都必需本着严格执行合同所规定的义务，确
12、保合同的实际履行或全面履行。十、总经理、副总经理、财务部及有关部门负责人应随时了解、驾驭合同的履行状况，发觉问题刚好处理或汇报。否则，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有关人员的责任。十一、变更、解除合同的手续，应按本制度规定的审批权限和程序执行，并一律必需采纳书面形式(包括当事人双方的信件、函电、电传等)，口头形式一律无效。十二、合同纠纷由有关业务部门与法律顾问负责处理，经办人对纠纷的处理必需详细负责究竟。十三、凡可能发生争议的合同，应当刚好向公司负责人通报，并保留如下材料以作为解决纠纷之材料：1、合同的文本(包括变更、解除合同的协议)，以及与合同有关的附件、文书、传真、图表等;2、送
13、货、提货、托运、验收、发票等有关凭证;3、货款的承付、托收凭证，有关财务帐目;4、产品的质量标准、封样、样品或鉴定报告;5、有关方违约的证据材料;6、其他与处理纠纷有关的材料。十四、公司全部合同均由办公室统一登记编号、经办人签名后，由办公室建档管理十五、办公室会同有关部门仔细做好合同管理的基础工作。详细如下：1、建立合同档案;2、建立合同管理台帐;3、填写合怜悯况月报表。小公司规章制度3一 .服务规范1、 仪表：公司职员工应仪表整齐、大方； 为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，依据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制度大2、 微笑服务：在
14、接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应注释对方，微笑应答，切不行冒犯对方；3、 用语：在任何场合应用语规范，语气温柔，音量适中，严禁大声喧哗；4、 现场接待：遇有客人进入工作场地应礼貌劝阻，上班时间（包括午餐时间）办公室内应保证有人接待；5、 电话接听：接听电话应刚好，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长,严禁运用公司电话打工作以外电话。二 . 办公秩序1、 工作时间内不应无故离岗、串岗，不得闲聊、吃零食、大声喧哗，确保办公环境的宁静有序；2、 职员应在每天的工作时间起先前和工作时间结束后做好个人工作区内的卫生保洁
15、工作，保持物品整齐，桌面清洁；3、 发觉办公设备（包括通讯、照明、影音、电脑、建筑等）损坏或发生故障时，员工应马上向办公室报修，以便刚好解决问题。三 .业务管理制度1、业务文件由业务本人拟稿，由经理审核、签发。 属于隐私的文件，核稿人应当注“隐私”字样，并确定报送范围。隐私文件按保密规定，由专人印制、报送；2、已审核、签发的文件由业务员按不同类别编号后归档；3、外来的文件由接件人负责签收，并于接件当日报送经理；属急件的，应在接件后即时报送；4、外发的文件经经理审核、签发后再支配发送，传真等文件在审核后可马上发送，并由业务本人按不同类别编号后归档；5、全部人员应遵守公司的保密规定，不得泄露工作中
16、接触的公司保密事项；6、严禁擅自为私人打印、复印除业务以外的文本材料，违犯者视情节轻重赐予罚款处理；7、各业务所用的专用表格，由公司制定格式，全部业务按统一格式运用表格；8、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用；9、全部员工要勤俭节约，杜绝奢侈，努力降低消耗和办公费用。10、每周一中午开例会，11点起先；例会主要是对上周工作内容的总结、下周工作的安排；工作相关内容的培训；11、每周五上交本周工作总结及下周工作安排表；12、每个季度进行季度考评（方式待定）。注: 业务文件统一一式两份. 正本文件应交经理保管。四 .考勤制度1 、公司员工必需自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时
17、间不得擅自离开工作岗位，外出办理业务前，须经经理同意。2 、周一至周五为工作日，周六周日为休息日。3 、严格请、销假制度。员工因私事请假须写请假条报经理批准，并扣除请假期间基本工资。未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理。事情紧急的需电话联系经理批准，事毕回公司补写请假条。4 、上班时间起先后10分钟至30分钟内到班者，按迟到论处；超过30分钟以上者，按旷工半天论处。提前30分钟以内下班者，按早退论处；超过30分钟者，按旷工半天论处。5 、工作时间禁止打牌、下棋、上网闲聊、玩嬉戏等做与工作无关的事情。五 .保密制度为保守公司隐私，维护公司利益，制订本制度。1、全体员工都有保守公司隐私的义务。在对外
18、交往和合作中，须特殊留意不泄露公司隐私，更不准出卖公司隐私；2、公司隐私是关系公司发展和利益，在肯定时间内只限肯定范围的员工知悉的事项。公司隐私包括下列隐私事项：A、公司经营发展决策中的隐私事项； B、人事决策中的隐私事项；C、专有技术；D、客户信息、合作渠道和重要的合同、单据； E、公司非向公众公开的财务状况、银行帐户帐号； F、产品的详细材料成分，特别制作工艺，产品的生产成本；G、经理确定应当保守的公司其他隐私事项；3、属于公司隐私的文件、资料，应标明“保密”字样，非经批准，不准复印、摘抄隐私文件、资料；4、公司隐私应依据须要，限于肯定范围的员工接触。接触公司隐私的员工，未经批准不准向他人
19、泄露。非接触公司隐私的员工，不准打听公司隐私；5、记载有公司隐私事项的工作笔记，持有人必需妥当保管，原则上不准带出公司。如外出需携带须经理同意，并妥当保管；6、对保守公司隐私或防止泄密有功的，予以表扬、嘉奖。 违反本规定有意或过失泄露公司隐私的，视情节及危害后果予以惩罚，直至予以除名，公司保留追究刑事责任的权力。六 .差旅费管理制度结合本公司实际状况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活须要的原则，制订本制度。1、本制度适用于本公司因公出差支领旅费的员工；2、出差旅费分交通费、宿费及特殊费三项：（1）交通费系指火车、汽车、飞机等费用；（2）膳宿费系指膳食费及宿费；（3）特殊费系指因
20、公支付邮电或款待费等；3、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经经理审核批准后出差，如因事情紧急而未刚好填表，须事先由部门负责人口头报告经理，等返回公司后，应马上补办手续；员工出差报支表的处理程序如下：A、出差前依单填明姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经经理审核批准。B、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。C、出差人返回后3日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始地点、工作内容、报支项目、金额等，由经理审核批准，由财务部在报销时冲销预支数。4、差旅费标准：宿费上限150元/日，伙食补助30元/天。交通费以经理核准的交通方式依票据实报实销。出差地交
21、通工具原则上以公交车为主，特别状况可乘坐出租车，但回公司后需向经理讲明；5、公司员工出差期间，确因工作须要宴请时，需经经理核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助；6、市内外出工作无宿费补助，伙食补助为午餐补助，标准为15元，交通费依票据实报（交通工具同第5条）；7、公司员工出差期间，因巡游或非工作须要的参观而开支的一切费用，由个人自理。七 .薪金制度1、基本工资按实际工作天数支付薪酬，付薪日期为每月 30 日 , 支付本月薪酬。若遇节假日，顺延至最近工作日发放。试用期员工以现金形式领取，正式员工以个人银行帐户形式领取；2 、嘉奖性薪金晋级。其对象为在本职岗位工作中表现突出，在促进企业经营管
22、理，提高经济效益方面成果突出者。八 .福利制度1、假期：公司全体员工享受国家法定假日；2、婚假：凡在公司连续工作满 12 个月（自转正之日起）的正式员工结婚时，可凭结婚证书申请 14 天（含休息日）的有薪假期；3、产假：凡在公司连续工作满 12 个月（自转正之日起）的正式女员工，持医院证明书可申请有薪产假 90 天（含 休息日和法定节假日）；4、男员工护理假 7 天（限在女方产假期间，含休息日和法定节假日）；5、慰唁假公司员工直系亲属不幸去世的，可申请 5 天有薪慰唁假。直系亲属在外地的，带薪路途假另计，路费自理；6、有薪病假，病假三天以上需凭县、区级以上医院出具的病情证明请假。医疗期限的确定
23、按国家相关规定执行；7、保险 ：公司为正式员工办理社会保险(按国家标准)。小公司规章制度4一、库存现金管理1.公司财务部库存现金限制在核定限额内，不得超限额存放现金。2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的平安。现金遇有短款，应刚好查明缘由，报告单位领导，并要追究责任者的责任。3.不准用“白条”入帐。4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。6.现金出纳员必需严格和妥当保管金库密码和钥匙。7.现金出纳员要妥当保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。 8.现金出纳员必需随时接受开户银行和本
24、单位领导的检查监督。9.出纳员必需严格遵守执行上述各条规定.二、银行存款管理1.公司必需遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和协助帐户的开户和公司各种银行结算业务。2.公司必需仔细贯彻执行中国人民银行法、中华人民共和国票据法等相关的结算管理制度。3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥当保存。4.银行结算方式依据公司实际状况实行如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、托付收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予运用。5从银行取回的各种结算凭证，要刚好入帐。6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应刚好将公司银行
25、存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调整明细表。7银行出纳员对银行调整明细表所记载的帐项必需刚好查明缘由，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要刚好予以清理。造成的帐帐不一样，应尽快解决。8空白银行支票与预留印鉴必需实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、运用单位、金额、支票号码等。三、往来帐款的管理1应收帐款的管理：公司各销售部门依据形成收入的确定标准刚好开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一样。2.其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、
26、选购借款、各部门备用金应于业务发生后刚好报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。3.应付帐款的管理：公司各部门因选购形成的应付票据应刚好进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一样。四、内部牵制：1.公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度2.非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。3.库存现金和有价证券每季抽查一次。4.现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。五、本制度自下发之日起执行。小公司财务管理制度第一章 总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部限制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经
27、济效益中的作用，特殊制定本制度。二、制定本制度的依据依据企业会计准则会计法等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的详细状况制定本制度。三、制定本制度的原则第一条 建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。其次条 正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。第三条 财务管理必需做好各项财务收支的预算限制，核算分析和考核等工作。其次章 财务工作管理规范第一条 会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必需真实、正确、完整并符合会计制度的规定。其次条 各部门办理事务必需填制或取得原始凭证，并刚好送交财务。从外单位取得的原始
28、凭证，必需盖有填制单位公章。从个人处取得的原始凭证，必需有填制人的签字。自制原始凭证必需有经办人签字。购买实物的原始凭证，必需有实物证明及出处。第三条 财务工作必需填制或取得原始凭证，依据审核的原始凭证编制记账凭证。记账凭证的内容必需具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必需签字。第四条 财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不精确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。第五条 财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。财务工作人员发觉账簿记录与实物、款项不符时，应刚好向总
29、经理或主管提出书面报告，并恳求查明缘由，做出处理。第六条 财务工作人员调动工作或离职，必需与接管人员办清交接手续。 办理交接手续，必需列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一样，银行存款账户余额应与银行对账单保持一样，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一样，若不一样，移交人员必需限期查清，若查不清，由移交人赔偿。2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必需完整无缺。如有短缺，必需查清缘由，并在移交清单中注明，由移交人负责。3、移交人经管的各种票据、印章和其他实物，必需交接清晰。对未了事项和遗留问题，应写出书面材料。凡
30、在电脑系统中操作的要对其数据在实际操作状态下进行交接。4、会计人员交接必需有监交人。一般会计人员交接由财务部门经理指定人员监交，部 门经理交接由总经理指定人员监交。5、交接完毕，交接双方应在移交清单上签名。移交清单一式三份，移交双方各执一份，存档一份。第三章 货币资金管理制度本制度所指货币资金，指公司全部的库存现金、银行存款、支票。一、现金管理制度第一条 现金运用规定：1、必需凭公司规定的符合手续的合法凭证收支现金，禁止白条抵库;对违反规定、字迹不清的单据，出纳有权拒绝支付;2、出纳支付现金后，收款人必需在相关单据上签字确认;3、出纳收到的每一笔现金，无论金额大小，都必需开具现金收据;现金收据
31、中必需注明以下要素：缴款人或单位、缴款日期、金额(大小写必需一样)、缴款内容、缴款人签名、出纳签名等;4、不准私事借支公款;5、妥当保管保险柜钥匙、密码，确保资金平安。其次条 现金核算与盘点：1、出纳应当逐笔记摘“现金日记账”。2、每日业务终了，应刚好结算现金余额，并按面值分别清点数量，盘出实存现金，与现金账核对无误，做到日清月结;3、现金日记账与现金总账应由现金出纳定期核对，至少每月一次，做到帐帐相符。4、财务负责人有权不定期且至少每月一次对现金进行抽盘。对现金盘点发觉的盘盈、盘亏应查明缘由刚好进行处理。假如经查明盘盈属于记账错误、丢失单据等，应刚好更正错账或补办手续。缘由不明则由过失人赔偿
32、。二、银行存款管理制度1、经会计人员审核符合公司支付规定的原始凭证，作为银行存款支付依据。同时按原始凭证逐笔序时登记银行存款流水账。2、业务终了当日，出纳人员应刚好结出银行存款流水账余额，核对公司全部银行账户余额。若与银行存款流水账余额有差异，应马上核对查明缘由，不允许将带有问题的余额转入其次天;3、银行存款流水账、日记账与银行存款总账定期核对，每月一次，做到帐帐相符。4、每月初，出纳人员应刚好到银行索取银行对账单，编制银行存款余额调整表。银行存款余额调整表由主管人员负责核对。5、除公司规定的基本账户和结算账户之外，不得另行开设账户。确属须要的，需报总经理核准;6、公司银行账户不得出租、出借给
33、外单位运用;三、支票管理制度公司支票分为现金支票和转帐支票两种。在运用支票时，应留意以下几点要求：1、出纳签发支票，必需经主管同意，支票填写要素必需齐全;2、不得签发空头支票、不得出租、出借支票或将支票转让给其他单位或个人运用;不得将支票交给其它单位代为签发;3、公司收到转帐支票，经审核无误后刚好填制进帐单，依据状况送缴开户银行或出票人开户行办理托收。资金未进帐，不得发货。4、建立支票登记簿，填制人在支票登记簿上签字备查，支票运用后应刚好清理，超过期限应刚好核对和清查。5、出纳应妥当保管未签发的支票及已签发的支票存根。第四章 印章管理制度第一条 各类印章必需分处专人保管、运用，不得擅自将自己保
34、管的印章交他人运用。其次条 应严格按规定的业务范围和批准程序运用各类印章，不得乱用错用。第三条 印章保管人员应负起监印责任，在监印中应严格审查，留意核实内容，审核无 误后送总经理批阅方可登记盖章。印鉴外借必需经总经理同意，进行登记，注明用途。第四条 各类印章，不用时应上锁保管，做到人走章收。财务专业印章和法人代表章，要放入保险柜保管。第五章 备用金管理制度第一条 申请审批及归还手续：借款人依据公司规定或安排填写“借款单”，申请人签名部门经理审核总经理批准财务主管审核出纳审核付款。其次条 备用金实行专人借支专人负责的方法，不得转借他人。第三条 财务部未经批准或审批手续不全状况下，私自运用备用金或
35、扩大范围和限额的，视情节轻重对财务人员处50元以上罚款。第四条 除公司规定部门运用的固定性备用金外，商品选购完成后5天内须到财务报账，依据正规发票数额多退少补。第五条 备用金超过归定时间未归还，每逾期一天按3计息，并在归还借款时付清;因其他特别缘由须要续借的，必需提出书面报告，并经部门经理证明，总经理批准后免于罚息。在借款人拒不归还状况下(超过归还时间一个星期)，由出纳干脆在工资奖金中扣收借款额和逾期利息。第六条 财务主管负责对备用金每月盘点，对于备用金盘点损失，由责任人赔偿;第六章 费用开支管理一、人工费用管理第一条 人工费包括全部人员基本工资、工龄工资、各种奖金、加班工资、补贴工资等支出。
36、依据核定的基本工资、考勤状况及各部门绩效完成状况计算应付工资，报经理审核批准。其次条 考勤规定：考勤由专人负责记录，将出勤状况分迟到、旷工、病假、事假等照实记录。(其中，公司每日晨会起先未到视为迟到，晨会结束未到视为旷工半天;未经领导批准的请假视为旷工。)在公司规定范围之外凡需加班的，须填报加班申请表一式两份，报人力资源部审批。无加班申请表的不予计算加班工资。考勤人员每月2号将审核无误的考勤表上报财务部并张贴。第三条 工资计算标准：日工资以基本工资为准计算，每月按实际“出勤天/月应出勤天”计算日工资。迟到、旷工、请假等按相关考勤制度执行。第四条 工资发放时间定为每月8-10日，财务部应刚好将工
37、资发放到员工本人，并完善发放手续。发给公司员工的工资、补助等必需依据实有人数和实发金额取得本人签收的凭证为经费支出依据。二、差旅费用的预支和报销依照出差管理制度执行。三、其它费用管理第一条 公司办公用品及电脑、传真复印机等电子产品的购买和修理，须制定购买和修理保养安排及费用预算，报经理审批。其次条 公司公务用车产生的燃油费、修理费等费用和违规经济损失依照用车管理制度执行。第三条 水电，租赁费等，依据合同价款，通过预提费用核算入帐。第七章 费用报销管理制度第一条 报销费用必需以合理、合法、真实的凭证为依据，原始发票不得臆造、涂改，不得伪造发票。其次条 发生的费用必需按规定分类填写公司统一的报销单
38、据，不得随意填写。第三条 各种原始凭证必需大小写一样，不得涂改，并注明附件张数和所属部门和职务，内容和项目必需齐全。原始凭证必需按公司规定的程序进行审核、签字，相关手续必需完备，否则财务有权不予报销。第四条 各项当月费用报销必需在每月25日前送呈有关领导审批，各级领导应刚好审批，防止造成费用入账逾期现象。第五条 对于手续或填写不符要求的一律退回修改、补全手续、重填凭证;对于不得报支的费用项目，一律退回拒付;对于超期申报的费用，依据相关项目规定进行报支。小公司财务制度范文一、总原则1、公司财务实行“安排”为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的安排内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责
39、人监核即可办理;属安排外的，必需有公司总经理的书面授权。2、严格执行和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、刚好、精确、完整。二、财务工作岗位职责(一)财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司详细状况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行状况进行检查和考核。3、进行成本费用预料、安排、限制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。4、其他相关工作。(二)财务主管职责1、负责管理公司的日常财
40、务工作。2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和看法。3、负责对本部门财务人员的管理、教化、培训和考核。4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。6、参加公司各项资本经营活动的预料、安排、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。7、组织指导编制财务收支安排、财务预决算，并监督贯彻执行;帮助财务经理对成本费用进行限制、分析及考核。8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。9、参加价格及工资、奖金、福利政策的制定。10、
41、完成领导交办的其他工作。(三)会计职责1、根据国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字精确、账目清晰、处理刚好;2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行状况的监督、保管及统计报表的填报;3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作;4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。(四)出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，刚好核对，保证帐实相符。小公司规章制度5一、 员工日常工作规范1、 顾客就是“
42、上帝”，顾客恒久是对的。每个员工都必需以更好地服务于顾客为根本动身点，不得与顾客争吵。2、 员工上班必需准时，凡上班者必需在签到表上签到。每天要提前半小时到场交班，迟到半个小时者按旷工一天处理，累计3次迟到算旷工。3、 上班时间必需精神饱满，穿戴整齐，上班时间睡觉者，累计3次按旷工一天处理。4、 网管与收银员必需坚守自己的岗位，不得在闲暇时攀谈嬉笑，以免耽搁工作。5、 员工，技术人员不得泄露公司网吧密码、技术文件等资料，一经发觉，立刻予以辞退，并赔偿公司经济损失。情节严峻者，交由相关执法部门处理。6、 对待顾客必需礼貌，顾客提出问题要以最快速度解决。员工之间也必需讲礼貌。7、 保管好网吧财物，
43、网吧设备及物品未经允许不得外带；如有遗失，原价赔偿；值班期间，若因员工失职导致网吧财物被盗，追究员工责任。8、 网吧每月给每个员工充值上网卡，员工可在休息时间上机。工作期间，员工禁止上机；员工在休息期间上机，不得与客人争机位。员工卡仅限本人运用，禁止他人运用。9。 每天早上7：309：00，全部员工必需同心协力共同打扫卫生，还网吧已经干净幽雅的上网环境。( 备注：旷工一天扣三天工资。违反第8条取消工作卡并罚款100元处理。)二、网管工作职责1、 工作时间必需留意自己的言行举止，不得运用不礼貌用语及恶劣的看法对待客人，不得以私人交情外借网吧财物或免费让客人上机。2、 检查机器的运作状况（服务器、
44、客户机）。如出现严峻问题，不能马上解决或处理不了的，当场记录下来，并在交班时与下一班说明状况，交班时盘点全部配置及工具（包括硬盘、光碟和日常用具）。如有遗失或有意损坏者，当班负责赔偿。3、 没有得到接班人签名不得下班，交班时须要把当前网吧机器的运行状况说明清晰。4、 定期检查网吧各线路，发觉老化的及有平安隐患的接口、接头、线管、插座及交换机，刚好更换和补救。节约用电，对空调，电扇，招牌灯箱要定时开起，适时关闭。5、 如营业期间出现机器或网络故障，应马上检查并以最快速度解决，同时向顾客说明以安抚客人心情。若故障短期内无法解决，必需将状况反映给经理。6、 每天两班合作检查网络嬉戏的升级状况，如须要
45、升级马上告知经理。7、 当班时（特殊是夜班）必需巡查网吧的状况，爱护顾客的财产，爱护机器的平安，谨防小偷。发觉小偷应马上处理并向经理报告状况。8、 值班期间，若网吧出现客人打斗或争吵事情，应想方法劝阻；实在没方法劝阻的，应第一时间报警处理，并通知网吧经理到现场处理。9. 帮助保洁员维持网吧卫生，没有保洁员时，要主动担当网吧的保洁工作，帮助收银员陈设销售商品。10. 网管交班时,两班网管必需一起检查全部电脑是否能正常运作。登记配件损坏更换状况，若发觉有机器故障或是遗失物品则由上一班全部员工担当责任。（核对全部物品其中包括：键盘、鼠标、耳机、摄像头，若有遗失照价赔偿。）( 备注：违反以上每条者，罚款50元处理。)三、收银员工作职责1、 洁身自爱，严于律已；当心谨慎，细心仔细；坚持遵循财务制度办事。根据有关部门的规定，严格核对网友的登记状况，尤其是对未成年人的核对。2、 除本网吧的工作人员外任何人不许擅自进入收银台。3、 收银员当班营业额发生差额，差额由当班收银员担当，多出来的金额也由收银