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1、北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 1 / 192 公司代码：601999 公司简称：出版传媒 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 2 / 192 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
2、的法律责任。担个别和连带的法律责任。 二、二、 未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 和 工作原因 史东辉 三、三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人杨建军杨建军、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人丁元新丁元新及会计机构负责人及会计机构负责人（会计主管人员）（会计主管人员）丁元新丁元新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。完整。
3、 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第二届董事会第三十八次会议审议通过，公司 2018 年度利润分配预案为： 按母公司实现净利润的10%提取任意公积金6,066,775.59元，以 2018 年末总股本 55,091.47 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.10 元（含税），共计分派现金红利 60,600,617.00 元，剩余未分配利润结转以后年度分配。公司 2018 年度不实施资本公积金转增股本。 上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风
4、险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 3 / 192 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层经营与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十
5、、十、 其他其他 适用 不适用 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 4 / 192 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 5 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 6 6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 1111 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 1313 第五节第五节 重要事项重要事项 . 3838 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况. 5050 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 5454 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和
6、员工情况 . 5555 第九节第九节 公司治理公司治理 . 6060 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 6565 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 6666 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 192192 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 5 / 192 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、出版传媒 指 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 省文资办 指 辽宁省人民政府国有文化资产管理领导小组办公室
7、瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 出版集团 指 辽宁出版集团有限公司 辽海社 指 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司辽海出版社分公司 人民社 指 辽宁人民出版社有限公司 民族社 指 辽宁民族出版社有限公司 辽教社 指 辽宁教育出版社有限责任公司 辽科社 指 辽宁科学技术出版社有限责任公司 辽美社 指 辽宁美术出版社有限责任公司 春风社 指 春风文艺出版社有限责任公司 辽少社 指 辽宁少年儿童出版社有限责任公司 万卷公司 指 万卷出版有限责任公司（万卷出版公司） 电子社 指 辽宁电子出版社有限责任公司 音像社 指 辽宁音像出版社有限责任公司 新华书店发行集团 指 辽宁新华
8、书店发行集团有限公司 北方图书城 指 新华书店北方图书城有限公司 物资公司 指 辽宁印刷物资有限责任公司 票据公司 指 辽宁票据印务有限公司 北方配送公司 指 辽宁北方出版物配送有限公司 新华印务公司 指 辽宁新华印务有限公司 鼎籍数码公司 指 辽宁鼎籍数码科技有限公司 辽版公司 指 辽宁辽版图书发行有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 6 / 192 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末
9、指 2018 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 公司的中文简称 出版传媒 公司的外文名称 NorthernUnitedPublishing&Media（Group）CompanyLimited 公司的外文名称缩写 NUPMG 公司的法定代表人 杨建军 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 费宏伟 张晓萍 联系地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号 辽宁省沈阳市和平区十一纬路
10、29号 电话 024-23285500 024-23285500 传真 024-23284232 024-23284232 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号 公司注册地址的邮政编码 110003 公司办公地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号 公司办公地址的邮政编码 110003 公司网址 电子信箱 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 7 / 192 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点
11、公司证券和法律部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 出版传媒 601999 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 王强、吕晓娟 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 平安证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融街 9 号金融街中心北楼 15 层 签字的保荐代表人姓名 孙洪臣、盛金龙 持续督导的期间 2007 年 12 月 21 日至今 七、
12、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 调整后 调整前 营业收入 2,338,007,561.84 1,930,889,623.75 21.08 1,754,758,924.97 1,639,254,894.38 归属于上市公司股东的净利润 177,328,639.04 161,080,730.45 10.09 134,713,941.19 122,946,719.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 49,412,
13、571.70 37,404,989.03 32.10 21,921,245.91 35,881,793.40 经营活动产生的现金流量净额 -96,664,109.74 255,290,308.32 -137.86 178,574,023.75 167,218,461.25 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 8 / 192 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减 （%） 2016年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 2,187,311,569.06 2,058,617,443.06 6.25 1,908,784,431.75 1,933,363,
14、718.03 总资产 3,356,971,567.56 3,370,926,290.54 -0.41 3,197,759,965.80 3,068,421,565.64 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 调整后 调整前 基本每股收益（元股） 0.32 0.29 10.34 0.24 0.22 稀释每股收益（元股） 0.32 0.29 10.34 0.24 0.22 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.09 0.07 28.57 0.04 0.07 加权平均净资产收益率（%） 8.35 8.11 增加
15、0.24个百分点 7.12 6.29 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.33 1.89 增加0.44个百分点 1.16 1.84 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 报告期，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加的原因，主要是公司加大市场开发力度，各项业务营业收入扩大带来利润增加所致。 报告期，经营活动产业的现金流量净额同比下降的原因，主要是本年公司拓展业务规模，经营性付款同比增加，同时支付部分供应商上年应付款所致。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 ( (一一) ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准
16、则披露的财务报告中净利润同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 9 / 192 ( (二二) ) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和和归归属于上市公司股东的净资产差异情况属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 ( (三三) ) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 20182018 年分季度主要财务数
17、据年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 533,178,792.41 527,871,555.54 658,116,864.65 618,840,349.24 归属于上市公司股东的净利润 18,462,515.72 44,973,219.10 57,868,391.90 56,024,512.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,226,656.02 39,862,975.77 35,530,141.68 -38,207,201.77 经营活
18、动产生的现金流量净额 -292,578,912.92 30,250,152.76 -54,037,351.38 219,702,001.80 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注 （如适用） 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 74,186,908.46 65,474,751.03 71,996,918.26 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家
19、政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 53,962,102.60 53,216,485.03 33,086,386.59 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 10 / 192 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素， 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -11,921.54 企业重组费用， 如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允
20、价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 9,412,332.62 17,317,259.41 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -115.28 18.34 -52.40 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
21、受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -237,585.92 -456,326.17 -9,590,133.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 2,393.63 所得税影响额 2,363.85 -3,971,519.43 -5,761.32 合计 127,916,067.34 123,675,741.42 112,792,695.28 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年
22、度报告 11 / 192 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,059.79 944.51 -115.28 -95.69 可供出售金融资产 1,859,640.21 1,657,355.49 -202,284.72 34,374.61 合计 1,860,700.00 1,658,300.00 -202,400.00 34,278.92 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 ( (一一) )公司的主要业务及经营模式公司的主要业务及
23、经营模式 公司的主营业务为图书、 期刊、 电子音像出版物的出版、 发行和印刷，以及印刷物资供应和票据印刷业务。公司聚合图书、期刊、电子音像、新媒体等多种介质，形成了集传统出版发行业务与数字阅读、在线教育等业务于一体的综合性传媒业务架构，并逐步向文化创意、投资金融等领域拓展，形成了跨领域、多介质、全链条发展格局。 公司主要业务模式如下： 1.图书出版业务：公司通过所属辽人社、辽海社、辽美社、辽科社、春风社、辽少社等 11 家出版社从事教材教辅、一般图书和电子音像产品的编辑出版业务。 2.图书发行业务：公司通过所属北方配送公司、北方图书城、辽版公司等开展教材教辅发行和一般图书的批发、零售、连锁经营
24、业务。 3.印刷业务： 公司通过新华印务公司、 鼎籍数码公司开展出版物印刷、包装装潢印刷品印刷等业务；通过票据公司从事财政、税务、银行等机构的票据及标签印制服务。 4.印刷物资供应业务：公司通过印刷物资公司从事印刷纸张、印刷耗材、印刷设备及配件等印刷材料经营以及各类造纸原辅材料的物资贸易。 ( (二二) )行业情况说明行业情况说明 根据2017 年新闻出版产业分析报告，截至 2017 年年底，全国共有经国家及省级新闻出版行政管理部门批准的出版传媒集团 125 家，其中北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 12 / 192 图书出版集团 40 家、报刊出版集团 47 家、发
25、行集团 27 家、印刷集团 11家。 2017 年，全国出版、印刷和发行服务（不含数字出版）业务实现营业收入同比增长 4.5%，资产总额同比增长 3.0%，利润总额同比增长 2.7%，数字出版实现营业收入同比增长 23.6%，实现了产业规模、经济效益稳步提升；图书出版总量稳步提升，出版结构不断优化，出版质量不断提高，图书重印率达到 47%。在数字出版、数字阅读的市场份额大幅提升、发展速度不断加快的同时，纸质出版仍保持了平稳增长。 出版传媒集团整体规模进一步扩大，行业集中度有所提高。2017 年全国 118 家出版传媒集团中，有 18 家集团资产总额超过百亿元，7 家集团资产总额、主营业务收入和
26、所有者权益均超过百亿元，大型出版传媒集团竞争进一步增强。随着国家关于推动文化企业并购重组、组建大型出版传媒集团的发展规划的实施， 出版传媒集团通过跨地域、 跨行业的竞争及并购，整体规模将进一步扩大，行业集中度将进一步提升，大型传媒集团成为发展趋势。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司经过多年的改革创新和经营积累，在出版发行等业务领域拥有诸多优势：经营业务涵盖图书、音像、电子、期刊、网络等多种媒介；拥有编、印、发、供等各环节分工专业、上下游密切协作
27、的完整产业链优势；一流的出版资源、多年的品牌优势和广泛的渠道终端；区域性领导优势；灵活的体制机制创新能力； 先进的管理优势、 资源优势和政策扶持优势等。公司坚持主业发展，不断提高主业核心竞争力。 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 13 / 192 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期，公司精准对位新发展理念，紧紧围绕“十三五”战略发展目标， 凝心聚力、 攻坚克难， 聚焦全面转型， 把握发展速度， 提高发展质量，实现公司持续快速发展，市场竞争力和社会影响力显著增强。 1.1.以实施以实施“精品出版工程精
28、品出版工程”为抓手，挺拔大出版主业为抓手，挺拔大出版主业 报告期，公司积极落实“精品出版”战略，持续完善出版管理机制，切实加强出版策划、选题审批、审读质检等管理，出版主业整体实力进一步提升。社会效益持续彰显，全年获得省部级以上重点奖项共计 96 项，同比增长 16%；17 个项目入选国家出版基金，入选数量居全国地方出版集团前三甲；14 个项目入选“十三五”国家重点出版规划；10 个项目入选对外推广计划、丝路书香推广工程，创历年最好佳绩；丝绸之路全史入选中国年度 30 本好书，美术大观入列中文核心期刊，还有多个项目入选全国优秀古籍图书奖、“原动力”中国原创动漫出版扶持计划、民族文字出版资金资助项
29、目、 总局向全国青少年推荐百种优秀图书等奖项， 。公司 12 条重点产品线持续发力，原创品牌影响力明显增强，“小猪唏哩呼噜”、“尖子生题库”系列效益屡创新高；图书竞争力显著提升，销量10 万册以上 60 种， 30 万册以上 11 种， 多种图书销量位列细分市场榜首。辽海社、辽教社、辽科社、春风社四家出版社实现销售破亿元。 2.2.以上下游协同发展为抓手，增强产业链整体实力以上下游协同发展为抓手，增强产业链整体实力 出版主业的做大做强，带动了印刷装订、物资供应等产业链的全面发展。物资公司充分利用集约优势，大力开发市场，纸张销售及新品种销售大幅增加。新华印务公司实施技术改造升级，打造精品印制中心
30、，印装质量、收入、利润同比大幅提升。鼎籍数码发挥按需快速印制优势，助力出版单位有效控制库存，打造地区“互联网+POD 中心”工厂。公司立足资源优势， 坚持开放经营， 推动“创意设计、 物资供应、 图书印制、 防伪植入、仓储配送”五位一体协同发展，在北京成功举办业务推介会，与北京 38家出版单位达成合作，抢抓市场机遇，带来发展新增量。 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 14 / 192 3.3.以打造线上线下立体渠道为抓手，构建纵横联动的大发行体系以打造线上线下立体渠道为抓手，构建纵横联动的大发行体系 加速全省“盛文北方新生活”文化商业综合体项目建设，抚顺店、锦州店、大
31、连 24 小时店已成功运营，成为当地文化盛事，鞍山店即将开业。持续完善发行网络布局，打造连锁书店、特色书店，依托校园文化资源的校园特色书店医科大学店、刑警学院店等大学店及社区店相继开业，受到热情欢迎，取得了良好的经济效益。公司强化中盘配送，物联网和机器人智能配货体系全面应用，配送效率大幅提高；利用国家级馆配商资质，持续发力全国馆配市场，成功中标若干重点项目。加强线上营销，拓展数字营销渠道，线上销售同比增长 40%。 4.4.以整合拓展教育资源为抓手，打造大教育产业以整合拓展教育资源为抓手，打造大教育产业 公司保质保量完成了全年教材教辅印制发行工作，确保“课前到书，人手一册”任务完成；面对纸张价
32、格的不断上涨，经公司艰苦努力，取得从 2018 年秋季开始义务教育阶段国家课程教材在原定价基础上上浮一定比例的政策，公司利润因此增厚；提高服务水平，精心组织教师培训，树立人教版教材主流形象和品牌地位，提升公司口碑，多个市县部分科目直接改选人教版教材，促进市场开发；持续深挖教具、教辅、教育读物市场空间，实现收入增量；做实百家“辽海图书室”，打牢地方教材、上目教辅发行基石；深入推进教育信息化建设，大力拓展数字化业务，成功中标沈阳市教育研究院网络安全升级项目、彰武县教育局资源教室建设项目等，盘锦市初中综合素质评价项目成功运营， 成为全省示范市， 并陆续在丹东、朝阳等市打造示范校，为教育评价项目在全省
33、以及全国推广奠定了基础。公司以项目拓展为抓手，加速向教育投资、教育服务、教育评价、教育装备等全产业链延伸。 5.5.以优质大以优质大 IPIP 资源为抓手，加快培育泛娱乐产资源为抓手，加快培育泛娱乐产业业 公司重点探索 IP 资源立体化开发，以 IP 为纽带推动融合发展，加快泛娱乐板块培育。依托“盛文北方新生活”项目在省内多处落地，大耳娃魔法帝国实现连锁运营，市场影响力和品牌号召力不断提升；发挥品牌优势，将精品出版内容以全媒体形式呈现，实现品牌效益最大化：装在北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 15 / 192 口袋里的爸爸动画片完成制作并已上线运营，播放量逾百万，荣获
34、国家优秀原创动漫作品版权开发奖；将畅销图书开发音频在多个平台推出，创造新增收入；细分市场全国销量第一的中国神话故事广播剧正在制作中；参与策划的“一品行重走玄奘路”大型纪录片获得加拿大温哥华华语电影节最佳纪录片奖；与李宗伟、姚基金等合作开展李宗伟-败者为王 姚明：第二赛场等原创 IP 全媒体开发，并涉及手游、文化展会、影视投资等多个领域，公司泛娱乐产业开发逐见成效。 6.6.以数字化转型为抓手，推进文化科技产业融合发展以数字化转型为抓手，推进文化科技产业融合发展 公司充分发挥国家出版融合发展重点实验室引领作用，推动公司加速转型。 出台 融合发展项目管理办法 等制度， 建立融合发展运营新机制。以“
35、五平台一渠道”为抓手，打造辽版特色数字化产品群：紧扣大教育产业，开发“鼎籍学堂”智能教育平台，实现教、学、练、测、评五维立体教学；打造“知识服务”平台产品线，小米多诗词王国VR 游戏、数学小灵通在线学堂、啄木鸟作文在线等数字产品陆续上线；集合杨仁恺先生一生的鉴定成就，推出杨仁恺数字博物馆主题知识库；全国残联专职委员在线教育培训平台，内容更加丰富，运营更加成熟；依托辽版优质畅销图书，打造慧谷阅读平台，构建社交化、互动化的阅读社区；与西班牙派拉蒙集团深入合作，出版 ARVR 图书，发行到 32 个国家；公司有 3 个项目入围国家新闻出版署复合出版工程示范项目。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内
36、主要经营情况 报告期，公司实现营业收入 233,800 万元，同比增长 21.08%，其中主营业务收入 223,495 万元，同比增长 20.27%；实现归属于上市公司股东的净利润 17,732 万元，同比增长 10.09%。期末公司资产总额为 335,697 万元，资产负债率 34.56%。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科利润表及现金流量表相关科目变动分析表目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 2,338,007,561.84 1,930,889,623.75 21.08 北方联合出版传媒（集团
37、）股份有限公司 2018 年年度报告 16 / 192 营业成本 1,836,824,543.48 1,525,508,065.90 20.41 销售费用 196,927,315.76 140,456,170.29 40.21 管理费用 265,744,249.26 234,898,673.30 13.13 财务费用 -11,236,470.90 -13,590,741.75 17.32 经营活动产生的现金流量净额 -96,664,109.74 255,290,308.32 -137.86 投资活动产生的现金流量净额 -46,706,279.72 -272,212,023.72 82.84 筹
38、资活动产生的现金流量净额 -21,379,376.69 -83,292,990.90 74.33 研发支出 3,993,583.93 5,577,538.10 -28.40 报告期，销售费用同比增加的原因，主要是中小学教材发行结算方式改变，原代收代付方式结算的代发费用本期同时计入收入和销售费用，同时公司开拓市场扩大销售所致。 报告期，经营活动产生的现金流量净额同比减少的原因，主要是本年公司拓展业务规模，经营性付款同比增加，同时支付部分供应商上年应付款所致。 报告期，投资活动产生的现金流量净额同比增加的原因，主要是本年购买理财产品减少所致。 报告期，筹资活动产生的现金流量净额同比增加的原因，主要
39、是上年收购三家出版社股权支付现金所致。 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 出版业务 907,722,550.08 682,165,984.68 24.85 25.26 33.88 减少 4.84个百分点 发行业务 848,412,286.83 687,113,716.34 19.01 13.38 4.18 增加 7.15个百分点
40、 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 17 / 192 印刷业务 275,513,655.89 247,511,365.18 10.16 22.20 26.38 减少 2.97个百分点 印刷物资销售业务 603,606,872.33 574,818,140.95 4.77 16.01 17.61 减少 1.30个百分点 其他 18,400,963.23 11,236,457.81 38.94 164.53 128.18 增加 9.73个百分点 减： 内部抵销数 418,699,301.78 378,756,870.98 合计 2,234,957,026.58 1,775
41、,179,706.80 20.57 20.27 18.28 增加 1.33个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 一般图书 837,595,465.83 683,846,001.43 18.36 22.06 26.86 减少 3.08个百分点 教材教辅 856,140,518.82 635,774,985.29 25.74 14.96 5.38 增加 6.76个百分点 纸张、 印刷耗材及图书、 票据印刷等 879,120,528.22 822,329,506.13 6.46 17.88
42、 20.12 减少 1.74个百分点 其他 80,799,815.49 60,895,172.11 24.63 64.76 92.50 减少10.87个百分点 减： 内部抵销数 418,699,301.78 427,665,958.16 合计 2,234,957,026.58 1,775,179,706.80 20.57 20.27 18.28 增加 1.33个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 辽宁省内 1,293,466,464.08 984,544,808.42 23.88 9
43、.79 4.34 增加 3.97个百分点 辽宁省外 941,490,562.50 790,634,898.38 16.02 38.42 41.87 减少 2.05个百分点 合计 2,234,957,026.58 1,775,179,706.80 20.57 20.27 18.28 增加 1.33个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 报告期，出版业务及一般图书营业收入、营业成本同比增加的原因，主要是出版单位狠抓图书质量，加强市场营销，拓宽发行渠道，提高市场北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 18 / 192 份额，图书销售量增长导致；同时纸张价
44、格上涨导致出版业务营业成本增高、毛利率下降。 报告期，发行业务及教材教辅营业收入同比增加的原因，主要是公司大力拓展教材发行渠道，延伸教材发行产业链条，同时中小学课本发行结算方式改变，原代收代付方式结算的代发费用本期同时计入收入和销售费用导致。 报告期，印刷业务营业收入、营业成本同比增加的原因，主要是出版单位图书生产规模扩大，同时印刷企业加大市场拓展力度，印刷业务量增加导致。 报告期，印刷物资销售业务营业收入、营业成本同比增加的原因，主要是物资公司坚持多元经营，开拓纸浆、增白剂等物资经营，同时加大纸张市场开发，纸张销量增加所致。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用
45、主要产品 单位 销售量 生产量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 出版业务： 教材教辅 万册 10,113.64 10,070.49 270.41 35.42 37.19 -10.83 一般图书 万册 3,353.93 3,601.20 1,734.11 5.41 0.64 -37.39 光盘 万张 8.90 5.69 1,135.75 -56.40 期刊 万册 390.80 390.50 -0.48 -0.57 -100.00 发行业务： 教材教辅 万册 6,178.84 494.60 0.11 3.59 一般图书 万册 2,196.25 823
46、.24 -3.97 28.94 印刷物资： 纸张 吨 62,049.89 14,890.34 -7.37 -5.99 纸浆 吨 28,213.12 5.05 375.45 -99.82 钙粉 吨 25,956.83 -63.67 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 19 / 192 图书印刷 万色令 361.24 368.87 42.19 4.29 6.35 20.37 票据印刷： 组式 万组 3,752.25 4,386.00 633.75 -62.14 -67.61 本式 万组 3,923.68 3,939.25 15.57 5,609.06 5,586.50 数码
47、 万印 1,098.62 1,183.03 84.41 -56.42 -59.53 其他 万组 12,012.04 12,073.20 61.16 17.38 16.79 产销量情况说明 1)报告期，教材教辅出版业务产、销、存量同比增加的原因，主要是公司加大市场营销力度，积极拓展省外教辅市场，图书销售量增加导致。 2)报告期，票据印刷业务组式、数码票据产销量同比下降、本式销量同比上涨的原因，主要是税务局所需发票样式变更导致。 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较
48、上年同期变动比例(%) 情况 说明 出版业务 682,165,984.68 30.97 509,543,368.97 27.41 33.88 发行业务 687,113,716.34 31.19 659,570,731.02 35.49 4.18 印刷业务 247,511,365.18 11.24 195,854,612.78 10.54 26.38 印刷物资销售业务 574,818,140.95 26.09 488,751,837.55 26.30 17.61 其他 11,236,457.81 0.51 4,924,285.67 0.26 128.18 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金
49、额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 一般图书 683,846,001.43 31.04 539,071,401.30 29.00 26.86 教材教辅 635,774,985.29 28.86 603,333,491.57 32.46 5.38 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2018 年年度报告 20 / 192 纸张、印刷耗材及票据印刷等 822,329,506.13 37.33 684,606,450.33 36.83 20.12 其他 60,895,172.11 2.77 31,633,492.79
50、1.70 92.50 成本分析其他情况说明 适用 不适用 报告期，出版业务成本同比增加的原因，主要是出版单位狠抓图书质量，加强市场营销，拓宽发行渠道，图书销售量增加，同时纸张价格上涨所致。 报告期，印刷业务成本同比增加的原因，主要是新华印务公司加大市场开发，印刷业务规模增大所致。 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 5,723.47 万元，占年度销售总额 24.48%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。 前五名供应商采购额 3,575.40 万元，占年度采购总额 15.78%；其中前五名供