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1、 深圳市特发信息股份有限公司 非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 保荐机构（主承销商） 二一三年二月二一三年二月 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 1 发行人全体董事声明 本公司全体董事承诺本发行情况报告暨上市公告书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 全体董事（签名） ： 王 宝 张 建 民 李 明 俊 陈 华 常 琦 蒋 勤 俭 季 德 钧 潘 同 文 许 灵 深圳市特发信息股份有限公司 2013 年 2 月 7 日 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 2 特别提示特别提示 本次非公开发行新增股份
2、 2,100 万股，将于 2013 年 2 月 8 日在深圳证券交易所上市。 本次发行中，投资者认购的股票限售期为 12 个月，预计可上市流通时间为2014 年 2 月 10 日（因限售期满上市流通日 2014 年 2 月 8 日为非交易日，实际上市流通日为 2014 年 2 月 10 日）。 本次非公开发行完成后， 公司股权分布符合 深圳证券交易所股票上市规则规定的上市条件。 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 3 目 录 释释 义义 . 4 第一节 本次发行的基本情况第一节 本次发行的基本情况 . 5 一、本次发行履行的相关程序 . 5 二、本次发行基本情况 . 6 三、发行
3、结果及对象简介 . 8 四、本次发行相关机构 . 10 第二节 本次新增股份登记变动前后公司基本情况第二节 本次新增股份登记变动前后公司基本情况 . 12 一、本次新增股份登记前后前十大股东变动情况 . 12 二、本次发行对公司的影响 . 13 第三节 财务会计信息及管理层讨论与分析第三节 财务会计信息及管理层讨论与分析 . 15 一、最近三年主要财务数据及指标 . 15 二、财务状况分析 . 17 第四节 本次募集资金使用第四节 本次募集资金使用 . 22 一、募集资金使用计划 . 22 二、募集资金投资项目基本情况 . 23 三、本次募集资金的专户制度 . 27 第五节 中介机构对本次发行
4、的意见第五节 中介机构对本次发行的意见 . 28 一、关于本次发行过程和发行对象合规性的结论性意见 . 28 二、保荐协议主要内容和上市推荐意见 . 29 第六节 新增股份的数量及上市时间第六节 新增股份的数量及上市时间 . 30 第七节 有关中介机构的声明第七节 有关中介机构的声明 . 31 保荐机构（主承销商）声明 . 31 发行人律师声明 . 32 第八节 备查文件第八节 备查文件. 34 一、备查文件 . 34 二、备份文件的查阅 . 34 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 4 释释 义义 在本发行情况报告暨上市公告书中，除非文中另有说明，下列简称具有如下特定含义： 简
5、简 称称 具体含义具体含义 公司、 发行人、公司、 发行人、 特发信息特发信息 指 深圳市特发信息股份有限公司 本次发行本次发行、 本次非公开发本次非公开发行行 指 特发信息拟非公开发行人民币普通股（A股）不超过 3,000 万股（含 3,000 万股）的行为 中国证监会、证监会中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、交易所、深深交所交所 指 深圳证券交易所 登记公司登记公司 指 中国证券登记结算公司深圳分公司 董事会董事会 指 特发信息的董事会 股东大会股东大会 指 特发信息的年度股东大会或临时股东大会 特发集团、控股股东特发集团、控股股东 指 深圳市特发集团有限公司 光纤公
6、司光纤公司 指 深圳特发信息光纤有限公司 保荐人、保荐人、 保荐机构、保荐机构、 长城长城证券证券、主承销商、主承销商 指 长城证券有限责任公司 会计师、会计师、中审国际中审国际 指 中审国际会计师事务所有限公司 律师、 律师事务所律师、 律师事务所、 国浩、 国浩律师事务所律师事务所 指 国浩律师（深圳）事务所，曾用名“国浩律师集团（深圳）事务所” 管理办法管理办法 指 上市公司证券发行管理办法 实施细则实施细则 指 上市公司非公开发行股票实施细则 报告期报告期 指 2009 年、2010 年、2011 年、2012 年 1-9 月 元元、万元、万元 指 指人民币元、万元 特发信息非公开发行
7、股票 发行情况报告暨上市公告书 5 第一节 本次发行的基本情况 第一节 本次发行的基本情况 一、本次发行履行的相关程序 （一）董事会和股东大会批准 （一）董事会和股东大会批准 1、2011年7月22日，公司召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了公司非公开发行股票的相关议案，并发出召开股东大会通知。 2、2011年9月1日，公司召开2011年第二次临时股东大会，审议通过了公司非公开发行股票的相关议案。 3、2012 年 2 月 20 日，公司召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过了非公开发行股票方案调整的相关议案，并发出召开股东大会通知。 4、2012 年 3 月 7 日，公司召开 201
8、2 年第一次临时股东大会，审议通过了非公开发行股票方案调整的相关议案。 （二）监管部门核准 （二）监管部门核准 1、2011年8月25日，深圳市人民政府国有资产监督管理委员会印发关于深圳市特发信息股份有限公司2011年度非公开发行股票预案的批复（深国资委【2011】19号）文件，原则同意公司本次非公开发行股票方案。 2、2012年3月2日，深圳市人民政府国有资产监督管理委员会印发关于深圳市特发信息股份有限公司非公开发行股票预案（修订版）的批复（深国资委【2012】34号）文件，同意公司调整本次非公开发行股票方案。 3、2012年6月18日，公司本次发行申请经中国证监会发行审核委员会工作会议审核
9、，并获得通过。 4、2012年8月13日，获得中国证监会证监许可【2012】1025号关于核准深圳市特发信息股份有限公司非公开发行股票的批复，核准公司非公开发行不超过30,000,000股，有效期6个月。 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 6 （三）募集资金验资及存放 （三）募集资金验资及存放 2013年1月24日，中审国际会计师事务所出具中审国际验字201301010001号验资报告。根据该验资报告，截至2013年1月23日17：00，长城证券为特发信息本次发行开立的账户已收到认购资金人民币13,944万元。 2013年1月24日，中审国际会计师事务所出具中审国际验字2013
10、01010002号验资报告。根据该验资报告，截至2013年1月24日，本次非公开发行共计募集资金人民币13,944万元，扣除与发行有关的费用人民币1,614万元，特发信息实际募集资金净额为人民币12,330万元，其中增加实收资本（股本）2,100万元，增加资本公积10,230万元。 本次发行的募集资金已存入公司董事会指定的募集资金专用账户， 公司将根据上市公司证券发行管理办法、深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引等相关法律、法规、规范性文件和公司募集资金管理办法的有关规定，对本次募集资金实施专户管理，专款专用。 二、本次发行基本情况 （一）发行股票的类型、面值和数量（一）发行股票的类型、面值
11、和数量 本次发行的股票种类为人民币普通股 （A股），股票面值为人民币1.00元/股，本次发行A股共计21,000,000股。 （二）发行价格（二）发行价格 根据发行人 2011 年第二次临时股东大会决议，发行人非公开发行股票价格为不低于第四届董事会第 24 次会议决议公告日（即 2011 年 7 月 22 日）前二十个交易日公司股票均价的 90%，即 8.41 元/股。公司股票在董事会决议公告日至发行日期间如有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，将对发行底价进行相应调整。 由于市场环境发生变化，发行人于2012年2月20日召开第四届董事会第29次会议审议通过关于调整公司非公开发行 A
12、 股股票方案的相关议案。本次非公特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 7 开发行的定价基准日为公司第四届董事会第 29 次会议决议公告日（2012 年 2 月20 日）。本次非公开发行股票发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的90%，即6.64元/股，本次非公开发行的股票数量合计不超过3,000万股（含 3,000 万股）。2012 年 3 月 7 日，公司召开 2012 年第一次临时股东大会审议通过上述关于调整公司非公开发行 A 股股票方案的相关议案。最终发行价格由董事会和保荐机构（主承销商）按照相关法律法规的规定和监管机构的要求，根据竞价结果确定。 特发信
13、息和长城证券根据本次发行的申购情况对有效申购进行了累计投标统计，按照 “价格优先、数量优先、时间优先”的原则，最终确定本次发行的认购价格为6.64元/股，相对于2013年1月18日（发行询价截止日）前20个交易日均价6.90元/股有3.8%的折扣。 （三）募集资金金额（三）募集资金金额 根据本次发行21,000,000股的股票数量及6.64元/股的发行价格，本次发行的募集资金总额为139,440,000.00元，扣除发行费用（包括保荐承销费、律师费、审计验资费、股份登记费等）16,140,000.00元，募集资金净额123,300,000.00元。 （四）股份登记托管情况（四）股份登记托管情况
14、 公司已于2013年1月29日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料。经确认，本次增发股份将于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入上市公司的股东名册。 （五）募集资金专用账户和三方监管协议签署情况（五）募集资金专用账户和三方监管协议签署情况 公司已经建立募集资金专项存储制度，并将严格遵循本公司募集资金管理制度的规定，在资金到位后及时存入专用账户，按照募集资金使用计划确保专款专用。保荐机构、开户银行和公司将根据深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引的有关规定在募集资金到位后一个月内签订募集资金三方监管协议，共同监督募集资金的使用情况。 特发信息非公开
15、发行股票 发行情况报告暨上市公告书 8 三、发行结果及对象简介 （一）发行对象名称、认购股数及限售期等情况（一）发行对象名称、认购股数及限售期等情况 根据相关法律法规，本次发行对象为不超过 10 名的特定对象，限售期为 12个月，公司和保荐机构根据发行对象申购报价的情况，并依次按“价格优先、数量优先、时间优先”的原则，确定最终发行价格为 6.64 元/股，并将本次发行的发行对象确定为以下 7 名特定对象： 序号序号 公司名称公司名称 获配数量（万股）获配数量（万股） 获配金额（万元）获配金额（万元） 1 北京中金信融资产管理中心（有限合伙） 150 996 2 北京中金信国资产管理中心（有限合
16、伙） 150 996 3 天津军博葳投资发展有限公司 300 1,992 4 诺安基金管理有限公司 600 3,984 5 中邮创业基金管理有限公司 300 1,992 6 汇添富基金管理有限公司 300 1,992 7 东海证券有限责任公司 300 1,992 合计 2,100 13,944 注：上述发行对象限售期限均为 12 个月。 （二）发行对象基本情况（二）发行对象基本情况 1、北京中金信融资产管理中心（有限合伙）、北京中金信融资产管理中心（有限合伙） 合伙企业类型：有限合伙企业 住所：北京市丰台区马家堡东路 106 号 2 号楼 13 层 1316 号 e 室 执行事务合伙人：张黎明
17、 经营范围：许可性经营项目:无。一般性经营项目:投资管理、资产管理。 2、北京中金信国资产管理中心（有限合伙）、北京中金信国资产管理中心（有限合伙） 合伙企业类型：有限合伙企业 住所：北京市丰台区右外开阳里 5 区 4 号楼三层 328 室（右安门企业集中办公区） 执行事务合伙人：张黎明 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 9 经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：投资管理。 3、天津军博葳投资发展有限公司、天津军博葳投资发展有限公司 公司类型：有限责任公司 住所：天津空港经济区西三道 166 号 A2-275 法定代表人：王成华 注册资本：2000 万元 实收资本：2000
18、 万元 经营范围：以自有资金对外投资；金属材料、建筑材料、装饰材料、棉麻制品、日用百货、金属制品的批发兼零售；金融资讯；劳务服务；货物及技术的进出口（国家有专项专营规定的按规定执行）。 4、诺安基金管理有限公司、诺安基金管理有限公司 公司类型：有限责任公司 住所：深圳市福田区深南大道 4013 号兴业银行大厦 19 层 1901-1908 室 20层 2001-2008 室 法定代表人：秦维舟 注册资本：15000 万元 实收资本：15000 万元 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理；中国证监会许可的其他业务。 5、中邮创业基金管理有限公司、中邮创业基金管理有限公司 公司类型：有限责任公司
19、（中外合资） 住所：北京市海淀区西直门北大街 60 号首钢国际大厦 10 层 法定代表人：吴涛 注册资本：10000 万元 实收资本：10000 万元 经营范围：许可经营项目：基金募集、基金销售、资产管理；中国证监会许可的其他业务。一般经营项目：无。 6、汇添富基金管理有限公司、汇添富基金管理有限公司 公司类型：有限责任公司（国内合资） 住所：上海市太沽路 288 号 6 幢 538 室 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 10 法定代表人：潘鑫军 注册资本：10000 万元 实收资本：10000 万元 经营范围： 基金管理业务， 发起设立基金， 经中国证监会批准的其他业务 （涉
20、及许可的凭许可证经营）。 7、东海证券有限责任公司、东海证券有限责任公司 公司类型：有限公司 住所：延陵西路 23 号投资广场 18、19 号楼 法定代表人：朱科敏 注册资本：167000 万元 实收资本：167000 万元 经营范围：许可经营项目：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务。一般经营项目：无。 （三）发行对象与发行人的关联关系（三）发行对象与发行人的关联关系 本次发行对象与公司不存在深圳证券交易所股票上市规则等法规规定的关联关系。 （四）发行对象及其关联方与发行人最近一年
21、重大交易情况（四）发行对象及其关联方与发行人最近一年重大交易情况 本次非公开发行对象及其关联方在最近一年内与公司之间不存在其他重大交易，也不存在认购本次发行股份外的未来交易安排。 四、本次发行相关机构 （一）保荐机构（主承销商） （一）保荐机构（主承销商） 名 称：长城证券有限责任公司 法定代表人：黄耀华 保荐代表人：施斌、郑益甫 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 11 协 办 人： 李刚 经办人员： 李瑞华、张国连、孙媛、倪红艳 办公地址：广东省深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦16-17层 联系电话：0755-83515662 传 真：0755-83516266 （
22、二）律师 （二）律师 名 称：国浩律师（深圳）事务所 负 责 人：张敬前 经办人员：余平、吴爽 办公地址：广东省深圳市深南大道6008号特区报业大厦14、24层 联系电话：0755-83515666 传 真：0755-83515090 （三）审计验资机构 （三）审计验资机构 名 称：中审国际会计师事务所有限公司 法定代表人：赵建中 经办人员：李巧仪、李花 办公地址：北京市海淀区阜石路73号裕惠大厦12层 联系电话：0755-82520343 传 真：0755-82521870 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 12 第二节 本次新增股份登记变动前后公司基本情况 第二节 本次新增
23、股份登记变动前后公司基本情况 一、本次新增股份登记前后前十大股东变动情况 （一）新增股份登记到账前公司前十名股东情况 （一）新增股份登记到账前公司前十名股东情况 截至2012年9月30日，公司前十名股东持股情况如下： 序号序号 股东名称股东名称 股份性质股份性质 持股数量持股数量（股）（股） 持股比例持股比例（%） 1 深圳市特发集团有限公司 国有法人 122,841,186 49.14 2 企荣贸易有限公司 境外法人 13,454,344 5.38 3 汉国三和有限公司 境外法人 4,126,460 1.65 4 胡建新 境内自然人 2,224,576 0.89 5 中国通广电子公司 国有法
24、人 1,710,000 0.68 6 北京万佳高科科贸发展有限责任公司 境内非国有法人 839,300 0.34 7 蔡侃峰 境内自然人 839,041 0.34 8 张霞 境内自然人 675,109 0.27 9 郑子君 境内自然人 616,100 0.25 10 邹培松 境内自然人 547,000 0.22 （二）新增股份登记到账后公司前十大股东 （二）新增股份登记到账后公司前十大股东 本次新增股份登记到账后，公司前十名股东持股情况如下： 序号 股东名称 股份性质 持股数量（股） 持股比例（%） 1 深圳市特发集团有限公司 国有法人 122,841,186 45.33 2 企荣贸易有限公司
25、 境外法人 13,454,344 4.96 3 中国工商银行-诺安股票证券投资基金 基金或理财产品 6,000,000 2.21 4 汉国三和有限公司 境外法人 4,126,460 1.52 5 冯梧初 境内自然人 3,805,126 1.40 6 天津军博葳投资发展有限公司 境内非国有法人 3,000,000 1.11 7 中国工商银行-汇添富成长焦点股票型证券投资基金 基金或理财产品 3,000,000 1.11 8 中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基金 基金或理财产品 3,000,000 1.11 9 胡建新 境内自然人 2,224,576 0.82 10 中国通广电子公司 国有
26、法人 1,710.000 0.63 本次新增股份登记到账后公司控股股东深圳市特发集团有限公司的直接持股比例由49.14%下降到45.33%，其控股子公司汉国三和有限公司的持股比例由1.65%下降至1.52%，特发集团仍为公司第一大股东；实际控制人深圳市国有资特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 13 产监督管理局通过特发集团所控制的公司股份比例由21.99%下降到20.29%，仍为公司的实际控制人。本次发行不改变公司的控股股东和实际控制人。 二、本次发行对公司的影响 （一）公司股本结构的变动情况 （一）公司股本结构的变动情况 本次新增股份登记到账后，公司股本将由250,000,00
27、0股增加至271,000,000股。由于本次新增股份登记到账后特发集团仍为公司控股股东，实际控制人仍为深圳市国有资产监督管理局，因此本次发行没有导致公司控制权发生变化。本次新增股份登记到账前后，公司股本结构变化情况如下： 类类 别别 本次本次新增股份登记到账前新增股份登记到账前 本次本次新增股份登记到账后新增股份登记到账后 股份数量（股）股份数量（股） 比例（比例（% %） 股份数量（股）股份数量（股） 比例（比例（% %） 有限售条件的流通股股份 12,479,044.00 4.99 33,479,044.00 12.35 无限售条件的流通股股份 237,520,956.00 95.01 2
28、37,520,956.00 87.65 合 计 250,000,000.00 100.00 271,000,000.00 100.00 （二）资产结构的变动情况 （二）资产结构的变动情况 本次非公开发行的发行对象以现金认购本次发行股票，本次新增股份登记到账后公司总资产、净资产增加，资产负债率将下降，公司的资本结构、财务状况得到改善，财务风险降低，公司抗风险能力得到提高。 （三）业务结构变动情况 （三）业务结构变动情况 特发信息主营业务光纤光缆业务。本次新增股份登记到账后，公司的主营业务不会发生变化。 （四）公司治理情况 （四）公司治理情况 公司本次共向7名对象进行发行，控股股东和实际控制人未发
29、生变更。 本次发行完成后能进一步完善公司的治理结构，提高公司决策的科学性，有利于公司的未来发展战略，有利于维护并增加全体股东的利益。 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 14 （五）董事、监事和高级管理人员持股变动情况 （五）董事、监事和高级管理人员持股变动情况 公司董事、监事和高级管理人员未参与本次非公开发行股票的认购，公司董事、 监事、 高级管理人员持股数量没有因本次非公开发行股票的发行而发生变化，董事、监事和高管人员持股结构也不会因本次发行而发生重大变化。 （六）关联交易和同业竞争 （六）关联交易和同业竞争 公司本次向除非控股股东及其关联方以外的其他合法投资者非公开发行股票
30、，未产生同业竞争情况，也不会对关联交易产生重大影响。 （七）股份变动对主要财务指标的影响 （七）股份变动对主要财务指标的影响 以公司截至 2011 年 12 月 31 日、2012 年 9 月 30 日的归属于母公司所有者权益和 2011 年度、2012 年 1-9 月归属于母公司所有者的净利润为基准，本次新增股份登记到帐后，公司每股净资产和每股收益对比情况如下： 项目项目 期间期间 本次新增股份登记到账前本次新增股份登记到账前 本次新增股份登记到帐后本次新增股份登记到帐后 每股净资产（元/股） 2012 年 9 月 30 日 3.35 3.55 2011 年 12 月 31 日 3.20 3
31、.40 每股收益（元/股） 2012 年 1-9 月 0.16 0.15 2011 年度 0.15 0.14 注： 本次新增股份登记到账前每股净资产、 每股收益按照本次新增股份登记到账前总股本 250,000,000 股计算；本次新增股份登记到账后每股净资产分别按照相应会计期末发行人合并报表归属于母公司所有者权益加上本次募集资金净额除以本次发行后总股本计算； 本次新增股份登记到账后每股收益按照相应会计期间发行人合并报表归属于母公司所有者的净利润除以本次新增股份登记到账后总股本计算。 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 15 第三节 财务会计信息及管理层讨论与分析 第三节 财务会计
32、信息及管理层讨论与分析 一、最近三年主要财务数据及指标一、最近三年主要财务数据及指标 （一）合并资产负债表主要数据 （一）合并资产负债表主要数据 单位：元 项项 目目 2012-9-30 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 资产总额 1,987,323,665.84 1,820,338,539.59 1,596,350,046.72 1,227,792,146.68 负债总额 1,025,445,730.84 902,234,162.61 725,363,001.55 492,977,728.07 股东权益 961,877,935.00 918,104,376.9
33、8 870,987,045.17 734,814,418.61 归属于母公司 股东权益 838,521,498.90 799,073,967.17 763,704,246.81 701,545,988.07 （二）合并利润表主要数据 （二）合并利润表主要数据 单位：元 项项 目目 2012 年年 1-9 月月 2011 年年 2010 年年 2009 年年 营业收入 1,178,077,906.19 1,246,862,977.91 1,063,718,431.14 871,113,333.01 营业利润 47,424,726.11 36,411,933.54 23,200,247.95 34
34、,761,693.00 利润总额 46,488,047.48 44,911,127.53 67,139,384.19 42,629,969.65 净利润 43,773,558.02 41,920,474.24 62,603,608.69 40,552,979.50 归属于母公司所有者的净利润 39,447,531.73 36,768,772.79 62,757,550.32 41,321,152.39 （三）合并现金流量表主要数据 （三）合并现金流量表主要数据 单位：元 项项 目目 2012 年年 1-9 月月 2011 年年 2010 年年 2009 年年 经营活动产生的现金流量净额 -76
35、,316,105.38 -48,345,624.33 67,071,993.95 24,400,308.04 投资活动产生的现金流量净额 -86,254,756.98 -30,030,215.81 -98,631,721.00 -110,449,889.04 筹资活动产生的现金流量净额 -3,144,597.62 33,557,754.36 118,082,694.44 24,019,863.96 现金及现金等价物净增加额 -165,715,459.98 -44,805,382.74 86,709,345.81 -62,029,717.04 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 1
36、6 （四）主要财务指标 （四）主要财务指标 财务指标财务指标 2012-9-30 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 流动比率 1.61 1.69 2.04 2.12 速动比率 1.15 1.20 1.50 1.53 资产负债率（母公司报表）（%） 53.09 51.77 49.25 42.71 资产负债率（合并报表）（%） 51.60 49.56 45.44 40.15 每股净资产（元） 3.35 3.20 3.05 2.81 项目项目 2012年年1-9月月 2011 年年 2010 年年 2009 年年 应收账款周转率（次） 2.62 3.86 3.89 3
37、.47 存货周转率（次） 2.82 3.41 3.56 3.79 每股经营活动现金流量（元/股） -0.305 -0.193 0.268 0.098 每股净现金流量（元） -0.663 -0.157 0.347 -0.248 扣除非经常性损益前每股收益（元） 基本 0.1578 0.1471 0.2510 0.1653 稀释 0.1578 0.1471 0.2510 0.1653 扣除非经常性损益后每股收益（元） 基本 0.1611 0.1100 0.0653 0.1262 稀释 0.1611 0.1100 0.0653 0.1262 扣除非经常性损益前净资产收益率（%） 加权平均 4.82
38、4.70 8.56 6.07 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） 加权平均 4.92 3.54 2.30 4.67 （五）非经常性损益 （五）非经常性损益 非经常性损益项目非经常性损益项目 2012年年1-9月月 2011 年年 2010 年年 2009 年年 1、非流动资产处置损益 1,678,270.27 -313,105.95 27,694,724.76 -6,066,046.66 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 258,088.00 11,720,949.98 17,578,074.05 17,181,944.00 3
39、、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -2,000,000.00 -1,400,000.00 - 4、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -2,970,779.11 585,728.29 554,537.66 5、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 92,129.72 2,537,831.58 20,578,793.68 50,000.00 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 17 6、对外委托贷款取得的损益 - - - 7
40、、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,873,036.90 484,421.66 66,337.43 -3,247,620.69 8、其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -19,358,353.00 - 9、所得税影响额 126,682.34 -20,912.13 -353,618.83 877,249.03 10、少数股东损益影响额（税后） -104,947.39 -161,636.39 1,043,902.38 428,828.55 合合 计计 -822,813.96 9,276,769.64 46,435,588.76 9,778,891.89 二、财务状况分析二、财务状况分
41、析 （一）资产结构分析 （一）资产结构分析 资产资产 2012-9-30 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 金额金额 （万元）（万元） 占比占比 （）（） 金额金额 （万元）（万元） 占比占比 （）（） 金额金额 （万元）（万元） 占比占比 （）（） 金额金额 （万元）（万元） 占比占比 （）（） 流动资产流动资产 129,656.79 65.24 112,800.54 61.97 105,304.11 65.97 80,660.92 65.70 非流动资产非流动资产 69,075.57 34.76 69,233.31 38.03 54,330.89 34.03
42、 42,118.30 34.30 资产总额资产总额 198,732.37 100.00 182,033.85 100.00 159,635.00 100.00 122,779.21 100.00 截至2012年9月30日，发行人资产总计为198,732.37万元。其中，流动资产为129,656.79万元，占总资产的65.24%；非流动资产69,075.57万元，占总资产的34.76%。 2010年末总资产较2009年末增加36,855.79万元， 主要为光纤公司纳入合并范围扣除原入账的长期股权投资及内部往来抵消后净增加资产约6,169.54万元；营业收入增加、经营规模增大导致货币资金、应收账款
43、、存货均分别增加4,535.46万元、 3,471.84万元和3,505.64万元， 合计增加资产11,512.93万元 （不含光纤公司） ；特发信息港与光通信产业园 （东莞） 两建设项目年内增加在建工程13,246.31万元，无形资产增加1,466.88万元，转回汉唐证券坏账准备增加其他应收款1,977万元；以及龙华土地置换利得增加固定资产账面价值2,880.72万元。 2011年末总资产较2010年末增加22,398.85万元，主要为经营规模增加，应收账款、存货和固定资产增加所致。其中流动资产增加7,496.43万元，主要为应收票据、应收账款、预付账款、存货等项目相应增加与货币资金减少相抵
44、后综合作用的结果；非流动资产增加14,902.42 万元，主要为特发信息港、光通信产业园特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 18 （东莞）等项目投资增加所致。 （二）负债结构分析 （二）负债结构分析 项项 目目 2012-9-30 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 金额金额 (万元万元) 占比占比（）（） 金额金额 (万元万元) 占比占比（）（） 金额金额 (万元万元) 占比占比（）（） 金额金额 (万元万元) 占比占比（）（） 流动负债流动负债 80,345.70 78.35 66,678.10 73.90 51,557.02 71.08 38,
45、055.53 77.20 非流动负债非流动负债 22,198.88 21.65 23,545.32 26.10 20,979.28 28.92 11,242.24 22.80 负债总额负债总额 102,544.57 100.00 90,223.42 100.00 72,536.30 100.00 49,297.77 100.00 公司负债以流动负债为主。2012年9月30日、2011年末、2010年和2009年末流动负债占总负债的比例分别为78.35%、73.90%、71.08%和77.20%。发行人负债主要由应付票据、应付账款和长期借款等构成。随着经营规模逐渐扩大，发行人对短期和长期的资金需
46、求均在增加。 （三）资产管理能力分析 （三）资产管理能力分析 发行人主要资产周转指标比较如下： 主要主要周转能力周转能力指标指标 2011 年年 2010 年年 2009 年年 存货周转率 3.41 3.56 3.79 应收账款周转率 3.86 3.89 3.47 发行人近三年来存货周转率和应收账款周转率较为稳定， 表现出发行人对应收账款和存货较强的管理能力。 （四）盈利能力 （四）盈利能力 1、营业收入及利润主要数据分析 单位：万元 项目项目 2012 年年 1-9 月月 2011 年年 2010 年年 2009 年年 营业收入 117,807.79 124,686.30 106,371.8
47、4 87,111.33 营业成本 99,007.99 103,861.24 89,448.04 74,436.07 营业利润 4,742.47 3,641.19 2,320.02 3,476.17 利润总额 4,648.80 4,491.11 6,713.94 4,263.00 净利润 4,377.36 4,192.05 6,260.36 4,055.30 特发信息非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 19 归属于母公司所有者的净利润 3,944.75 3,676.88 6,275.76 4,132.12 发行人经营业绩持续稳定增长，盈利能力不断增强，公司营业收入2010年同比增长22.1
48、1%，2011年同比增长17.22%，而营业成本分别增长20.17%、16.11%，低于同期营业收入的增长率。 2、毛利及毛利率分析 产产 品品 2012 年年 1-9 月月 2011 年年 2010 年年 2009 年年 毛利毛利 （万元）（万元） 毛利率毛利率 （%） 毛利毛利 （万元）（万元） 毛利率毛利率 （%） 毛利毛利 （万元）（万元） 毛利率毛利率 （%） 毛利毛利 （万元）（万元） 毛利率毛利率 （%） 光纤光缆 14,105.51 14.09% 16,146.39 16.39% 13,337.17 16.27% 8,737.53 13.18% 光传输设备 2,259.90 2
49、2.11% 3,516.03 23.15% 2,086.43 14.43% 1,958.51 18.11% 铝电解电容器 53.06 2.09% 448.37 7.36% 222.08 4.92% 351.77 10.45% 合合 计计 16,418.46 14.55% 20,110.80 16.78% 15,645.68 15.50% 11,047.81 13.73% 从毛利总额上看，发行人2009 年、2010年及2011年的毛利持续增长，分别为11,047.81万元、15,645.68 万元、20,110.80万元，主要原因是光纤光缆行业持续发展， 2009年2011年三年复合增长率达2
50、2.71%， 发行人收入保持持续快速增长，带动毛利额的上升。从毛利构成上看，报告期内发行人主要业务光纤光缆业务平均为公司贡献了82.77%的毛利，是发行人利润的主要来源。 从毛利率上看，发行人综合毛利率不断上升，主要源自光纤光缆主导产品毛利的提升，光纤光缆毛利率分别为13.18%、16.27%、16.39%和14.09%。主要原因为发行人通过规模的扩大和生产效率的提高使得单位产品分摊的固定成本变小，毛利率上升。光传输设备2010年毛利率偏低主要是因为公司为促进销售，给予了部分客户一定销售折扣。 铝电解电容器2010年毛利率下滑主要是因为上游产品电子铝箔价格上涨以及吉光电子厂房搬迁的影响。 3、