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1、（高职）商业银行的主要业务ppt课件商业银行的主要业务商业银行的主要业务CONTENTS负债业务资产业务中间业务表外业务目录负债业务负债业务商业银行筹措资金、形成资金来源的业务重要性：1、是商业银行资产业务和其他业务的基础2、是商业银行最基本和最主要的业务负债业务负债业务概念概念自有资本自有资本NO.1NO.1是指其拥有所有权的资本金是商业银行开业、经营和发展的前提条件是银行资产风险损失的物质基础构成了提高银行竞争力的物质保证123重要性负债业务负债业务是指由存款人按照银行的存款产品条款把资金存入银行，银行根据存款人指令办理存取并对存入资金按条款支付利息的一种银行业务。是商业银行负债业务中最重
2、要的业务1是商业银行经营资金的主要来源2是商业银行全部经营中起支配作用的基础部分3重要性负债业务负债业务存款存款NO.2NO.2概念无需任何事先通知，储户即可随时存取和转让的一种银行存款银行与储户双方在存款时事先约定期限、利率，到期后支取本息的存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户商业银行存款的类型负债业务负债业务储蓄存款定期存款活期存款借款（非存款性负债）借款（非存款性负债）NO.3NO.3是指商业银行向中央银行、同业银行机构等借入资金，以缓解资金周转的困难。负债业务负债业务向中央银行借款同业拆借回购协议发行金融债券主要借款方式主要借款方式借款借款向中央银行借款向中央银行借款商业
3、银行为解决临时性或季节性的资金需要，可以通过再贴现、再抵押和再贷款的方式向中央银行借款。123再贴现再抵押再贷款银行以贴现得来的未到期的商业票据再向中央银行贴现银行将自己对客户承做的抵押贷款向中央银行再次抵押银行从中央银行得到的直接借款（信用贷款/抵押贷款）01负债业务负债业务借款借款同业拆借同业拆借商业银行向往来银行或通过同业拆借市场向其他金融机构借入短期性资金而形成的银行借款负债。02拆借利率以中央银行再贴现利率为基准，并根据市场银根松紧程度和供求关系，由拆借双方自由议定。特点负债业务负债业务借款借款回购协议回购协议03商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约
4、定价格购回所卖的金融资产，以获得即时可用资金的交易方式证券卖出与购回采用相同的价格，到期时以约定的收益率在本金外再支付费用12购回证券时的价格高于卖出时的价格，其差额就是合同收益做法负债业务负债业务借款借款发行金融债券发行金融债券04通过向社会公开发行银行债券而形成的一种借款负债得到的实际可用资金多于同等数量的存款资金12稳定性高，借款期限根据银行需要确定3灵活性强，国内市场、国际金融市场皆可取得借款优点负债业务负债业务资产业务资产业务现金资产信贷业务投资业务包括是指商业银行运用其吸收的资金，从事各种信用活动，以获取利润的行为。资产业务资产业务资产业务概念概念是指商业银行随时可以用来应付现金需
5、要的资产，是满足银行流动性需要的第一道防线。资产业务资产业务现金现金资本资本NO.1NO.1中央银行的存款存放同业的存款库存现金托收未达款现金资产资产业务资产业务是商业银行最重要的资产业务信贷业务贷款业务贴现业务资产业务资产业务信贷业务信贷业务NO.2NO.2信贷业务信贷业务贷款业务贷款业务1在商业银行资金运用中，贷款不仅是重要的盈利资产之一，而且也是银行扩大影响，树立良好形象的重要手段。作用建立和加强与客户的关系增强银行出售其他金融服务的能力资产业务资产业务短期贷款中期贷款长期贷款按期限分类按期限分类信用贷款抵押贷款担保贷款按条件分类按条件分类工商企业贷款不动产贷款消费者贷款按用途分类按用途
6、分类证券贷款资产业务资产业务信贷业务信贷业务贷款业务贷款业务1信贷业务信贷业务贴现业务贴现业务2贴现业务在形式上是票据的买卖，但实际上是一种特殊形式的放款。商业承兑汇票、银行承兑汇票、银行票据和政府债券等。资产业务资产业务可贴现的票据：可贴现的票据：是指商业银行以其资金作为投资而持有各种有价证券的业务活动目的获取收益，同时也作为二线准备，增加银行资产的流动性，实现资产多样化，降低风险资产业务资产业务债券股票有价证券有价证券国库券公债券公司债券信贷业务信贷业务投资业务投资业务（证券投资业务）（证券投资业务）2中间业务中间业务中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。
7、概念概念主要通过代理客户办理收款、付款和其他委托事项而收取手续费。做法做法中间业务中间业务转账结算（非现金结算、划拨结算）转账结算（非现金结算、划拨结算）NO.1NO.1是指各单位发生的款项往来，不用现金结算，而是通过银行将款项从付款人账户划转到收款人账户的货币收付行为。在银行信用的基础上，以存款账户为条件，用银行信用收支代替现金流动。特点中间业务中间业务我国商业银行结算的基本原则我国商业银行结算的基本原则恪守信用，履约付款12谁的钱进谁的账，由谁支配3银行不垫款信托信托代理代理所有权发生转移所有权不发生转移中间业务中间业务信托业务信托业务NO.2NO.2是指商业银行信托部门接受客户的委托，代
8、替委托单位或个人经营、管理或处理货币资金或其他财产，并从中收取手续费的业务。财产管理信托和资金信托类型信托与代理的区别中间业务中间业务租赁业务租赁业务NO.3NO.3是指商业银行作为出租人，向客户提供租赁形式的融资业务客户需更新或添置大型设备、仪器而资金不足时，由银行出资购买这些设备出租给客户，客户对此具有使用权，并按时交纳租金，银行通过租金逐步收回资金。出租人向承租人提供短期设备出租，出租人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，租金高于融资性租赁。租赁业务租赁业务融资性租赁：融资性租赁：经营性租赁：经营性租赁：中间业务中间业务保管箱业务保管箱业务NO.3NO.3
9、是银行接受客户的委托，按照有关规定和约定的条件，以出租保管箱的形式，代客户保管金银珠宝饰物、贵重艺术品及文献、货币、票据及有价证券、契约与重要文件及其他贵重物品的服务项目。可靠安全12保密性好3租金廉价特点中间业务中间业务咨询服务业务咨询服务业务NO.3NO.3商业银行凭借广泛的信息来源、资深的专家和现代化设备的优势，向政府、企业或个人提供咨询服务。内容财务分析、验资、资信调查、商情调查、金融情报等优点满足客户需要12密切了银行与客户的联系表外业务表外业务表外业务是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。概念概念表外业务表外业务表外业务的类型担保类业务：担保类业务：1承诺业务：承诺业务：2金融衍生交易类业务：金融衍生交易类业务：3商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务（如担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑）商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务。（如贷款承诺等）商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货币（包括外汇）和利率的远期、掉期、期权等衍生交易业务演示完毕演示完毕 感谢聆听感谢聆听