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1、模块五（3） 电子商业汇票出票处理银行会计实务银行会计实务 银行会计实务银行会计实务银行会计实务银行会计实务 银行会计实务银行会计实务内容目录 项目二 单位存款业务处理 项目三 支付结算方式业务处理项目四 支付结算票据业务处理项目五 单位授信业务处理项目六 单位外汇业务处理项目七 资金汇划与资金清算业务处理项目八 金融机构往来业务处理项目九 年度决算工作处理项目十 银行会计综合业务实训 项目一 基本核算方法处理银行会计实务银行会计实务 银行会计实务银行会计实务内容目录 项目二 单位存款业务处理 项目三 支付结算方式业务处理项目四 支付结算票据业务处理项目五 单位授信业务处理项目六 单位外汇业务
2、处理项目七 资金汇划与资金清算业务处理项目八 金融机构往来业务处理项目九 年度决算工作处理项目十 银行会计综合业务实训 项目一 基本核算方法处理银行会计实务银行会计实务 银行会计实务银行会计实务项目四项目四 支付结算票据业务的核算支付结算票据业务的核算模块一：支票业务处理模块一：支票业务处理1模块二：银行汇票业务模块二：银行汇票业务2模块三：模块三： 银行本票业务银行本票业务3模块四：商业汇票业务模块四：商业汇票业务4银行会计实务银行会计实务 银行会计实务银行会计实务项目四项目四 支付结算票据业务的核算支付结算票据业务的核算模块一：支票业务处理模块一：支票业务处理1模块二：银行汇票业务模块二：
3、银行汇票业务2模块三：模块三： 银行本票业务银行本票业务3模块四：商业汇票业务模块四：商业汇票业务4银行会计实务银行会计实务 银行会计实务银行会计实务模块五模块五 电子商业汇票业务处理电子商业汇票业务处理.电子银行承兑汇票的签约电子银行承兑汇票的签约 活动二活动二电子银行承兑汇票的出票电子银行承兑汇票的出票.活动三活动三电子银行承兑汇票的承兑电子银行承兑汇票的承兑 活动四活动四电子银行承兑汇票的付款电子银行承兑汇票的付款活动一活动一基础知识基础知识银行会计实务银行会计实务 银行会计实务银行会计实务银行会计实务银行会计实务 银行会计实务银行会计实务1.客户申请签发电子银行承兑汇票时，信贷部门按照
4、有客户申请签发电子银行承兑汇票时，信贷部门按照有关规定审核无误后，与客户签订承兑协议。关规定审核无误后，与客户签订承兑协议。 2.落实相应的抵质押物或保证金。落实相应的抵质押物或保证金。 3.信贷管理系统进行承兑协议的维护。信贷管理系统进行承兑协议的维护。 银行会计实务银行会计实务 银行会计实务银行会计实务4.企业登录企业网银，打开电子票据模块下的出票菜单企业登录企业网银，打开电子票据模块下的出票菜单，选择已与银行签订承兑协议的账号，票据种类为电子，选择已与银行签订承兑协议的账号，票据种类为电子银行承兑汇票，承兑行选择开户银行，提交后回显在开银行承兑汇票，承兑行选择开户银行，提交后回显在开户行
5、签订的承兑协议，进行出票信息登记，录入收款单户行签订的承兑协议，进行出票信息登记，录入收款单位、收款人账号、票据金额、转让标志（根据交易双方位、收款人账号、票据金额、转让标志（根据交易双方约定选择可转让或不可转让）等相关信息后点击下一步约定选择可转让或不可转让）等相关信息后点击下一步。无误后由企业换人对该指令进行复核并办理提交。无误后由企业换人对该指令进行复核并办理提交。 银行会计实务银行会计实务 银行会计实务银行会计实务5.银行电子商业汇票系统收到企业发送的出票信息后自银行电子商业汇票系统收到企业发送的出票信息后自动与管理系统相关协议信息进行比对，核对无误组成出动与管理系统相关协议信息进行比
6、对，核对无误组成出票信息登记申请报文，向电子商业汇票系统发送。电子票信息登记申请报文，向电子商业汇票系统发送。电子商业汇票系统登记成功后，生成电子银行承兑汇票号码商业汇票系统登记成功后，生成电子银行承兑汇票号码。出票登记成功后电子商业汇票系统自动向银行发起承。出票登记成功后电子商业汇票系统自动向银行发起承兑申请。兑申请。 银行会计实务银行会计实务 银行会计实务银行会计实务 6.电子商业汇票系统收到企业发送的出票信息后自动与电子商业汇票系统收到企业发送的出票信息后自动与银行信贷管理的相关信息进行比对，信息不符时在网银银行信贷管理的相关信息进行比对，信息不符时在网银界面进行提醒，需由客户进行修改。界面进行提醒，需由客户进行修改。