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1、精选优质文档-倾情为你奉上财务管理职位工作手册目录第一章财务部的工作职责1第一节财务部的工作目标、职能和工作职责2一、财务部的工作目标2二、财务部的职能2三、财务部的工作职责2第二节财务部各岗位的工作职责4一、财务经理4二、预算主管4三、预算专员5四、成本控制主管5五、会计主管5六、资金主管6七、投资主管6八、投资分析专员6九、融资主管6十、财物分析师7十一、核算专员7十二、出纳员7十三、制单员8十四、簿记员8十五、收银员8十六、审计员8第二章财务部门的组织管理9第一节财务部门组织建设管理工作事项细化执行10一、工作知识准备10(一)财务与会计机构分设原则10(二)财务管理的模式10二、财务部
2、门组织管理工作模板11第二节财务管理制度设计工作事项细化执行11一、工作知识准备11(一)财务管理制度设计的原则11(二)财务管理制度设计的内容12二、财务管理制度设计工作模板13三、财务管理制度设计工具表单16(一)财务管理调查表16(二)财务状况变动表17(三)财务费用表18(四)月份财务分析表20四、财务管理制度设计工作流程20第三节会计管理制度设计工作事项细化执行21一、工作知识准备21(一)会计制度的内容21(二)会计核算的方法22二、会计管理制度设计工作模板22(一)会计核算基础工作规定模板22(二)企业会计核算处理办法模板25(三)企业会计档案管理办法模板30三、会计管理制度设计
3、工具表单31(一)合并资产负债表31(二)合并现金流量表34(三)合并利润及利润分配表37四、会计管理制度设计工作流程38(一)记账凭证核算组织流程38(二)科目汇总表核算组织流程39(三)汇总记账凭证核算组织流程39(四)汇总记账凭证账务处理流程40(五)日记总账账务处理流程40第三章企业财务战略规划与财务计划管理41第一节工作知识准备42一、财务战略的内容42二、财务计划的内容42三、财务计划编制流程42四、财务预算应注意的问题43(一)预算制定主体的定位43(二)预算编制基础的选择43(三)预算管理实施的思考43第二节财务战略规划与财务计划管理工作模板44一、企业预算管理制度模板44二、
4、企业资金预算制度模板49第三节财务战略规划与财务计划管理工具表单50一、预算申请表50二、预算表51第四节财务战略规划与财务计划管理工作流程51一、财务预测的流程51二、财务报表预测的流程52三、销售百分比预测的流程53四、可持续增长管理的流程54五、现金预算的流程54第四章筹资管理55第一节工作知识准备56一、筹资管理的内容56二、筹资的渠道56三、筹资的方式57四、银行借款的操作程序57第二节筹资管理工作模板59一、筹资管理制度模板59二、资金筹措工作准则模板63三、股票事务处理办法模板63四、筹资申请书模板65五、筹资预算报告模板66六、项目融资可行性研究报告模板68七、筹资决策报告模板
5、71八、筹资工作总结报告模板73九、公开发行股票申请书模板76十、股票上市申请书模板77第三节筹资管理工具表单80一、企业筹资需求分析表80二、企业筹资成本分析表81三、企业融资结构弹性分析表81四、企业融资风险变动分析表82五、银行短期借款明细表82六、股东一览表82七、股东印鉴表83八、发行股票申请单83九、股票汇购书84十、股票调换申请书84十一、调换股票内容85第五章投资管理87第一节投资管理工作细化执行88一、工作知识准备88(一)投资的分类88(二)投资决策的评价方法88二、投资管理工作模板90(一)投资管理制度模板90(二)投资价值分析报告模板97(三)技术改造投资计划模板100
6、(四)投资资产委托管理协议书模板101三、投资管理工具表单102(一)投资明细表102(二)投资项目分析表103(三)投资效益分析表103(四)投资项目管理卡104(五)资金用途说明表104(六)投资资金完成情况表105(七)重要投资方案绩效核计表105(八)投资专案管理卡105四、投资管理工作流程106(一)投资的流程106(二)投资会计岗位核算流程107第二节投资风险管理工作细化执行108一、工作知识准备108(一)投资可行性报告的内容108(二)风险投资计划书的结构109(三)投资风险的调整方法111二、投资风险管理工作模板111(一)投资可行性研究报告模板111(二)投资预算报告模板1
7、14(三)投资回报预测报告模板116三、投资风险管理工具表单117(一)部门盈亏管理计划表117(二)盈亏统计表118(三)盈亏平稳计算表119(四)投资经济分析表119第六章资产管理121第一节有形资产管理细化执行122一、工作知识准备122固定资产的计价方式122二、有形资产管理工作模板122(一)固定资产管理制度模板122(二)现金收支管理制度模板126(三)现金及债券管理规定模板130(四)资产评估报告模板131(五)固定资产加速折旧的请示模板132(六)企业资产周转情况报告133(七)企业试算资金需要量报告134(八)企业设立验资报告135(九)流动资金借贷合同135(十)资金使用效
8、果考察报告137三、有形资产管理工具表单138(一)固定资产登记卡138(二)固定资产减损单139(三)固定资产累计折旧明细表140(四)固定资产出售比价单140(五)固定资产转移单140(六)各月份周转金统计表141(七)资金调度计划表141(八)资金调度日报表142(九)资金差异报告表143第二节无形资产管理细化执行143一、无形资产的内容143二、无形资产管理工作模板144三、无形资产管理工具表单147(一)发明专利申请表147(二)发明申请说明书摘要表147第七章财务分析与评估管理149第一节财务分析管理工作细化执行150一、工作知识准备150(一)财务分析的内容150(二)财务分析的
9、方法150二、财务分析管理工作模板151(一)年度财务分析报告模板151(二)盈利状况分析报告模板154(三)财务指标完成情况分析报告模板156三、财务分析管理工具表单158(一)财务状况分析表158(二)月份财务分析表159(三)年度财务分析表159(四)资金收支实际与预算比较表160(五)百分数资产结构表160四、财务分析管理工作流程161(一)财务分析流程161(二)财务分析报告流程162第二节财务评估管理工作细化执行163一、财务评估管理工作模板163(一)资产评估协议书模板163(二)股份公司年度业绩报告书模板165二、财务评估管理工具表单168(一)资产评估机构统计表168(二)资
10、产评估情况统计表169(三)资产评估人员培训情况表170第八章财务控制与稽查管理171第一节财务控制管理工作细化执行172一、工作知识准备172(一)财务人员控制系统172(二)财务制度控制系统172(三)财务目标控制系统172(四)财务信息控制系统173二、财务控制管理工作模板174(一)财务控制制度模板174(二)财务盘点制度模板182三、财务控制管理工具表单186(一)财务控制评估表186(二)盘盈盘亏明细表187(三)盘存统计表187(四)财务控制表187(五)资金调度控制表188四、财务控制管理工作流程188(一)库存差异分析流程188(二)盘点流程189第二节财务稽查管理工作细化执
11、行191一、财务稽查管理工作模板191(一)内部稽核制度模板191(二)内部审计管理制度模板196(三)年度内部审计计划模板200(四)审计通知书模板206(五)审计意见书模板206(六)内部审计报告模板208二、财务稽查管理工具表单209(一)被审计单位情况登记表209(二)审计记录表210(三)审计实施计划表210(四)项目审计计划大纲表210(五)项目审计实施计划表211(六)资金收支实际与预算比较表211(七)审计/稽核报告表212第九章成本与收益管理213第一节成本管理工作细化执行214一、工作知识准备214(一)成本管理的内容214(二)成本核算的程序215二、成本管理工作模板21
12、5(一)成本核算管理办法模板215(二)成本控制制度模板219(三)成本影响情况报告模板227(四)成本控制建议书模板228(五)增产节支计划书模板229(六)成本控制报告模板231三、成本管理工具表单233(一)成本核算表233(二)产品成本记录表234(三)各项销售费用分配表234(四)成本预计表235(五)成本明细表235第二节收益管理工作细化执行236一、工作知识准备236二、收益管理工作模板237(一)利润中心管理制度模板237(二)企业利润增长报告模板239(三)企业目标利润分析报告模板241三、收益管理工具表单242(一)比较损益表242(二)损益计划实绩报告表243四、收益管理
13、工作流程244第三节税务管理工作细化执行245一、税务管理制度模板245二、税务管理工具表单246(一)企业所得税申报表246(二)税款缴纳记录表247第十章账款管理249第一节工作知识准备250一、账款的日常管理的内容250(一)信用调查250(二)信用评估250(三)信用决策250(四)加强应收账款收回的监督251二、账款管理的信用政策的制定251(一)信用标准251(二)信用条件252(三)收账决策252第二节账款管理工作模板253一、应收票据与账款处理准则模板253二、账款管理办法模板254三、账款催收管理办法模板256四、问题账款管理办法模板259五、呆账管理办法模板261六、催款书
14、模板263七、往来账款日常控制报告模板263八、查账报告模板264九、现金收支情况报告模板265第三节账款管理工具表单266一、应收账款分析表266二、应收账款控制表266三、应收账款明细表267四、应收账款票据日报表267五、应收票据冲转明细表268六、问题账款处理报表268七、呆账核销汇总表268第十一章外汇管理269第一节工作知识准备270(一)交易风险270(二)会计风险270(三)经济风险270第二节外汇管理工作模板、工具表单和工作流程270一、外汇管理制度模板270二、外汇管理工具表单271(一)外汇收支月报表271(二)年度外汇收支计划表272三、外汇风险管理的工作流程272第十
15、二章并购与清算管理273第一节并购管理工作事项细化执行274一、工作知识准备274二、并购管理工作模板274(一)企业合并契约模板274(二)企业联合经营公告276三、并购管理工具表单276(一)国有企业与外商合资合作经营资产评估情况调查表276(二)国有企业与外商合资合作实行股份制改造资产评估情况汇总表276第二节清算管理工作事项细化执行277一、工作知识准备277(一)清算财产的范围277(二)清算财产的估价方法278二、清算管理工作模板278(一)企业破产宣告申请书278(二)企业破产宣告裁定书280(三)企业破产清算报告280三、清算管理工具表单281(一)企业清算资产负债表281(二)企业清算损益表282(三)企业债务清偿表282专心-专注-专业