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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET. 财务管理职职位工作作手册第2版王兰会 邵芳 编编著北 京目录第一章 财务部部职责描描述一、财务部部工作职职责一览览表二、财务部部各岗位位工作职职责（一）财务务总监（二）财务务经理（三）预算算主管（四）会计计主管（五）投资资主管（六）融资资主管（七）成本本主管（八）审计计主管（九）预算算专员（十）投资资分析员员（十一）核核算专员员（十二）会会计（十三）出出纳员（十四）审审计员第二章 财务部部组织管管理一、财务部部组织结结构设计计工作模模板二、财务管管理制度度
2、设计工工具表单单三、财务管管理制度度设计工工作流程程四、会计管管理制度度设计工工具表单单五、会计管管理制度度设计工工作流程程第三章 企业财财务战略略规划与与财务计计划管理理一、财务战战略规划划与财务务计划管管理工具具表单二、财务战战略规划划与财务务计划管管理工作作流程第四章 筹资管管理一、筹资管管理工具具表单二、筹资管管理工作作流程第五章 投资管管理一、投资管管理工具具表单二、投资管管理工作作流程三、投资风风险管理理工具表表单第六章 资产管管理一、有形资资产管理理工具表表单二、有形资资产管理理工作流流程三、无形资资产管理理工具表表单第七章 财务分分析与评评估管理理一、财务分分析管理理工具表表单
3、二、财务分分析管理理工作流流程三、财务评评估管理理工具表表单第八章 财务控控制与审审计管理理一、财务控控制管理理工具表表单二、财务控控制管理理工作流流程三、财务审审计管理理工具表表单第九章 成本与与收益管管理一、成本管管理工具具表单二、成本管管理工作作流程三、收益管管理管理理工具表表单四、收益管管理工作作流程五、税务管管理工具具表单第十章 账款管管理一、账款管管理工具具表单第十一章 外汇汇管理一、外汇管管理工具具表单二、外汇管管理工作作流程第十二章 并购购与清算算管理一、并购管管理工具具表单二、清算管管理工具具表单第一章 财务部部职责描描述 一、财务部部工作职职责一览览表表11 财务部部工作职
4、职责一览览表财务部工作作职责职责细分备注1企业财财务制度度建设（1）编制制企业各各项财务务制度，包包括会计计制度、财财务预算算管理制制度、资资产管理理制度、账账款管理理制度、投投融资管管理制度度等（2）制订订财务考考核办法法及财务务控制措措施（3）实施施和维护护企业会会计电算算化系统统2财务规规划与计计划（1）制订订企业的的财务战战略规划划与年度度财务计计划（2）制订订企业年年度、季季度、月月度财务务收支计计划（3）监督督落实企企业财务务计划的的执行情情况并进进行分析析，上报报董事会会3现金出出纳（1）负责责企业资资金的管管理与调调配，完完成日常常收支及及记账工工作（2）办理理各种支支票、汇汇
5、票等收收付款业业务（3）负责责库存现现金、发发票及空空白支票票等重要要票据的的管理（4）负责责本企业业现金、银银行结存存工作及及日记账账的编制制与管理理4日常会会计核算算（1）负责责企业会会计账务务处理工工作（2）负责责编制、解解释和分分析企业业统一的的财务报报表和统统计报表表体系，分分析与报报告企业业经营指指标和经经营业绩绩（3）企业业各类资资产的核核算及管管理工作作，定期期组织财财产及债债权、债债务的清清查工作作5财务分分析与报报告（1）定期期进行财财务综合合分析和和预测，提提供财务务分析报报告（2）针对对问题，及及时提出出财务控控制措施施和建议议（3）对企企业新的的业务项项目进行行财务分
6、分析和预预测6财务审审计（1）对企企业经营营成果、效效益状况况的真实实性、合合法合规规性进行行审计（2）对违违反财务务纪律的的事件及及时进行行处理，发发现重大大问题及及时上报报并提出出处理建建议（3）协助助内部审审计、专专案审计计、管理理审计、外外部审计计做好审审计工作作7投融资资管理（1）根据据董事会会及总裁裁指示，做做好企业业项目投投资的成成本和盈盈利分析析，参与与企业投投资项目目的决策策（2）根据据董事会会及总裁裁指示，做做好资金金筹集、供供应和使使用管理理工作（3）与相相关金融融机构保保持密切切联系，积积极开拓拓融资渠渠道，为为企业建建立有效效的融资资途径8税务筹筹划（1）及时时了解、
7、掌掌握国家家有关税税务政策策，搜集集相关信信息（2）规范范、组织织企业依依法纳税税工作，掌掌握和检检查企业业的纳税税情况二、财务部部各岗位位工作职职责（一）财务务总监岗位名称财务总监所属部门财务部上 级总经理下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科以上上学历，财财务管理理专业，掌掌握财务务、金融融、法律律、企业业管理等等专业相相关知识识2工作经经验：具具有8年年以上财财务工作作经验， 3年以以上财务务经理工工作经验验，并有有高级会会计师职职称3业务了了解范围围：全面面掌握国国家财政政税务政政策及有有关法律律法规，熟熟悉税务务、金融融工作及及企业各各部门的的业务情情况，熟熟悉银行行融
8、资、信信贷手续续，熟悉悉经济管管理、统统计、审审计等专专业知识识工作职责职责细分1财务制制度建设设（1）主持持制订企企业财务务管理、会会计核算算、会计计监督、预预算管理理、审计计监察、库库管等工工作的规规章制度度和工作作程序，经经批准后后组织实实施并监监督检查查落实情情况（2）组织织执行国国家有关关财经法法律、法法规、方方针、政政策和制制度，保保障企业业合法经经营，维维护股东东权益2融资管管理（1）根据据董事会会指示和和企业的的经营要要求，筹筹集企业业运营所所需资金金，满足足企业战战略发展展的资金金需求，审审批企业业重大资资金流向向（2）依照照企业对对资金的的需求，疏疏通融资资渠道，维维护与金
9、金融机构构的良好好关系，满满足企业业在经营营运作中中的资金金需求3财务工工作管理理（1）组织织领导企企业财务务管理、会会计核算算、会计计监督、成成本管理理、预算算管理、审审计监察察等方面面的工作作，提高高企业的的经济效效益（2）定期期对企业业财务管管理工作作进行考考核、督督促、检检查，提提高财务务部门的的工作效效率4财务监监控（1）执行行董事会会有关财财务方面面的决议议，对企企业日常常资金运运作和财财务运作作进行监监控（2）按照照企业规规定的权权限对企企业各部部门的各各项预算算、费用用计划进进行审批批（3）监督督财务预预算及财财务计划划的执行行情况，控控制各项项费用的的使用（4）监控控大宗资资
10、金的运运作5财务分分析与预预测（1）定期期对企业业经营状状况进行行阶段性性的财务务分析与与财务预预测，并并提出财财务改进进方案（2）向董董事会提提交财务务分析及及预测报报告，为为企业经经营决策策提出合合理化建建议、意意见6财务审审计、督督办管理理（1）组织织制订年年度审计计工作计计划（2）根据据企业相相关规定定组织实实施年度度财务收收支审计计、经营营成果审审计等项项工作（3）具体体负责企企业主要要负责人人的离职职审计及及重大财财务违规规审计，并并向董事事会及总总经理提提出处理理意见7财务部部的管理理（1）负责责财务部部管理人人员的管管理、考考核，监监督其各各项业务务工作（2）指导导开发财财务部
11、人人力资源源，提高高企业财财务人员员的综合合素质（3）做好好财务部部的行政政事务处处理工作作，提高高效率，增增强团队队精神（二）财务务经理岗位名称财务经理所属部门财务部上 级财务总监下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科以上上学历，财财务会计计专业或或金融专专业，掌掌握财务务管理、行行政管理理、金融融、法律律等方面面专业知知识，熟熟练使用用各种财财务办公公软件，具具有基本本的网络络知识2工作经经验：具具有5年年以上财财务管理理经验，有有高级会会计师任任职资格格，有国国内大中中型企业业或外资资企业财财务部任任职经历历3业务了了解范围围：熟悉悉国家财财务法规规、税法法、金融融政策，熟
12、熟悉银行行、税务务等方面面的工作作，了解解企业内内部业务务、工作作流程工作职责职责细分1制订规规章制度度与财务务计划（1）协助助财务总总监组织织制订公公司各项项财务管管理制度度、内部部控制管管理和考考核办法法（2）各项项制度经经审批后后组织实实施、监监督，确确保企业业财务安安全（3）组织织编制各各项财务务收支及及资金计计划，落落实和检检查计划划的执行行情况，定定期将计计划的执执行情况况进行分分析并上上报财务务总监、总总经理2财务预预算与成成本控制制（1）组织织有关部部门编制制财务预预算并汇汇总，上上报领导导审批后后实行（2）监督督各部门门预算的的执行情情况，认认真审核核各部门门的费用用支出，根
13、根据企业业运营的的实际情情况，适适时提出出成本控控制方案案并监督督实施（3）进行行成本预预测、控控制、核核算、分分析和考考核，降降低成本本消耗，节节约各项项费用支支出3会计核核算管理理（1）负责责组织全全企业的的经济核核算工作作，组织织编制和和审核会会计报表表、统计计报表（2）负责责组织会会计人员员搞好会会计核算算，正确确、及时时、完整整地记账账、算账账、报账账，及时提提供真实实的会计计核算资资料4财务分分析与预预测（1）定期期或不定定期组织织进行财财务分析析，提交交财务分分析报告告，为企企业经营营决策提提供依据据（2）对新新投资的的项目做做好财务务预测与与风险分分析（3）参与与公司重重大财务
14、务问题的的决策，提提出意见见或建议议5财务稽稽核与审审计（1）依据据内部控控制制度度，组织织实施财财务监督督，确保保公司各各项业务务在受控控的情况况下良好好运行（2）组织织设定财财务工作作考核标标准，严严格监督督各项业业务收支支情况，并并根据考考核标准准对各个个分支机机构的财财务工作作定期进进行考评评（3）负责责组织实实施企业业的财务务审计工工作6融资管管理（1）根据据董事会会的指示示，做好好资金筹筹集、供供应和使使用管理理工作（2）依据据公司对对日常资资金的需需求量，协协助财务务总监寻寻找、疏疏通融资资渠道7部门内内部管理理（1）负责责财务人人员队伍伍的建设设、选拔拔和配备备（2）组织织对部
15、门门员工进进行财务务知识培培训（3）指导导、监督督员工工工作状况况，并对对其进行行业绩考考核（三）预算算主管岗位名称预算主管所属部门财务部上 级财务经理下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科以上上学历，财财务会计计专业或或金融专专业，掌掌握财务务管理、金金融等方方面专业业知识2工作经经验：具具有3年年以上财财务工作作经验3业务了了解范围围：熟悉悉国家财财务法规规、税法法、金融融政策，了了解企业业内部业业务、工工作流程程及企业业全面预预算管理理体系，熟熟练运用用各种财财务办公公软件工作职责职责细分1预算体体系建设设（1）建立立、改进进、完善善预算管管理体系系，建立立相应的的执行、控
16、控制机制制，起草、修订配套的的规章制制度（2）根据据预算体体系及管管理的需需要，设计、修改内内部管理理报表，并并对预算算表格进进行整理理分析，理理清数据据关系，改进、完善管理制度及表格（3）对企企业整体体发展战战略提供供财务方方面的可可行性分分析，按照企业业中长期期发展战战略，制制订中长期期财务预预算规划划，与相关关业务部部门进行行沟通，确确保预算算规划得得以有效效实施2编制预预算（1）根据据企业的的发展目目标、以以前各年年度预算算制订和和执行情情况，制制订本年年度全面面预算，组组织编制制全系统统预算，确定目标成本和目标利润，并向各预算责任部门下达预算指标（2）组织织对各部部门编制制的预算算草
17、案的的试算平平衡和加加工工作作，汇编编成企业业的采购购预算、销销售预算算、各种种费用预预算，负责编编制企业业财务预预算及财财务部门门费用预预算（3）组织织制订增增收节支支的措施施，并汇汇集编制制预算控控制管理理方案，保保证成本本目标和和利润目目标的实实现3预算管管理（1）安排排人员通通过预算算系统跟跟踪监督督与控制预预算单位位的日常常支出和和预算执执行情况况（2）定期期进行反反馈，按时、按按质、按按需提供供内部管管理报表表，对企企业经营营状况和和预算执执行情况况进行分分析，形成预预算执行行报告，并并上报有有关领导导（3）根据据实际经经营情况况和有关关的预算算制度定定期调整整、更新新已编制制的预
18、算算，并及时反反映预算算基础的的变化，使企业业的预算算更趋准准确（4）通过过对比各各预算责责任部门门的实现现数与预预算数，考考核评价价各责任任部门的的业绩（四）会计计主管岗位名称会计主管所属部门财务部上 级财务经理下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科以上上学历，掌掌握财务务管理、统统计、审审计、金金融、法法律、外外汇等方方面的专专业知识识2工作经经验：具具有3年年以上财财务工作作经验，助助理会计计师以上上职称3业务了了解范围围：熟悉悉国家财财务法规规、税法法、金融融政策，熟熟悉银行行、税务务等方面面的工作作，了解解企业的的内部业业务、工工作流程程，熟练练使用财财务软件件工作职责
19、职责细分1核算体体系建设设（1）协助助财务总总监和财财务经理理管理好好企业财财务工作作，并按按会计准准则规定定设置会会计科目目、会计计凭证和和会计账账簿（2）拟订订本企业业有关会会计核算算的各项项规章制制度，设设置与掌掌管总分分类账簿簿（3）设计计本企业业的会计计核算形形式，建建立会计计凭证的的传递程程序2会计核核算管理理（1）严格格、认真真复核本本部人员员所做的的会计凭凭证的完完整性，审审核会计计凭证与与所附的的原始单单据是否否齐全、一一致，审审批手续续是否齐齐全（2）进行行有关业业务的综综合汇总总工作，汇总会计凭证，发现问题及时解决，定期编制总账科目汇总表并进行试算平衡（3）组织织下属人人
20、员登记记明细账账和总分分类账，核核对各级级明细账账、日记记账及总总分类账账，确保保账账相相符；记记账、结结账等工工作符合合规定要要求3编制财财务报表表（1）负责责编报“现金流流量表”、“资产负负债表”、“损益表表”等财务务会计报报表（2）负责责组织填报报“经济效效益月报报表”、“统计报报表”，每月月按时上上报有关关领导4财务分分析（1）随时时掌握本本企业在在各个银银行存款款的余额额情况，提提出合理理的调用用资金方方案（2）根据据财务报报表，定定期或不不定期地地协助财财务经理理做好企企业的财财务分析析，编写写财务状状况说明明书，为为企业制制订经营营政策提提供依据据（3）进行行各种财财务预测测、市
21、场场容量预预测、市市场占有有率预测测和市场场价格预预测等，为为企业的的投资决决策和生生产经营营提供可可靠的依依据5会计档档案管理理（1）遵守守会计档档案管理理的有关关法规，对对会计档档案进行行科学分分类，造造册登记记，对保保存在财财务部门门的会计计凭证、会会计账簿簿、会计计报表和和其他会会计资料料统一进进行管理理（2）建立立借阅、保保密以及及保护档档案安全全、完整整的制度度，在移移交档案案部门时时，须编编制移交交清册，认认真办理理移交手手续（五）投资资主管岗位名称投资主管所属部门财务部上 级财务经理下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科以上上学历，掌掌握投资资管理、财财经、金金融
22、、合合同管理理等方面面的相关关专业知知识2工作经经验：具具有2年年以上相相关工作作经验3业务了了解范围围：掌握握投资市市场的调调查方法法，能够够拟订投投资方案案，了解解公司设设立、变变更及清清算手续续等方面面的业务务知识工作职责职责细分1组织市市场调查查（1）组织织进行行行业研究究及投资资项目的的市场调调研等前前期工作作，根据据企业的的投资方方向组织织市场调调查，搜搜集有关关的市场场信息资资料（2）组织织对市场场调查信信息资料料的汇总总、分析析，编制制市场调调查报告告，供领领导参考考2制订投投资方案案（1）根据据市场调调查结果果进行可可行性研研究，编编制可行行性报告告，提出出投资方方向的有有关
23、建议议，进行行投资的的财务分分析，为为董事会会提供投投资决策策的依据据（2）为投投资项目目准备推推介性文文件，编编制投资资调研报报告、可可行性研研究报告告及框架架协议的的相关内内容，并并拟订项项目实施施计划和和行动方方案，供供企业领领导和潜潜在客户户参考3投资管管理（1）根据据投资计计划方案案，寻找找项目资资源，设设计投资资项目，积积极组织织项目调调查和可可行性分分析研究究，开展展投资工工作（2）组织织员工进进行参股股公司的的增资扩扩股和减减资等相相关工作作（3）参与与投资项项目谈判判，建立立并保持持与合作作伙伴和和潜在客客户的业业务关系系（4）参与与投资项项目的直直接或间间接管理理，监控控和
24、分析析投资项项目的经经营管理理，并及及时提出出业务拓拓展和管管理改进进的建议议（六）融资资主管岗位名称融资主管所属部门财务部上 级财务经理下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科以上上学历，掌掌握投融融资管理理、财经经、金融融、公共共关系学学等方面面的专业业知识2工作经经验：具具有2年年以上相相关工作作经验3业务了了解范围围：熟悉悉国家有有关投资资的各项项政策规规定、国国家税务务政策的的有关法法律法规规，了解解同行业业运营状状态，全全面掌握握企业内内部业务务流程工作职责职责细分1制订融融资方案案（1）研究究行业内内企业信信息，对对企业所所处的资资本市场场和政策策变动情情况进行行全面
25、的的评估分分析（2）负责责本企业业及其分分支机构构的融资资预算编编制，并并组织实实施融资资预算、设设计融资资方案（3）负责责分析市市场和项项目的融资风风险，对公司司短期、长长期的资资金需求求进行预预测，并并及时出出具分析析报告，提出相相应的应应对措施施，制订并实施施相应的的融资解解决方案案2融资渠渠道管理理（1）积极极开拓金金融市场场，满足足企业对资资金资源源的需求求，开拓拓本企业业资金资资源，与国内内外目标标融资机机构沟通通，建立多多元的融融资渠道道，与各各金融机机构建立立和保持持良好的的合作关关系（2）通过过对企业业的资产产和负债债状况进进行全面面的分析，寻寻找合适适的融资资目标机机构，针
26、针对当地地不同银银行的特特点设计计融资项项目和方方式（3）与相相关的融融资机构构商谈，并提供供最佳融融资方案案和融资资条件，与与其进行行很好的的沟通、协协调，并并及时解解决问题题，利用银银行、券券商等渠渠道完成成企业融资资目标3内部融融资管理理（1）合理理地进行资资金分析析和调配配，进行行内部融融资安排排，监督并优优化内部部各项资资金的运运用，确确保资金金安全，合合理调度度资金，提提高资金金使用效效率（2）不断断进行内内部金融融创新及及实践，提提升企业业在金融融市场的的运作能能力（3）执行行融资决决策，实实现企业业资金的的流动性性，为资资金平衡衡奠定基基础（七）成本本主管岗位名称成本主管所属部
27、门财务部上 级财务经理下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科以上上学历，掌掌握财务务管理、会会计核算算、成本本核算、经经济法、税税法和财财务电算算化等方方面的专专业知识识2工作经经验：具具有3年年以上相相关职位位工作经经验，有有会计师师以上职职称3业务了了解范围围：了解解国家有有关财务务与税务务方面的的法律法法规，熟熟悉企业业内部业业务和工工作流程程工作职责职责细分1成本控控制制度度建设（1）根据据企业有有关财务务制度编编制成本本核算制制度，上上报领导导审批后后贯彻执执行（2）协助助财务经经理编制制有关成成本的管管理制度度并组织织实施2成本账账务处理理（1）在财财务经理理的直接接
28、领导下下，负责责本企业业各部门门的经济济核算业业务（2）按照照会计制制度，监监督下属属人员及及时填制制会计凭凭证，记记好收入入、支出出费用的的明细账账，月底底正确编编制企业业成本费费用盈亏亏报表（3）审核核成本会会计编制制的全部部会计凭凭证和原原始凭证证3成本分分析与控控制（1）负责责制订企企业各部部门成本本费用指指标，并并对其进进行严格格检查和和控制，以以确保企企业成本本目标的的实现（2）定期期考核各各部门成成本计划划定额的的执行情情况，分分析成本本升降的的原因，并并结合实实际调查查研究，找找出问题题，提出出改进意意见和措措施（3）负责责编制企企业成本本报告、控控制经营营成本方方案，经经批准
29、后后执行（八）审计计主管岗位名称审计主管所属部门财务部上 级财务经理下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科以上上学历，掌掌握财务务管理、金金融、企企业管理理、税法法、经济济法、审审计、统统计等方方面的相相关专业业知识2工作经经验：具具有5年年以上财财务工作作经验，高高级专业业技术职职务任职职资格3业务了了解范围围：熟悉悉国家财财务、税税务政策策及有关关法律法法规，熟熟悉银行行融资、信信贷等相相关手续续，熟悉悉税务、银银行工作作及企业业各部门门的业务务情况，熟熟悉经济济、统计计、审计计等方面面的专业业知识工作职责职责细分1编制审审计管理理制度与与规划（1）拟定定企业各各项内部部审计
30、制制度、审审计程序序及审计计细则，报报财务经经理、财财务总监监、总经经理及董董事会审审批（2）按照照企业年年度工作作计划规规划年度度审计工工作，规规划年度度审计工工作实施施进程2组织内内部审计计工作（1）组织织对企业业各项财财务收支支、专项项资金的的使用和和核算情情况的审审计工作作（2）组织织对企业业经营成成果的真真实性、准准确性、合合法性等等的审计计工作（3）对经经批准即即将离任任的企业业领导，按按企业有有关规定定组织对对其工作作状况和和工作业业绩进行行客观、公公正的全全面审计计（4）根据据企业领领导意见见，组织织对有损损于公司司利益或或严重违违反财经经纪律的的行为的的审计（5）组织织对企业
31、业内部管管理制度度的审计计，以检检验其是是否健全全、严密密和有效效，并审审计其执执行情况况3配合外外部审计计工作（1）根据据国家有有关制度度和企业业相关规规定，配配合外部部审计机机构进行行必要的的调查取取证工作作（2）保证证外部审审计机构构对企业业的审计计工作的的顺利展展开4提供审审计报告告（1）每项项审计工工作结束束后，及及时撰写写审计报报告上报报企业领领导，指指出问题题所在，并并提出处处理或改改进建议议（2）组织织做好相相关的审审计资料料、文件件的归档档、保管管、借阅阅管理工工作（九）预算算专员岗位名称预算专员所属部门财务部上 级预算主管下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学专专科
32、及以以上学历历，财务务会计专专业或金金融专业业，掌握握财务管管理、金金融等各各专业知知识2工作经经验：具具有1年年以上财财务工作作经验3业务了了解范围围：熟悉悉国家财财务法规规、税法法、金融融政策，了了解企业业内部业业务、工工作流程程及企业业预算管管理体系系，熟练练使用各各种财务务办公软软件工作职责职责细分1执行预预算制度度和计划划执行（1）根据据企业的的发展战战略和预预算制度度开展工工作（2）协助助预算主主管制订订预算计计划，并并按照预预算规划划和预算算方案按按时完成成预算工工作2收集预预算资料料（1）及时时了解相相关的财财务政策策变化，进进行政策策分析，开开展市场场调查，做做好预算算的前期
33、期调研工工作（2）收集集以前的的年度预预算指标标、目标标成本和和目标利利润、及及预算执执行情况况报告、预预算变化化因素分分析等方方面的资资料。3编制预预算（1）收集集以前预预算的制制订和执执行等方方面的相相关资料料，认真真分析当当前财政政政策及及预算变变化因素素，确定定企业本本年度预预算总体体目标（2）根据据企业短期期发展目目标、预预算总体体目标及及前期分分析结果果，编制制全系统统预算，确定目标成本和目标利润，并向各预算责任部门下达分解的预算指标（3）审核核各部门门编制的的预算草草案，并并进行试算算平衡，加工汇编成企业的销售预算、采购预算、费用预算等，协助预算主管编制企业财务预算（4）制订订出
34、增收收节支的的措施，制制订预算算控制方方案，经经领导审审批后与与预算同同时下达达，以保保证成本本目标和和利润目目标的实实现4控制预预算（1）通过过预算系系统监督督与控制预预算单位位的日常常支出和和预算执执行情况况，根据据实际预预算执行行情况，编编制预算算调整方方案，并并上报预预算主管管（2）定期期进行反反馈，按时、按按质、按按需提供供内部管管理报表表，协助助预算主主管对公公司经营营状况和和预算执执行情况况进行分分析并形成预预算执行行报告（3）协助助预算主主管对各各责任部部门的工工作业绩绩和经营营效果进进行考核核评价（十）投资资分析员员岗位名称投资分析员员所属部门财务部上 级投资主管下 级任职资
35、格1学历、专专业知识识：具有有大学专专科以上上学历，掌掌握财务务管理、统统计、审审计、金金融、法法律、外外汇等方方面的专专业知识识2工作经经验：具具有1年年以上相相关工作作经验3业务了了解范围围：掌握握投资市市场的调调查方法法，能够够拟订投投资方案案，了解解公司设设立、变变更及清清算手续续等方面面的业务务知识工作职责职责细分1进行市市场调研研（1）积极极开展行行业研究究及投资资项目的的市场调调研等前前期工作作，根据据企业的的投资方方向组织织进行市市场调查查，搜集集有关的的市场信信息资料料（2）对市市场信息息资料进进行汇总总并认真真分析研研究，编编写市场场调查报报告，供供领导参参考2制订与与执行
36、投投资方案案（1）对投投资项目目实施评评估、测测算和分析，对对投资项项目进行行成本、收收益、风险及敏敏感性分分析，配合投投资主管管制订投投资计划划和投资资方案，为管理层的投资决策提供依据（2）根据据投资计计划方案案，寻找找项目资资源，设设计投资资项目，积积极组织织项目调调查并对对项目进进行可行行性分析析研究，开开展投资资工作3投资执执行（1）为投投资项目目准备推推荐性文文件，编编制投资资调研报报告及框框架协议议相关内内容，并并拟订项项目实施施计划和和行动方方案，供供相关领导导参考（2）作为为项目小小组成员员，按照照业务分分工实施施项目工工作（3）协助助投资主主管进行行投资项项目后期期的结果果评
37、估，拟拟订项目目结果评评估报告告（4）对投投资项目目的资料料、决议议、方案案、可行行性报告告等文件件资料进进行整理理、归档档并按照照相关制制度认真真管理（十一）核核算专员员岗位名称核算专员所属部门财务部上 级会计主管下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科及以以上学历历，掌握握财务管管理、会会计核算算、成本本核算、计计划统计计等方面面的专业业知识2工作经经验：具具有1年年以上相相关工作作经验3业务了了解范围围：熟悉悉本行业业的成本本核算特特点，了了解企业业内部业业务、工工作流程程工作职责职责细分1核算制制度建设设（1）协助助会计主主管制订与会计计核算有有关的各各项规章章制度（2）随
38、时时检查各各项财务务制度的的执行情情况，对对其中出出现的问问题及时时制止、解决2会计核核算（1）对成成本核算算进行预测测、计划划、控制制、分析析以及考考核运作，督督促企业业各部门门降低消消耗，节节约费用用，提高经经济效益益（2）指导导会计人人员的核核算业务务工作，改改善工作作质量和和服务态态度，做做好绩效效考核工工作（3）利用用财务会会计资料料进行经经济活动动分析（十二）会会计岗位名称会计所属部门财务部上 级会计主管下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科及以以上学历历，掌握握财务、会会计、和和财务电电算化等等方面的的专业知知识2工作经经验：具具有1年年以上财财务工作作经验3业务了
39、了解范围围：熟悉国家会会计准则则及税法法、经济济法等经经济法规规，掌握握计算机机财务软软件，了了解企业业内部业业务、工工作流程程工作职责职责细分1会计核核算工作作（1）审核核有关的的原始凭凭证，并并依据会会计准则则和制度度编制记记账凭证证（2）汇总总会计凭凭证，发发现问题题及时解解决，定定期编制制总账科科目汇总总表并进进行试算算平衡（3）根据据原始凭凭证、记记账凭证证及科目目汇总表表登记明明细账和和总分类类账（4）定期期配合有有关部门门进行盘盘点，认认真核对对原始凭凭证、记记账凭证证、各级级明细账账、日记记账及总总分类账账2编制财财务报表表（1）配合合会计主主管编制“现金流流量表”、“资产负负
40、债表”、“利润表表”等财务务会计报报表（2）填报报“经济效效益月报报表”、“统计报报表”，每月月按时上上报有关关领导，经经会计总总管审核核后，上上报相关关领导3纳税申申报（1）根据据国家税税收法规规和企业业的相关关规定，负负责按月月进行纳纳税申报报（2）计算算、统计计税收，编编制相关关报表（3）办理理相关税税务手续续4财务分分析（1）随时时掌握企企业在各各个银行行的存款及现现金余额额的情况，及及时报告告会计主主管（2）做好好企业的的财务分分析，配配合会计计主管和和财务经经理编写写财务状状况说明明书，为为企业制制订经营营政策提提供依据据（3）配合合会计总总管进行行各种财财务预测测、市场场容量预预
41、测、市市场占有有率预测测和市场场价格预预测等，为为企业投投资决策策和生产产经营活活动提供供可靠的的依据5会计档档案管理理（1）对相相关会计计凭证、会会计账簿簿、会计计报表和和其他会会计资料料进行科科学分类类，造册册登记，统统一管理理（2）按照照会计档档案制度度的规定定进行会会计档案案的移交交工作，在在移交档档案部门门时，认认真编制制移交清清册，确确保移交交手续完完整（十三）出出纳员岗位名称出纳员所属部门财务部上 级会计主管下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有中专以以上学历历，掌握握财务会会计专业业知识2工作经经验：具具有半年年以上相相关工作作经验3业务了了解范围围：掌握握会计基基础知识识
42、，熟悉悉现金、银银行存款款、票据据传递等等相关制制度，熟熟悉计算算机财务务软件的的操作方方法工作职责职责细分1现金收收付（1）根据据银行的的结算制制度和企企业报销销制度，审审核原始始凭证的的合法性性、准确确性，准准确、及及时地完完成现金金收付工工作（2）及时时对现金金的收付付开具或或索取相相关票据据（3）负责责工资的的按时发发放、保保管、邮邮寄等工工作及各各类款项项的报销销2登记日日记账（1）及时时登记现现金日记记账和银银行日记记账，每每日进行行现金账账款盘存存，做好好日清月月结工作作，并填填写出纳纳日报表表，报送送领导（2）每日日进行现现金账款款的盘存存，并填填写出出纳日报报表，报报会计主主
43、管3现金提提存与保保管（1）根据据企业经经营需要要，按企企业及有有关规定定提取、送送存和保保管现金金，保证证经营活活动的正正常运行行（2）准确确完成清清查现金金和银行行存款工工作，保保证账、账账相符，账账、实相相符4银行账账务与支支票办理理（1）及时时将收回回的支票票背书后后，送交交银行进进账，及及时查对对款项的的到账情情况，填填写银行行日记账账（2）凭领领导审批批的申领领单开具具支票，做做到准确确无误（3）每月月及时从从银行取取回对账账单，与与出纳流流水账核核对无误误后在对对单账上上加盖公公章，对对未对上上的款项项要及时时查对原原因，编编制银行行对账余额调调节表5会计凭凭证汇总总与管理理（1
44、）每日日汇总当当日凭证证，及时时将原始始凭证传传递给会会计（2）每月月月初对对上月会会计凭证证进行整整理、汇汇总，并并按顺序序装订成成册（3）做好好会计凭凭证的档档案管理理工作，保保证凭证证完整，以以便随时时调用查查阅（十四）审审计员岗位名称审计员所属部门财务部上 级审计主管下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科及以以上学历历，掌握握财务管管理、金金融、审审计、统统计等方方面的相相关专业业知识2工作经经验：具具有2年年以上财财务工作作经验，有有中级专专业技术术职务任任职资格格3业务了了解范围围：国家家财务、税税务政策策及有关关法律法法规，熟熟悉银行行融资、信信贷等相相关手续续，熟悉悉税务、银银行工作作及企业业各部门门的业务务情况，掌掌握经济济、统计计、审计计等方面面的专业业知识工作职责职责细分1企业财财务收支支审计（1）根据据企业年年度审计计计划对对企业各各项财务务收支、专专项资金金的使用用和核算算情况进进行审计计，检查查企业资资金、财财务状况况，对企企业及各各分支机机构的财财务报表表进行审审计，检检验其真真实性、准准确性（2）及时时向审计计主管和和财务经经理通报报对审计计中发现现的问题题；审计计工作结结束后，及及时向领领导提交交财务收收支审计计报告2经营成成果审计计（1）根据据企业年年度审计计计划对对企业经经营成果果的真实实性、准准确性、合合法性等等进行审审