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1、银行从业资格考试个人理财主讲：王菊理财顾问服务理财顾问服务第第6章章一、单选题一、单选题最低标准的失业保障月数是（最低标准的失业保障月数是（ ）个月）个月A.1B.2C.3D.6答案：答案：C解析：最低标准的失业保障月数是三个月，解析：最低标准的失业保障月数是三个月，最好能维持六个月的失业保障较为妥当。最好能维持六个月的失业保障较为妥当。失业保障月数失业保障月数=存款、可变现资产或净资产存款、可变现资产或净资产/月固定支出月固定支出以下哪一选项不属于个人理财规划的内容？以下哪一选项不属于个人理财规划的内容？（ ）A、教育投资规划、教育投资规划B、健康规划、健康规划C、退休规划、退休规划D、居住
2、规划、居住规划答案：答案：B解析：个人理财规划内容：现金、消费及债解析：个人理财规划内容：现金、消费及债务管理，保险规划，税收规划，人生事件务管理，保险规划，税收规划，人生事件规划，投资规划。规划，投资规划。属于反映个人属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状家庭在某一时点上的财务状况的报表是况的报表是 （ ）。）。 A、资产负债表、资产负债表B、损益表、损益表C、现金流量表、现金流量表D、利润分配表、利润分配表答案：答案：A解析：净资产解析：净资产=资产资产-负债负债当负债相对于所有者权益来说过高时，个人当负债相对于所有者权益来说过高时，个人有出现财务危机的风险。客户的资产负债有出现财务危机的
3、风险。客户的资产负债表显示了客户全部的资产状况，正确分析表显示了客户全部的资产状况，正确分析客户的资产负债表是下一阶段的财务规划客户的资产负债表是下一阶段的财务规划和投资组合的基础。和投资组合的基础。在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪项属于的资产负债情况进行分析，下列哪项属于流动负债流动负债?( )A汽车贷款汽车贷款 B教育贷款教育贷款 C住房抵押贷款住房抵押贷款 D信用卡贷款信用卡贷款 答案：答案：D下列关于退休规划说法正确的是下列关于退休规划说法正确的是( )。A 计划开始不宜太迟计划开始不宜太迟B 规划期应当在规划期
4、应当在5年左右年左右C 投资应当极其保守投资应当极其保守D 对投资和风险应当相当乐观对投资和风险应当相当乐观答案：答案：A解析：大概来说，退休规划包括利用社保的解析：大概来说，退休规划包括利用社保的计划，购买商业性人寿保险公司的年金产计划，购买商业性人寿保险公司的年金产品的计划以及企业与个人的退休金计划等品的计划以及企业与个人的退休金计划等。（1）客户在退休规划中的误区）客户在退休规划中的误区计划开始太迟、对收入和费用的估计太过于计划开始太迟、对收入和费用的估计太过于乐观、投资过于保守乐观、投资过于保守（2）退休规划的步骤）退休规划的步骤一个完整的退休规划，包括工作生涯设计、一个完整的退休规划
5、，包括工作生涯设计、退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄投资设计。客户自筹退休金的来源，一是投资设计。客户自筹退休金的来源，一是运用过去的积蓄投资；二是运用现在到退运用过去的积蓄投资；二是运用现在到退休前的剩余工作生涯中的储蓄来累积。退休前的剩余工作生涯中的储蓄来累积。退休规划的最大影响因素分别是通货膨胀、休规划的最大影响因素分别是通货膨胀、工资薪金收入成长率与投资报酬率。工资薪金收入成长率与投资报酬率。客户退休生活设计客户退休生活设计客户退休第一年费用需求分析客户退休第一年费用需求分析客户退休期间费用总需求分析。客户退休期间费用总需求分析。确定退休后的年收
6、入情况。主要是由社保收确定退休后的年收入情况。主要是由社保收入、雇主退休金、补贴、儿女孝敬、投资入、雇主退休金、补贴、儿女孝敬、投资回报和其他收入组成。回报和其他收入组成。下列关于客户信息收集的说法，不正确的是下列关于客户信息收集的说法，不正确的是( )。A. 为了得到真实的信息，数据调查表必为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写须由客户亲自填写B. 在客户填写调查表之前，从业人员应在客户填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解析对有关项目加以解析C. 如果客户出于个人原因不愿意回答某如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产些问题，从业人员应该谨慎地了解
7、客户产生焦虑的原因，并向客户解析该信息的重生焦虑的原因，并向客户解析该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差的误差D. 宏观经济信息可以从政府部门或金融机宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得构公布的信息中获得答案：答案：A解析：由于数据调查表内容较为专业，可以解析：由于数据调查表内容较为专业，可以从业人员提问，客户回答，从业人员提问，客户回答， 从业人员填从业人员填写。如果客户自己填写，从业人员应在填写。如果客户自己填写，从业人员应在填写前对有关项目加以解释。写前对有关项目加以解释。如果客户出于个人原因不愿意回答某些问如果客户出于
8、个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应了解客户产生顾虑的原因题，从业人员应了解客户产生顾虑的原因，并解释信息的重要性，以及缺乏该信息，并解释信息的重要性，以及缺乏该信息可能造成的误差。可能造成的误差。下列不属于客户财务信息的是下列不属于客户财务信息的是( )。A. 投资风险偏好投资风险偏好 B. 当期财务安排当期财务安排C. 当期收入状况当期收入状况 D. 财务状况未来发展财务状况未来发展趋势趋势答案：答案：A解析：客户信息可分为财务信息（当前收支解析：客户信息可分为财务信息（当前收支状况、财务安排）和非财务信息（客户的状况、财务安排）和非财务信息（客户的社会地位、年龄、投资偏好和风险承受能社
9、会地位、年龄、投资偏好和风险承受能力）。力）。同样用同样用10万元炒股票，对于一个仅有万元炒股票，对于一个仅有10万万元养老金的退休人员和一个有数百万资产元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的因为各自有不同的( )。A 实际风险承受能力实际风险承受能力 B 风险偏好风险偏好C 风险分散风险分散 D 风险认知风险认知答案：答案：A为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立行的理财业务人员会建议客户开立 ( )。A 信用卡账户信用卡账户B 扣款账户扣
10、款账户C 定期存款账定期存款账D 交易账户交易账户答案：答案：A属于客户理财需求短期目标的有属于客户理财需求短期目标的有( )。A.投资股票市场投资股票市场 B.子女的教育储蓄子女的教育储蓄C.按揭买房按揭买房 D.税务负担最小化税务负担最小化答案：答案：D解析：客户理财目标按时间长短可以划分为解析：客户理财目标按时间长短可以划分为（1）短期目标（如休假、购置新车、存款等）短期目标（如休假、购置新车、存款等）（2）中期目标（如子女的教育储蓄、按揭买）中期目标（如子女的教育储蓄、按揭买房等）房等）（3）长期目标（如退休、遗产等）长期目标（如退休、遗产等）由于客户本身对于投资产品和投资风险的认识由
11、于客户本身对于投资产品和投资风险的认识往往不足，因此客户很有可能提出一些不切往往不足，因此客户很有可能提出一些不切实际的要求，从业人员应进行投资者教育，实际的要求，从业人员应进行投资者教育，加强沟通，共同确定一个合理的目标。加强沟通，共同确定一个合理的目标。下列关于预算与实际的差异分析的说法，错下列关于预算与实际的差异分析的说法，错误的是（误的是（ ）。）。A.依据预算的分类个别分析依据预算的分类个别分析B.要定出追踪的差异金额或比率门槛要定出追踪的差异金额或比率门槛C.总额差异的重要性大于细目差异总额差异的重要性大于细目差异D.若差异很大则需要各个项目同时进行若差异很大则需要各个项目同时进行
12、改善改善答案答案:D解析解析:若差异很大，应每月选择一个重点项若差异很大，应每月选择一个重点项目改善，而不是各个项目同时进行改善，目改善，而不是各个项目同时进行改善，故选故选D。下列关于债务管理的说法中，不正确的是下列关于债务管理的说法中，不正确的是( )。A. 总负债一般不应超过净资产总负债一般不应超过净资产B. 短期债务和长期债务的比例应为短期债务和长期债务的比例应为0.4C. 当债务问题出现危机的时候，可以通当债务问题出现危机的时候，可以通过债务重组来实现财务状况的改善过债务重组来实现财务状况的改善D. 还贷款的期限不要超过退休的年龄还贷款的期限不要超过退休的年龄答案：答案：B解析：债务
13、管理解析：债务管理（1）在有效债务管理中，应先算好可负担）在有效债务管理中，应先算好可负担的额度，再拟定偿债计划，按计划还清负的额度，再拟定偿债计划，按计划还清负债，负债是平衡现在与未来享受的工具。债，负债是平衡现在与未来享受的工具。银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，使其在有限的收入条件下种和还款方式，使其在有限的收入条件下，既能按期还本付息，又可以用最低的贷，既能按期还本付息，又可以用最低的贷款成本实现效用最大化。款成本实现效用最大化。需要考虑的因素包括：需要考虑的因素包括：贷款需求、家庭现有经济实力、预期收支情贷款需求、家庭现有经济实
14、力、预期收支情况、还款能力、合理选择贷款种类和担保况、还款能力、合理选择贷款种类和担保方式、选择贷款期限与首期用款及还贷方方式、选择贷款期限与首期用款及还贷方式、信贷策划特殊情况的处理式、信贷策划特殊情况的处理（2）在合理的利率成本下，个人的信贷能）在合理的利率成本下，个人的信贷能力即贷款能力取决于以下两点：力即贷款能力取决于以下两点： 客户收入能力客户收入能力 客户资产价值客户资产价值（3）在债务管理中应当注意以下事项：）在债务管理中应当注意以下事项： 债务总量与资产总量的合理比例。比如债务总量与资产总量的合理比例。比如总负债一般不要超过净资产总负债一般不要超过净资产债务期限与家庭收入的合理
15、关系。债务期限与家庭收入的合理关系。债务支出与家庭收入合理比例。债务支出与家庭收入合理比例。0.4是一般是一般概念，概念， 还要考虑家庭结余比例、收入变还要考虑家庭结余比例、收入变动趋势、利率走势等因素。动趋势、利率走势等因素。短期债务与长期债务的合理比例。短期债务与长期债务的合理比例。债务重组：债务出现危机时。债务重组：债务出现危机时。 在下列理财规划中，属于人生事件规划项在下列理财规划中，属于人生事件规划项目的是目的是()。 A现金、债务管理现金、债务管理 B投资规划投资规划 C税收规划税收规划 D教育规划教育规划 答案：答案：D解析：人生事件规划：教育规划、退休规划解析：人生事件规划：教
16、育规划、退休规划、遗产规划、遗产规划下列商业银行的理财顾问服务环节，顺序在下列商业银行的理财顾问服务环节，顺序在“建立投资组合建立投资组合”之后的是（之后的是（ ）。）。A.风险分析风险分析B.资产管理目标分析资产管理目标分析C.客户资产评估客户资产评估D.绩效评估绩效评估答案：答案：D第一步：收集客户信息第二步：客户财务分析第三步：客户财务目标分析与确认第四步：财务规划第五步：投资组合第六步：实施计划第七步：绩效评估适合我国目前发展状况的理财顾问服务流程适合我国目前发展状况的理财顾问服务流程中的第一步为中的第一步为( ).A.客户财务分析客户财务分析B.收集客户信息收集客户信息C.财务规划财
17、务规划D.绩效评估绩效评估答案：答案：B 理财顾问服务流程的最后一步是（理财顾问服务流程的最后一步是（ ）。）。A实施计划实施计划B基础规划基础规划C建立投资组合建立投资组合D绩效评估绩效评估答案：答案：D下列关于税收规划的说法，错误的是下列关于税收规划的说法，错误的是( )。A.通过延缓纳税以获得资金的时间价值通过延缓纳税以获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为的做法属于恶意钻法律漏洞的行为B.从业人员在制定税收规划时应该有很从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机机C.税收规划必须在尊重法律、不违反法税收规划必须在
18、尊重法律、不违反法律法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行律法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行D.税收规划时必须综合考虑规划以使客户税收规划时必须综合考虑规划以使客户整体税负水平降低整体税负水平降低答案：答案：A某人将用按揭贷款的方式购买一套住房，该某人将用按揭贷款的方式购买一套住房，该理财行为对其资产负债表的影响是（理财行为对其资产负债表的影响是（ ）。A资产增加，费用增加资产增加，费用增加B资产增加，收入减少资产增加，收入减少C资产增加，负债增加资产增加，负债增加D资产负债表不发生变动资产负债表不发生变动答案：答案：C当客户的短期偿债压力较大时，理财人员应当客户的短期偿债压力较大时，理财人员应
19、劝告客户（）劝告客户（）A.保有足够的现金保有足够的现金B.进行投机性投资进行投机性投资C. 购置房产购置房产D.购买股票基金购买股票基金答案：答案：A紧急预备金的来源不包括（）。紧急预备金的来源不包括（）。A.活期存款活期存款 B.货币市场基金货币市场基金C.长期定期存款长期定期存款 D.贷款额度贷款额度答案：答案：C 解析：应急资金的储备形式：解析：应急资金的储备形式：一是流动性高的活期存款、短期定期一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金；存款或货币市场基金；二是利用贷款额度。二是利用贷款额度。 下列关于预算与实际的差异分析的说法，下列关于预算与实际的差异分析的说法，不正确的是
20、（）。不正确的是（）。A.总额差异的重要性大于细目差异总额差异的重要性大于细目差异B.要定出追踪的差异金额或比率门槛要定出追踪的差异金额或比率门槛C.依据预算的分类个别分析依据预算的分类个别分析D.若差异很大则需要各个项目同时进若差异很大则需要各个项目同时进行改善行改善答案：答案：D解析：现金管理中，差异分析的注意要点：解析：现金管理中，差异分析的注意要点：（1）总额差异重要性大于细目差异）总额差异重要性大于细目差异（2）要定出追踪的差异金额或比率）要定出追踪的差异金额或比率门槛；门槛；（3）依据预算的分类个别分析；）依据预算的分类个别分析；（4）刚开始做预算若差异很大，应）刚开始做预算若差异
21、很大，应每月选择一个重点项目改善；每月选择一个重点项目改善；（5）如实在无法降低支出，就要设）如实在无法降低支出，就要设法增加收入。法增加收入。 现金管理中，年度支出预算等于（）。现金管理中，年度支出预算等于（）。A.年度收入年度收入-上一年支出上一年支出 B.年度收入年度收入-年储蓄目标年储蓄目标C.年度收入年度收入-年度支出年度支出 D.年储蓄目标年储蓄目标-年度支出年度支出答案：答案：B 解析：年度支出预算解析：年度支出预算:年度收入年度收入-年储蓄目标年储蓄目标=年度支出预算年度支出预算。二、多选题二、多选题 1. 下列关于理财顾问服务的说法，正确的下列关于理财顾问服务的说法，正确的有
22、有( )。A 客户寻求理财顾问服务的唯一目的是为客户寻求理财顾问服务的唯一目的是为了追求收益最大化了追求收益最大化B 银行通过理财顾问服务实现客户关系管银行通过理财顾问服务实现客户关系管理目标，进而提高银行经营业绩理目标，进而提高银行经营业绩C 商业银行在理财顾问服务中不涉及客户商业银行在理财顾问服务中不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议财务资源的具体操作，只提供建议D 商业银行提供理财顾问服务追求的是和客商业银行提供理财顾问服务追求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益的收益E 理财顾问服务要求能够兼顾客户财务的理财顾问服务要求能够兼顾客户
23、财务的各个方面各个方面答案答案:BCDE利用个人客户的资产负债表可以明确利用个人客户的资产负债表可以明确( )。A. 客户的偿付比例客户的偿付比例B. 储蓄比例储蓄比例C. 资产资产D. 负债负债E. 净资产净资产答案答案 :ACDE 在客户信息收集的方法中。属于初级信息在客户信息收集的方法中。属于初级信息收集方法的有（）。收集方法的有（）。A.建立数据库，平时多注意收集和积累建立数据库，平时多注意收集和积累 B.和客户交谈和客户交谈C.采用数据调查表采用数据调查表D.收集政府部门公布的信息收集政府部门公布的信息E.收集金融机构公布的信息收集金融机构公布的信息答案：答案：BC 解析：客户信息收
24、集方法解析：客户信息收集方法（1）初级信息收集方法）初级信息收集方法初级信息是指客户个人和财务资料初级信息是指客户个人和财务资料。通过与客户沟通获得。通过与客户沟通获得。调查方法：交谈和调查问卷的相结调查方法：交谈和调查问卷的相结合。合。（2）次级信息收集方法）次级信息收集方法次级信息由政府部门或金融机构公次级信息由政府部门或金融机构公布的宏观经济信息。布的宏观经济信息。调查方法：平时的收集和积累并建调查方法：平时的收集和积累并建立数据库供随时调用。立数据库供随时调用。ADE属于次级信息的收集方法。属于次级信息的收集方法。 进行现金管理的目的在于（）。进行现金管理的目的在于（）。A.满足未来消
25、费的需求满足未来消费的需求B.满足日常的周期性的支出需求满足日常的周期性的支出需求C.满足对退休养老的需求满足对退休养老的需求D.满足应急资金的需求满足应急资金的需求E.满足财富积累与投资获利的需求满足财富积累与投资获利的需求答案：答案：ABDE解析：现金管理是对现金和流动资产的日常解析：现金管理是对现金和流动资产的日常管理。其目的在于：管理。其目的在于：（1）满足日常的、周期性支出的需）满足日常的、周期性支出的需求求;（2）满足应急资金的需求）满足应急资金的需求;（3）满足未来消费的需求）满足未来消费的需求;（4）满足财富积累与投资获利的需）满足财富积累与投资获利的需求。求。三、判断题三、判
26、断题1. 教育规划就是指子女的教育规划。教育规划就是指子女的教育规划。( )答案：答案：B解析：还有个人的教育规划。解析：还有个人的教育规划。2. 某商业银行大堂中有专人负责向前来储蓄某商业银行大堂中有专人负责向前来储蓄的客户介绍不同种储蓄存款产品的区别，的客户介绍不同种储蓄存款产品的区别，这属于理财顾问服务。这属于理财顾问服务。答案：答案：B解析：理财顾问服务与一般业务咨询活动的解析：理财顾问服务与一般业务咨询活动的差别。差别。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾
27、问服务般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。税收规划是理财计划的一部分，只有在全面税收规划是理财计划的一部分，只有在全面和详细地了解客户财务情况的基础上，才和详细地了解客户财务情况的基础上，才能制定针对客户的税收规划，使税收规划能制定针对客户的税收规划，使税收规划达到客户满意。达到客户满意。 答案：答案：A解析：税收规划是理财计划的一部分，只有解析：税收规划是理财计划的一部分，只有在全面和详细地了解客户财务情况的基础在全面和详细地了解客户财务情况的基础上，才能制定针对客户的税收规划，使税上，才能制定针对客户的税收规划，使税收规划达到客户满意，因此了解客户的基收规划达到客户满意，因此了解客户的基本情况是前提。本情况是前提。