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1、2目 录 4.1 4.1 总账管理系统概述总账管理系统概述 4.2 4.2 总账管理系统初始化总账管理系统初始化 4.3 4.3 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理 4.4 4.4 账簿查询账簿查询 4.5 4.5 总账系统期末处理总账系统期末处理34.1.1 总账管理系统的主要功能 v总账初始化v凭证管理v现金管理v往来管理v项目管理v账簿管理v月末处理44.1.2 总账系统与其他子系统的数据关系 54.1.3总账管理系统的应用流程 64.2.1 选项设置 v“凭证”页签 制单序时控制支票控制 资金及往来赤字控制制单权限控制到科目 凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经由出纳签字 凭证编
2、号方式v“账簿、会计日历、其他”页签 7菜单路径:总账设置选项选此参数，则收付款选此参数，则收付款凭证需出纳签字凭证需出纳签字4.2.1 选项设置 84.2.2 期初余额录入 v输入形式白色单元格：末级科目，直接输入 黄色单元格：非末级科目，汇总显示蓝色单元格：辅助核算科目，另行输入v科目有数量外币核算时，在输入完本位币金额后，还要输入相应的数量和外币信息。输入提示：只最末级科目输入余额9v科目的余额方向用友系统中，上级科目与明细科目的余额方向必须一致。当期末余额与规定的余额方向不一致时，输入“-”号表示。 4.2.2 期初余额录入 10菜单路径:总账设置期初余额直接输入直接输入4.2.2 期
3、初余额录入 汇总显示汇总显示辅助项目辅助项目11菜单路径:总账设置期初余额双击辅助核算科目：双击辅助核算科目：出现辅助科目窗口出现辅助科目窗口4.2.2 期初余额录入 12v期初试算平衡期初余额试算不平衡，可以填制凭证，但不能记账已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能 4.2.2 期初余额录入 菜单路径:总账设置期初余额13v填制凭证 v出纳签字 v审核凭证v查询凭证 v科目汇总 v记账v常用摘要和常用凭证提示：带下划线的操作是必须的提示：带下划线的操作是必须的 4.3.1 凭证管理14v增加凭证 凭证头凭证正文摘要：简洁明了，不能为空 科目:末级科目；编码、名
4、称、助记码、选择输入 辅助信息：数量、外币、客户往来等金额：不能为零；红字金额以负数形式输入 4.3.1 凭证管理15菜单路径:总账凭证填制凭证增加增加输入信息输入信息保存保存4.3.1 凭证管理16菜单路径:总账凭证填制凭证银行科目辅助项银行科目辅助项4.3.1 凭证管理支票登记支票登记17菜单路径:总账凭证填制凭证外币科目：外币科目：输入外币金额，根据输入外币金额，根据汇率自动计算出人民汇率自动计算出人民币金额币金额4.3.1 凭证管理18菜单路径:总账凭证填制凭证数量科目：数量科目：输入数量和单价，自输入数量和单价，自动计算金额动计算金额4.3.1 凭证管理19菜单路径:总账凭证填制凭证
5、“客户往来客户往来”辅助核算科目：辅助核算科目：输入客户相关信息输入客户相关信息4.3.1 凭证管理20v修改凭证已输入未审核凭证 修改方式：非辅助信息：直接修改 辅助信息：指向辅助信息栏，鼠标指针呈“铅笔”状，然后双击修改4.3.1 凭证管理21v作废、恢复及整理凭证 删除凭证先作废（作废后，未整理前可删除）再整理4.3.1 凭证管理22菜单路径:总账凭证填制凭证先将要删除的凭证作废先将要删除的凭证作废再将作废凭证从库中删除再将作废凭证从库中删除4.3.1 凭证管理23v冲销凭证 对于已记账的凭证，发现有错误，可以制作一张红字冲销凭证。通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存管理。4
6、.3.1 凭证管理24v审核无误的凭证才可以记账 v根据会计制度规定，审核与制单不能为同一人v可以单张审核，也可以成批审核 4.3.1 凭证管理25菜单路径:总账凭证审核凭证单击单击“审核审核”审核人员签章审核人员签章4.3.1 凭证管理264.3.1 凭证管理菜单路径:总账凭证查询凭证输入主查询条件输入主查询条件输入辅查询条件输入辅查询条件27v自动进行v每月可多次v记账过程：选择本次记账范围记账报告记账4.3.1 凭证管理选择记账范围选择记账范围显示记账报告显示记账报告正式记账正式记账28v常用摘要将企业经常发生的业务摘要事先存储起来，制单时调用。加快录入速度，提高规范性。 v常用凭证对于
7、经常发生的业务，也可以设置凭证模板，预先把凭证类别、摘要、科目等要素存储起来-称为常用凭证。待业务发生时，直接调用常用凭证，补充输入其他内容，如金额，可以提高业务处理的规范性和业务处理效率。 4.3.1 凭证管理29v只有设置“出纳凭证必须经出纳审核签字”参数后，才能执行此功能v出纳签字与审核凭证无先后顺序v支票登记簿 v银行对账 4.3.2 出纳管理30v日记账现金日记账、银行日记账和资金日报表v银行对账 输入银行对账期初数据输入银行对账单银行对账自动对账：“方向金额相同”是必选条件手工对账余额调节表的查询输出v支票登记簿 4.3.2 出纳管理31菜单路径:现金现金管理日记账现金日记账4.3
8、.2 出纳管理32菜单路径:现金设置银行期初录入未达项录入未达项录入4.3.2 出纳管理33菜单路径:现金现金管理银行账银行对账单击单击“对账对账”对上账的数据在对上账的数据在两清栏显示圆圈两清栏显示圆圈.4.3.2 出纳管理344.4 账簿查询 v基本会计核算账簿总账、余额表、明细账、序时账、多栏账、日记账 v辅助核算账簿个人往来辅助账、部门辅助账 35菜单路径:总账账簿查询余额表基本会计账簿查询基本会计账簿查询4.4.1 基本会计账簿 36菜单路径:总账辅助查询部门收支分析辅助账簿查询辅助账簿查询4.4.2 辅助核算账簿374.5.1 自动转账 v转账定义自定义转账 对应结转设置销售成本结
9、转设置汇兑损益结转设置期间损益结转设置v生成转账凭证转账生成必须按顺序进行转账生成的凭证必须审核、记账38菜单路径:总账期末转账定义自定义转账单击，输入转账序单击，输入转账序号及说明号及说明输入自动转账分录输入自动转账分录模板信息模板信息4.5.1 自动转账 39菜单路径:总账期末转账生成自动转账凭证生成自动转账凭证生成后仍需后仍需审核和记账审核和记账4.5.1 自动转账 40v对账对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。 v试算平衡算平衡就是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式“借方余额=贷方余额
10、”进行平衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。 4.5.2 对账及试算平衡 414.5.3 结账 v自动完成v每月只进行一次v结账前检查 检查本月业务是否全部记账，有未记账凭证不能结账。 月末结转必须全部生成并记账，否则本月不能结账 检查上月是否已结账，上月未结账，则本月不能记账 核对总账与明细账、主体账与辅助账、总账系统与其他子系统数据是否已一致，不一致不能结账支票登记簿 损益类账户是否全部结转完毕，否则本月不能结账 若与其他子系统联合使用，其他子系统是否已结账，若没有，则本月不能结账 42菜单路径:总账期末结账选择结账月份选择结账月份单击，按提示进行单击，按提示进行4.5.3 结账 结账完成标志结账完成标志