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1、 上 海 金 融 2 0 1 7 年 第 6 期基 于 思 维 导 图 的 外 汇 管 理 应 用 问 题 探 究夏 海 林( 上 海 农 商 银 行 总 行 , 上 海 2 0 0 12 0 )摘 要 ： 为 适 应 全 球 经 济 增 长 放 缓 和 国 际 贸 易 态 势 变 化 , 我 国 外 汇 管 理 政 策 不 断 深 入 细 化 。 银 行 必 须 在 保 证合 法 合 规 的 大 前 提 下 为 企 业 开 展 外 汇 业 务 提 供 服 务 便 利 。 本 文 首 次 将 思 维 导 图 引 入 并 应 用 于 银 行 日 常 外 汇 管理 工 作 , 有 效 地 提 高
2、银 行 执 行 外 汇 管 理 政 策 的 水 平 , 提 升 合 规 管 理 和 客 户 服 务 的 效 率 。关 键 词 ： 思 维 导 图 ； 外 汇 管 理 ； 应 用 问 题J E L 分 类 号 ： F 3 1 中 图 分 类 号 ： F 8 3 2. 6 文 献 标 识 码 ： A 文 章 编 号 ： 1 0 0 6 - 1 4 2 8 ( 2 0 1 7 ) 06 - 0 08 7 - 06D O I ： 10 .1 39 1 0 / j .c n ki .s h j r .2 0 1 7 .0 6 .01 4收 稿 日 期 ： 2 0 1 7 - 0 5 - 1 2作 者 简
3、 介 ： 夏 海 林 ( 1 9 7 4 - ) , 男 , 管 理 学 博 士 , 现 供 职 于 上 海 农 商 银 行 总 行 。一 、 引 言从 19 9 0 年 代 开 始 , 我 国 已 实 现 经 常 项 目 的 可 兑换 , 并 逐 步 开 放 资 本 项 目 的 可 兑 换 。 然 而 , 由 于 现 行 的外 汇 管 理 政 策 严 密 复 杂 , 且 不 断 出 台 的 新 政 策 也 多 是在 原 有 规 定 的 基 础 上 进 行 优 化 。 银 行 各 级 人 员 , 尤 其是 一 线 操 作 人 员 难 以 在 第 一 时 间 掌 握 政 策 执 行 的 重点 和
4、 要 求 , 从 而 可 能 引 发 合 规 风 险 。 作 为 日 益 普 及 的思 想 工 具 , 思 维 导 图 在 银 行 实 务 中 , 一 方 面 能 协 助 管理 人 员 梳 理 政 策 内 容 , 明 确 关 键 风 险 , 制 定 管 理 政 策 ,另 一 方 面 也 能 为 一 线 操 作 人 员 提 供 具 体 业 务 的 操 作规 程 和 审 核 标 准 , 能 够 有 效 提 升 银 行 执 行 外 汇 管 理 政策 的 能 力 和 水 平 。二 、 思 维 导 图( 一 ) 思 维 导 图 的 理 论 基 础思 维 导 图 的 理 论 基 础 主 要 包 括 左 右
5、 脑 分 工 理 论 、多 元 智 力 理 论 和 知 识 可 视 化 理 论 , 其 对 思 维 导 图 的 产生 和 应 用 有 着 极 其 深 刻 的 影 响 。 通 过 对 左 右 脑 分 工 理论 、 多 元 智 力 理 论 和 知 识 可 视 化 理 论 的 分 析 , 可 以 从本 质 上 认 识 思 维 导 图 。1 、 左 右 脑 分 工 理 论 。诺 贝 尔 奖 得 主 美 国 神 经 生 理 学 家 罗 杰 斯 佩 里( R o g e r W o l c o t t S p e rr y ) 通 过 研 究 , 揭 示 了 左 右 脑 形 态和 机 能 的 不 对 称
6、性 。 他 提 出 , 左 右 脑 以 不 同 的 方 式 进行 思 维 活 动 ： 左 半 球 主 要 用 于 语 言 和 计 算 , 如 抽 象 思维 、 逻 辑 分 析 、 数 学 运 算 觉 等 ； 而 右 半 球 则 主 要 用 于 对形 象 思 维 、 空 间 知 觉 和 复 杂 关 系 的 理 解 等 。 其 后 通 过不 断 的 试 验 研 究 , 逐 步 确 定 ： 左 半 脑 与 人 类 特 有 的 言语 功 能 相 关 , 其 将 各 种 感 官 刺 激 在 最 高 级 的 水 平 上 进行 整 合 , 以 形 成 文 字 符 号 等 抽 象 的 概 念 , 侧 重 于
7、认 知过 程 的 理 性 认 知 。 而 右 半 脑 主 要 将 感 觉 刺 激 整 合 成 为事 物 、 时 间 和 空 间 的 具 体 形 象 , 包 括 图 画 和 图 片 , 侧 重于 感 性 认 知 。 大 脑 左 右 半 球 在 功 能 上 存 在 明 显 的 差异 , 而 两 者 又 互 为 补 充 , 相 互 制 约 又 相 互 协 作 , 从 而 实现 大 脑 的 整 体 功 能 和 精 确 行 为 。2 、 多 元 智 力 理 论 。美 国 心 理 学 家 霍 华 德 加 德 纳 ( H o w a rd G a rd n e r )在 智 力 的 结 构 一 书 中 提
8、出 ： 智 力 是 在 某 种 社 会 或 文化 环 境 价 值 标 准 下 , 个 体 用 以 解 决 所 遇 到 难 题 或 生 产创 造 有 效 产 品 的 能 力 。 他 认 为 , 人 的 智 力 至 少 包 括 语言 智 力 、 逻 辑 数 学 智 力 、 音 乐 智 力 、 空 间 智 力 、 身 体 运动 智 力 、 人 际 关 系 智 力 、 内 省 智 力 和 自 然 智 力 。 多 元 智力 理 论 认 为 ： 不 存 在 单 纯 的 智 力 和 达 到 目 标 的 唯 一 方法 。 每 个 人 都 会 用 自 己 的 方 法 挖 掘 各 自 的 智 力 资 源 ,为 达
9、 到 目 的 所 发 挥 的 才 智 才 是 真 正 的 智 力 。商 业 银 行 业 务 与 金 融 实 务8 7万方数据 上 海 金 融 2 0 1 7 年 第 6 期3 、 知 识 可 视 化 理 论 。2 0 0 4 年 , M a r t i n J . E p pl e r 和 R e m o A . B ur k ha r d提 出 了 知 识 可 视 化 的 定 义 。 他 们 认 为 , 知 识 可 视 化 指所 有 用 来 构 成 和 传 递 复 杂 内 容 的 图 形 方 式 , 用 于 研 究改 善 两 个 及 两 个 以 上 个 人 之 间 知 识 创 新 和 传 输
10、 的 可视 化 表 示 。 J o n a s s e n ( 2 01 2 ) 着 重 研 究 了 可 视 化 对 促 进认 知 的 作 用 , 并 提 出 思 维 导 图 是 有 效 表 达 发 散 性 思 维的 可 视 化 工 具 。( 二 ) 思 维 导 图 的 提 出T o n y B uz a n 首 创 了 思 维 导 图 ( M i n d M a p ) 的 概 念 ,他 提 出 思 维 导 图 是 一 种 有 效 使 用 大 脑 进 行 发 散 型 思维 的 方 法 , 通 过 模 拟 人 脑 神 经 网 络 放 射 结 构 , 以 形 象的 视 觉 图 形 展 现 认 知
11、 结 构 。思 维 导 图 由 主 题 、 关 键 节 点 、 连 接 线 、 图 像 和 色 彩构 成 。 主 题 作 为 核 心 处 于 图 的 中 心 位 置 ； 各 层 级 的 关 键节 点 从 主 题 向 四 周 放 射 , 逐 层 细 化 ； 连 接 线 按 照 线 条 的粗 细 不 同 表 明 不 同 层 级 ； 图 像 和 色 彩 相 互 结 合 , 采 用 逻辑 抽 象 化 或 图 形 联 想 化 的 表 达 方 式 , 充 分 展 现 关 键 节点 的 内 容 , 而 连 接 线 、 文 字 以 及 图 像 的 不 同 色 彩 , 则 能实 现 “ 突 出 重 点 、 层
12、级 展 现 、 加 深 记 忆 ” 的 作 用 。( 三 ) 思 维 导 图 的 设 计 与 制 作思 维 导 图 的 设 计 和 制 作 过 程 比 较 简 单 。 第 一 步 即是 要 明 确 思 维 的 主 题 , 即 在 整 个 图 的 中 央 画 出 主 题 ,而 且 要 有 强 烈 的 视 觉 效 果 ； 之 后 从 主 题 逐 步 扩 展 显 示各 个 关 键 节 点 , 使 用 能 够 加 以 辨 别 的 连 接 线 、 符 号 、 颜色 、 文 字 、 图 画 和 其 他 形 象 突 出 所 表 达 的 内 容 。( 四 ) 思 维 导 图 的 应 用思 维 导 图 的 概
13、念 一 经 提 出 就 受 到 了 高 度 关 注 。 在企 业 管 理 、 推 理 决 策 、 创 意 制 作 、 项 目 规 划 、 问 题 解 决等 方 面 , 思 维 导 图 都 已 被 证 明 是 极 为 有 效 的 工 具 。 它有 助 于 充 分 展 显 智 慧 思 维 , 明 显 增 强 记 忆 效 能 , 提 升组 织 和 应 用 能 力 。然 而 , 思 维 导 图 在 金 融 银 行 领 域 的 应 用 则 比 较 少见 。 E r n e s t 和 L i n d a ( 2 00 6 ) 将 思 维 导 图 应 于 金 融 教 学 过程 中 , 以 直 观 的 方
14、式 描 述 金 融 相 关 的 非 线 性 概 念 及 其相 互 关 系 。 朱 静 ( 2 0 11 ) 在 农 信 短 信 金 融 服 务 系 统 的 建设 过 程 中 , 将 思 维 导 图 和 案 例 相 结 合 , 用 于 需 求 整 理分 析 。三 、 基 于 思 维 导 图 的 外 汇 管 理 应 用( 一 ) 外 汇 管 理 思 维 导 图 的 制 作1 、 管 理 模 块 思 维 导 图 的 制 作 。由 于 外 汇 管 理 的 体 系 复 杂 严 密 , 涉 及 内 容 众 多 。出 于 篇 幅 的 考 虑 , 本 文 仅 以 个 人 外 汇 业 务 管 理 模 块 为例
15、展 示 思 维 导 图 的 制 作 过 程 , 如 图 1 所 示 。商 业 银 行 业 务 与 金 融 实 务图 1 个 人 外 汇 业 务 管 理 模 块 思 维 导 图8 8万方数据 上 海 金 融 2 0 1 7 年 第 6 期个 人 外 汇 业 务 管 理 模 块 思 维 导 图 包 括 四 个 层 级 。第 一 个 层 级 是 全 图 的 主 题 , 即 个 人 外 汇 业 务 。 根 据有 关 法 律 法 规 , 我 国 外 汇 管 理 的 对 象 包 括 境 内 机 构 、 境内 个 人 的 外 汇 收 支 或 者 外 汇 经 营 活 动 , 以 及 境 外 机 构 、境 外
16、个 人 在 境 内 的 外 汇 收 支 或 者 外 汇 经 营 活 动 。根 据 业 务 范 围 的 不 同 , 思 维 导 图 的 第 二 个 层 级 分为 “ 经 常 项 目 项 下 个 人 外 汇 业 务 ” 、 “ 资 本 项 目 项 下 个人 外 汇 业 务 ” 和 “ 其 他 个 人 外 汇 业 务 ” 3 个 关 键 节 点 。根 据 有 关 法 律 法 规 , 外 汇 管 理 主 要 包 括 经 常 项 目 和 资本 项 目 管 理 。 其 中 , 经 常 项 目 外 汇 管 理 是 指 对 属 于 经常 项 目 下 和 各 类 交 易 , 包 括 进 口 货 物 、 支 付
17、运 输 费 、 保险 费 , 劳 务 服 务 、 出 境 旅 游 、 投 资 利 润 、 借 款 利 息 、 股息 、 红 利 等 , 在 有 实 需 合 规 的 前 提 下 , 向 银 行 购 汇 或 从银 行 外 汇 账 户 上 支 付 时 不 受 限 制 。 本 文 仅 展 开 经 常 项目 项 下 个 人 外 汇 管 理 相 关 内 容 。根 据 管 理 对 象 的 不 同 , 思 维 导 图 的 第 三 个 层 级 分为 “ 境 内 个 人 ” 和 “ 境 外 个 人 ” 2 个 关 键 节 点 。 根 据 外 汇管 理 法 律 法 规 , 境 内 个 人 指 中 国 公 民 和 在
18、 中 华 人 民 共和 国 境 内 连 续 居 住 满 1 年 的 外 国 人 , 外 国 驻 华 外 交 人员 和 国 际 组 织 驻 华 代 表 除 外 。 为 保 证 可 操 作 性 , 银 行在 实 务 中 一 般 依 据 个 人 客 户 的 身 份 证 明 文 件 类 型 来区 分 “ 境 内 个 人 ” 和 “ 境 外 个 人 ” 。思 维 导 图 的 第 四 个 层 级 主 要 列 举 了 主 要 的 个 人外 汇 业 务 品 种 。 根 据 银 行 日 常 实 务 , 本 文 仅 列 举 了 经常 项 目 项 下 个 人 外 汇 业 务 最 集 中 的 业 务 品 种 , 包
19、括“ 结 售 汇 ” 、 “ 外 币 现 钞 存 取 ” 、 “ 汇 出 /汇 入 ” 及 “ 国 际 收支 间 接 申 报 ” 。除 了 上 述 四 个 层 级 以 外 , 模 块 思 维 导 图 还 包 括“ 代 办 核 验 ” 和 “ 分 拆 校 验 ” 2 个 副 主 题 。其 中 , 代 办 校 验 指 ： 客 户 受 他 人 委 托 办 理 相 关 外汇 业 务 时 , 银 行 需 根 据 代 理 人 和 被 代 理 人 的 身 份 特 征参 照 不 同 的 审 核 要 求 对 业 务 单 据 进 行 核 验 。 图 2 中 用橙 色 点 划 线 表 示 需 根 据 “ 境 内 个
20、 人 ” 或 “ 境 外 个 人 ” 的身 份 采 用 相 应 的 代 办 核 验 标 准 , 橙 色 虚 线 则 表 示 在 办理 “ 结 售 汇 ” 、 “ 外 币 现 钞 存 取 ” 、 “ 汇 出 /汇 入 ” 等 业 务时 , 需 进 行 必 要 的 代 办 核 验 。分 拆 校 验 则 指 ： 客 户 办 理 相 关 外 汇 业 务 时 , 银 行 需根 据 反 洗 钱 等 法 律 法 规 的 要 求 , 对 是 否 存 在 人 为 分 拆交 易 , 以 规 避 监 管 的 行 为 进 行 校 查 。 图 2 中 用 蓝 色 点 划线 表 示 可 根 据 “ 国 际 收 支 间 接
21、 申 报 ” 等 信 息 数 据 进 行 校对 筛 查 , 以 发 现 个 人 外 汇 业 务 , 尤 其 是 “ 汇 出 /汇 入 ” 业 务的 分 拆 行 为 , 蓝 色 虚 线 则 表 示 在 办 理 “ 结 售 汇 ” 、 “ 外 币现 钞 存 取 ” 、 “ 汇 出 /汇 入 ” 等 业 务 时 , 需 进 行 分 拆 校 验 。2 、 管 理 内 容 思 维 导 图 的 制 作完 成 管 理 模 块 图 的 制 作 后 , 需 要 根 据 监 管 内 容 进一 步 制 作 各 项 具 体 业 务 的 管 理 内 思 维 导 图 。 本 文 以 经常 项 目 项 下 境 内 个 人
22、购 汇 业 务 管 理 内 容 为 例 展 示 思维 导 图 的 制 作 过 程 , 如 图 2 所 示 。图 2 境 内 个 人 购 汇 业 务 管 理 内 容 思 维 导 图商 业 银 行 业 务 与 金 融 实 务8 9万方数据 上 海 金 融 2 0 1 7 年 第 6 期商 业 银 行 业 务 与 金 融 实 务境 内 个 人 购 汇 业 务 管 理 内 容 思 维 导 图 包 括 五 个层 级 。第 一 个 层 级 是 全 图 的 主 题 , 即 境 内 个 人 购 汇 业务 。根 据 当 前 个 人 购 汇 年 度 限 额 管 理 的 有 关 规 定 , 思维 导 图 的 第 二
23、 个 层 级 分 为 “ 年 度 限 额 内 购 汇 ” 和 “ 超 年度 限 额 购 汇 ” 2 个 关 键 节 点 。 其 中 , 境 内 个 人 客 户 经 常项 目 项 下 ( 非 经 营 性 ) 年 度 限 额 内 购 汇 时 , 应 遵 循 以 下基 本 规 则 ： 购 汇 资 金 来 源 应 限 于 人 民 币 现 钞 、 本 人或 其 直 系 亲 属 的 人 民 币 账 户 和 银 行 卡 内 资 金 ； 客 户根 据 实 际 购 汇 需 要 填 写 新 版 购 汇 申 请 书 , 并 确 保 购汇 用 途 与 用 汇 用 途 一 致 ； 个 人 不 得 出 借 本 人 额 度
24、 、不 得 用 于 境 外 买 房 、 证 券 投 资 、 购 买 人 寿 保 险 和 投 资性 返 还 分 红 类 保 险 等 尚 未 开 放 的 资 本 项 目 。根 据 境 内 个 人 购 汇 项 目 所 涉 及 的 范 围 , 在 “ 超 年 度限 额 购 汇 ” 关 键 节 点 展 开 思 维 导 图 的 第 三 个 层 级 , 分 出“ 经 常 项 目 项 下 ” 和 “ 资 本 项 目 项 下 ” 2 个 关 键 节 点 。根 据 具 体 业 务 内 容 , 在 “ 经 常 项 目 项 下 ” 和 “ 资 本项 目 项 下 ” 关 键 节 点 分 别 展 开 思 维 导 图 的
25、第 四 个 层级 。 其 中 , “ 经 常 项 目 项 下 ” 购 汇 业 务 主 要 可 分 “ 自 费 出境 学 习 ” 、 “ 境 外 就 医 ” 、 “ 境 外 培 训 ” 等 7 个 关 键 节 点 ；“ 资 本 项 目 项 下 ” 购 汇 业 务 则 分 “ 支 付 外 汇 保 险 保 费 ”和 “ 对 外 移 民 财 产 转 移 ” 2 个 关 键 节 点 。思 维 导 图 的 第 五 个 层 级 则 是 根 据 前 一 层 级 的 内容 , 列 举 业 务 审 核 的 要 求 及 资 料 要 求 。 以 境 内 个 人 因“ 自 费 出 境 学 习 学 费 或 生 活 费 ”
26、 而 购 汇 为 例 , 银 行 在 实务 中 需 严 格 审 核 的 资 料 包 括 ： 本 人 因 私 护 照 及 有 效签 证 ( 或 签 注 ) ； 境 外 学 校 录 取 通 知 书 ( 购 买 第 二 学年 或 学 期 以 后 的 学 费 或 生 活 费 无 需 提 供 ) ； 境 外 学校 相 应 年 度 或 学 期 学 费 证 明 或 生 活 费 用 证 明 。除 了 上 述 五 个 层 级 以 外 , 内 容 思 维 导 图 还 包 括“ 代 办 核 验 ” 和 “ 分 拆 校 验 ” 2 个 副 主 题 。其 中 , 代 办 核 验 主 要 根 据 是 否 为 年 度 限
27、额 内 结 售汇 , 视 不 同 情 况 对 代 理 业 务 确 定 资 料 审 核 的 标 准 。分 拆 校 验 则 根 据 业 务 品 种 , 分 别 就 “ 分 拆 结 汇 ” 和“ 分 拆 售 汇 ” 确 定 校 验 筛 查 标 准 。 以 “ 分 拆 售 汇 ” 校 验 为例 , 目 前 银 行 的 筛 查 标 准 主 要 包 括 ： 5 个 以 上 不 同 个人 同 日 、 隔 日 或 连 续 多 日 分 别 购 汇 后 , 将 外 汇 汇 给 境外 同 一 个 人 或 机 构 ； 5 个 以 上 不 同 个 人 同 日 、 隔 日 或连 续 多 日 分 别 购 汇 后 , 将 外
28、 汇 汇 给 境 外 同 一 个 人 或 机构 。 出 现 上 述 情 况 , 银 行 会 暂 时 停 止 办 理 相 关 业 务 , 并要 求 客 户 提 供 后 续 说 明 文 件 。( 二 ) 外 汇 管 理 思 维 导 图 的 应 用由 于 外 汇 管 理 的 内 容 繁 杂 , 逻 辑 关 系 严 密 , 适 用业 务 场 景 众 多 , 传 统 线 性 单 一 的 思 维 方 式 已 经 难 以 适应 外 汇 管 理 工 作 的 需 要 。 而 思 维 导 图 以 点 及 面 、 相 互关 联 的 特 点 使 得 其 在 外 汇 管 理 工 作 中 有 着 巨 大 的 应用 潜 力
29、 。思 维 导 图 不 但 可 以 作 为 外 汇 管 理 各 项 具 体 内 容的 展 示 工 具 , 更 可 以 灵 活 方 便 地 应 用 于 外 汇 管 理 工 作事 前 、 事 中 和 事 后 的 各 个 环 节 , 全 方 位 提 高 银 行 的 合规 管 理 水 平 。1 、 事 前 应 用 。在 业 务 实 际 开 展 前 , 思 维 导 图 是 一 种 高 效 的 学 习工 具 和 方 法 , 能 够 广 泛 地 运 用 于 外 汇 管 理 政 策 的 学 习和 培 训 中 。在 梳 理 政 策 内 容 时 , 思 维 导 图 横 纵 交 织 的 展 示 结构 可 以 实 现
30、 内 容 的 系 统 化 管 理 , 从 而 有 效 避 免 重 要 内容 的 遗 漏 和 忽 略 。 横 向 来 看 , 思 维 导 图 天 然 地 要 求 我们 紧 紧 围 绕 着 某 一 个 主 题 来 进 行 内 容 的 搜 集 和 整 理 ；纵 向 来 看 , 处 于 相 同 层 级 的 各 个 主 题 又 按 照 一 定 逻 辑关 系 相 互 联 系 。 这 样 , 分 散 在 不 同 文 件 的 每 项 政 策 都能 在 思 维 导 图 中 按 照 明 确 的 逻 辑 结 构 加 以 展 示 。 此外 , 思 维 导 图 还 能 将 各 项 政 策 出 台 、 调 整 的 时 间
31、 和 修订 内 容 加 以 展 示 , 从 而 非 常 清 晰 地 反 映 出 政 策 的 发 展历 程 和 走 向 。在 落 实 政 策 要 求 时 , 思 维 导 图 可 以 方 便 地 将 政 策内 容 按 照 不 同 的 业 务 场 景 进 行 组 织 , 并 进 一 步 拓 展 到具 体 的 操 作 步 骤 , 从 而 将 抽 象 的 政 策 条 款 与 具 体 业 务操 作 有 机 地 结 合 起 来 , 形 成 明 确 清 晰 的 政 策 执 行 指南 。 根 据 思 维 导 图 的 指 引 , 操 作 人 员 将 能 够 清 楚 地 知道 各 个 特 定 业 务 场 景 中 外
32、 汇 管 理 政 策 的 执 行 要 求 , 不需 死 记 硬 背 生 搬 硬 套 , 也 不 会 出 现 张 冠 李 戴 的 问 题 。同 时 , 思 维 导 图 的 每 一 个 层 级 和 关 键 节 点 可 以 形 成 目录 索 引 , 供 使 用 者 快 速 搜 索 查 找 具 体 政 策 要 求 。在 组 织 政 策 培 训 时 , 培 训 讲 师 能 够 通 过 思 维 导 图直 接 明 了 地 展 示 政 策 内 容 , 突 出 政 策 执 行 的 要 点 , 强调 关 键 节 点 的 操 作 风 险 。 而 对 学 习 者 来 说 , 一 方 面 思维 导 图 层 层 递 进
33、的 方 式 契 合 大 脑 自 然 的 思 考 过 程 , 便于 学 习 者 加 深 对 外 汇 管 理 政 策 内 容 的 理 解 ； 另 一 方面 , 思 维 导 图 能 将 各 部 分 内 容 加 以 完 整 合 清 晰 地 呈现 , 学 习 者 可 以 依 据 知 识 之 间 的 联 系 作 为 记 忆 的 线索 , 强 化 记 忆 。 因 此 , 政 策 培 训 过 程 中 对 思 维 导 图 的 应用 , 有 助 于 提 高 培 训 的 效 率 , 增 强 培 训 效 果 , 为 具 体 业务 开 展 时 的 合 规 操 作 打 下 坚 实 的 基 础 。2 、 事 中 应 用 。
34、思 维 导 图 在 业 务 实 际 操 作 过 程 中 也 有 着 直 接 有 效的 效 用 , 其 不 仅 能 直 接 用 于 明 确 现 场 操 作 的 要 求 , 还 能9 0万方数据 上 海 金 融 2 0 1 7 年 第 6 期商 业 银 行 业 务 与 金 融 实 务优 化 操 作 流 程 , 降 低 操 作 风 险 , 提 高 合 规 经 营 水 平 。一 方 面 , 思 维 导 图 可 以 直 接 用 作 业 务 流 程 的 操 作指 南 。 以 上 述 境 内 个 人 购 汇 业 务 为 例 , 柜 员 在 为 客 户办 理 业 务 时 , 首 先 需 根 据 思 维 导 图
35、 的 内 容 , 参 照 客 户办 理 业 务 的 原 因 并 结 合 国 家 外 汇 管 理 局 个 人 外 汇 业务 系 统 中 客 户 可 用 限 额 的 情 况 , 判 断 客 户 属 “ 限 额 内 ”或 “ 超 限 额 ” 购 汇 ； 然 后 , 柜 员 需 根 据 客 户 具 体 购 汇 的原 因 , 以 思 维 导 图 中 所 列 示 的 审 核 要 件 和 标 准 对 业 务进 行 审 核 。 此 外 , 如 属 代 办 业 务 , 还 需 根 据 思 维 导 图 进行 代 办 校 验 。另 一 方 面 , 思 维 导 图 能 将 具 体 的 政 策 要 求 和 操 作流 程
36、 直 观 地 展 示 出 来 , 有 助 于 发 现 现 有 操 作 流 程 的 疏漏 和 不 足 之 处 , 其 良 好 的 可 扩 展 性 还 使 得 实 际 业 务 流程 能 紧 随 最 新 政 策 的 变 化 而 快 速 变 动 优 化 。 以 2 0 1 6年 年 末 国 家 外 汇 管 理 局 关 于 优 化 个 人 外 汇 业 务 信 息系 统 的 通 知 ( 汇 发 【 20 1 6 】 3 4 号 ) 的 落 实 工 作 为 例 。 在收 到 政 策 调 整 的 紧 急 通 知 后 , S 银 行 总 行 第 一 时 间 对政 策 调 整 内 容 进 行 分 析 解 读 ,
37、快 速 调 整 相 应 思 维 导 图后 , 及 时 通 知 各 分 支 行 并 传 达 至 所 有 营 业 网 点 的 一 线柜 员 。 从 而 保 证 监 管 部 门 的 最 新 政 策 能 在 规 定 时 限 内落 实 到 位 。3 、 事 后 应 用 。思 维 导 图 在 外 汇 管 理 方 面 的 应 用 , 不 仅 仅 局 限 在事 前 和 事 中 , 其 内 容 易 于 扩 展 和 重 点 突 出 的 特 点 使 其在 事 后 的 数 据 核 验 和 系 统 控 制 等 方 面 , 也 能 发 挥 重 要的 作 用 。在 数 据 核 验 方 面 , 思 维 导 图 既 可 以 用
38、 于 对 数 据 核验 的 具 体 内 容 进 一 步 地 展 开 , 也 便 于 将 数 据 核 验 与 外汇 管 理 的 事 前 和 事 中 的 环 节 有 机 地 结 合 起 来 。 在 境 内个 人 购 汇 业 务 的 政 策 执 行 过 程 中 , 分 拆 核 验 是 控 制 分拆 购 结 汇 行 为 的 重 要 步 骤 。 然 而 如 果 没 有 后 台 数 据 的支 持 , 银 行 一 线 柜 员 在 业 务 过 程 中 很 难 直 接 判 断 识 别客 户 的 分 拆 行 为 。 因 此 , 银 行 中 后 台 控 管 部 门 需 要 按照 思 维 导 图 中 关 于 分 拆
39、核 验 的 标 准 , 进 行 人 工 或 系 统的 数 据 核 查 筛 选 , 为 前 台 柜 员 提 供 数 据 支 持 。在 系 统 控 制 方 面 , 思 维 导 图 在 宏 观 和 微 观 层 面 都有 着 用 武 之 地 。 一 方 面 思 维 导 图 本 身 就 可 以 作 为 一 个完 整 的 系 统 架 构 图 , 从 宏 观 上 指 导 外 汇 管 理 系 统 的 建设 工 作 。 另 一 方 面 , 思 维 导 图 将 外 汇 管 理 的 方 方 面 面的 细 节 均 展 示 出 来 , 也 有 助 于 梳 理 整 个 业 务 环 节 中 可以 采 用 信 息 系 统 来
40、 进 行 控 制 的 关 键 点 和 薄 弱 环 节 。( 三 ) 外 汇 管 理 思 维 导 图 的 效 用 分 析思 维 导 图 在 外 汇 管 理 各 个 环 节 的 应 用 , 取 得 了 比较 明 显 的 成 效 , 一 方 面 显 著 提 高 工 作 效 率 , 另 一 方 面也 有 效 提 升 执 行 外 汇 管 理 政 策 的 能 力 和 水 平 。自 2 0 1 6 年 6 月 起 , S 银 行 总 行 将 思 维 导 图 引 入 外汇 管 理 工 作 , 逐 步 覆 盖 个 人 外 汇 业 务 、 国 际 收 支 间 接申 报 、 资 本 项 目 外 汇 业 务 、 单
41、证 业 务 、 代 理 行 业 务 和 资金 类 业 务 等 领 域 。 根 据 政 策 变 化 及 业 务 需 要 , S 银 行总 行 外 汇 业 务 管 理 部 门 及 时 将 外 汇 管 理 政 策 、 业 务 流程 和 管 理 经 验 整 合 在 一 起 。 通 过 制 作 、 更 新 、 发 布 各 业务 的 思 维 导 图 , 在 全 行 建 立 统 一 、 合 规 的 外 汇 管 理 思维 导 图 体 系 , 即 是 事 前 业 务 培 训 的 教 材 , 也 是 事 中 业务 操 作 的 规 范 , 又 是 事 后 业 务 检 查 的 依 据 。在 事 前 应 用 方 面 ,
42、 2 0 1 6 年 6 月 至 20 1 7 年 2 月 , S银 行 总 行 共 在 5 次 培 训 中 应 用 思 维 导 图 , 培 训 内 容 涉及 个 人 外 汇 业 务 、 国 际 收 支 间 接 申 报 和 直 接 投 资 外 汇登 记 业 务 等 内 容 。 在 此 前 举 行 的 培 训 中 , 由 于 上 述 三类 业 务 的 政 策 复 杂 、 记 忆 点 分 散 、 操 作 细 节 易 混 淆 、 逻辑 层 次 繁 多 , S 银 行 虽 定 期 组 织 业 务 培 训 , 但 实 际 取得 效 用 相 对 有 限 。 将 思 维 导 图 应 用 于 培 训 后 ,
43、由 于 思维 导 图 逻 辑 清 晰 、 内 容 直 观 、 重 点 突 出 的 特 点 , 参 训 人员 尤 其 是 新 接 触 外 汇 业 务 的 员 工 普 遍 反 映 该 方 法 易于 接 受 , 能 够 明 显 提 高 查 找 政 策 依 据 、 把 握 合 规 要 求 、记 忆 操 作 要 点 的 效 率 。 而 有 外 汇 业 务 从 业 经 验 的 员 工则 表 示 , 该 方 法 有 助 于 梳 理 思 路 , 便 于 查 缺 补 漏 , 强 化记 忆 。 5 次 培 训 后 均 开 展 随 堂 测 试 , 测 试 通 过 率 分 别达 到 了 67 .2 % 、 6 8 .
44、8% 、 7 9 .3% 、 8 5 .6 % 和 9 6 .7% , 较 以 往同 类 测 试 有 1 0% 到 3 0 % 的 提 高 。在 事 中 和 事 后 应 用 方 面 , S 银 行 总 行 业 务 管 理 人员 以 思 维 导 图 为 依 据 , 通 过 业 务 咨 询 平 台 向 分 支 机 构提 供 辅 导 帮 助 , 业 务 人 员 也 以 思 维 导 图 为 统 一 标 准 ,在 经 办 复 核 时 对 业 务 进 行 事 中 控 制 。 总 行 会 就 业 务 处理 中 发 现 的 新 问 题 及 时 对 思 维 导 图 进 行 更 新 与 完 善 ,以 对 后 续
45、同 类 业 务 进 行 提 示 。应 用 外 汇 管 理 思 维 导 图 后 , S 银 行 监 管 考 核 情 况明 显 改 善 。 以 国 际 收 支 间 接 申 报 业 务 为 例 , 根 据 国 家外 汇 管 理 局 上 海 市 分 局 发 布 的 考 核 结 果 , 2 0 16 年 一季 度 到 2 0 17 年 一 季 度 S 银 行 的 考 核 得 分 从 2 91 .5 提升 到 3 00 分 满 分 , 如 图 3 所 示 。图 3 S 银 行 国 际 收 支 间 接 申 报 监 管 考 核 得 分9 1万方数据 上 海 金 融 2 0 1 7 年 第 6 期商 业 银 行
46、 业 务 与 金 融 实 务同 时 , 从 具 体 业 务 操 作 的 情 况 来 看 , S 银 行 各 级机 构 合 规 办 理 外 汇 业 务 的 水 平 也 有 所 提 升 。 以 个 人 结售 汇 业 务 为 例 , 根 据 S 银 行 内 部 核 查 数 据 , 相 关 业 务的 差 错 率 从 0. 5 8 % 下 降 至 0 .4 1 % , 如 图 4 所 示 。图 4 S 银 行 个 人 结 售 汇 业 务 差 错 率四 、 结 论 与 展 望本 文 仅 就 将 思 维 导 图 应 用 于 外 汇 管 理 进 行 了 初步 的 探 索 , 从 实 质 来 说 , 是 方 法
47、 论 的 优 化 和 引 入 。 然 而外 汇 管 理 能 力 的 提 升 并 不 仅 限 于 工 具 的 应 用 , 而 应 是建 立 起 完 整 的 外 汇 管 理 体 系 。 借 助 思 维 导 图 , 我 们 可以 在 以 下 几 个 方 面 进 行 尝 试 ：一 是 加 强 政 策 分 析 。 根 据 政 治 经 济 形 势 的 变 化 ,外 汇 管 理 政 策 必 然 会 出 现 不 断 的 新 增 、 调 整 和 优 化 。银 行 要 借 助 思 维 导 图 等 工 具 及 时 开 展 政 策 分 析 , 理 清政 策 的 管 理 目 标 以 及 与 其 他 政 策 之 间 的
48、逻 辑 关 系 , 从而 紧 跟 政 策 指 向 , 调 整 经 营 方 向 、 业 务 流 程 和 营 销 方案 , 找 准 合 规 管 理 与 业 务 发 展 之 间 的 契 合 点 。二 是 融 入 系 统 建 设 。 当 前 银 行 实 务 中 , 外 汇 管 理主 要 是 依 靠 一 线 操 作 人 员 进 行 事 中 控 制 。 由 于 业 务复 杂 程 度 、 操 作 人 员 素 养 等 原 因 , 比 较 容 易 出 现 管 理要 求 落 实 不 到 位 的 情 况 。 即 使 通 过 事 后 管 理 发 现 操作 问 题 , 也 往 往 会 出 现 即 成 事 实 难 以 纠
49、 正 的 困 境 。 因此 , 银 行 需 要 借 助 思 维 导 图 对 政 策 进 行 梳 理 , 形 成 业务 需 求 融 入 到 系 统 建 设 规 划 中 , 尤 其 是 要 在 业 务 系统 中 强 化 事 中 控 制 的 功 能 , 将 合 规 管 理 由 人 控 转 化为 机 控 。三 是 开 展 客 户 教 育 。 在 执 行 外 汇 管 理 政 策 的 过 程中 , 银 行 往 往 更 专 注 于 自 身 在 业 务 合 规 管 理 方 面 的 需求 , 内 功 下 得 比 较 多 。 但 是 外 汇 管 理 政 策 的 约 束 对 象不 仅 仅 局 限 于 银 行 , 个 人 和 企 业 客 户 也 都 应 遵 循 相 应政 策 法 规 。 银 行 可 以 利 用 思 维 导 图 简 捷 明 了 地 表 达 形式 , 开 展 客 户 教 育 工 作 , 将 合 规 管 理 打 造 成 为 银 行 与客 户 之 间 共 同 遵 守 的 基 本 准 则 , 真 正 实 现 合 作 双 赢 。参 考 文 献 ： 1 S p e rr y R W . M i n d - b ra i n i n t e ra c