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1、山西财经大学 财政金融学院 商业银行的特征和职能商业银行的特征和职能 商业银行的组织形式商业银行的组织形式 新中国商业银行的形成新中国商业银行的形成 商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的目标 商业银行经营管理的原则商业银行经营管理的原则 商业银行经营管理的环境商业银行经营管理的环境第一节 商业银行的特征和职能一、商业银行的概念一、商业银行的概念 商业银行是以盈利为目的，能向客户提商业银行是以盈利为目的，能向客户提供多种金融服务的特殊的金融企业。供多种金融服务的特殊的金融企业。 二、商业银行的特征1、商业银行是一种企业，但与一般工商企业又有不同，其、商业银行是一种企业，但与一般工商企业又有不
2、同，其特殊性具体表现于经营对象的差异。特殊性具体表现于经营对象的差异。 一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，产和流通；而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，经营的是特殊的商品经营的是特殊的商品-货币和货币资本货币和货币资本。 2、商业银行是一种金融机构，但又不同于其他金融机构。、商业银行是一种金融机构，但又不同于其他金融机构。 专业银行和各种非银行金融机构只限于办理某一方面专业银行和各种非银行金融机构只限于办理某一方面或几种特定的金融业务，业务经营具有明显的局限性。而或几种特定的金融业务
3、，业务经营具有明显的局限性。而商业银行的业务经营则具有很强的商业银行的业务经营则具有很强的广泛性和综合性广泛性和综合性。 3、商业银行是金融体系的主体。、商业银行是金融体系的主体。三、商业银行的职能三、商业银行的职能信用中介职能信用中介职能支付中介职能支付中介职能信用创造职能信用创造职能金融服务职能金融服务职能1、信用中介 信用中介是商业银行信用中介是商业银行最基本最基本、最能反映其经营活动特征、最能反映其经营活动特征的职能。的职能。 这一职能的实质，是通过银行的这一职能的实质，是通过银行的负债业务负债业务，把社会上的，把社会上的闲散资金集中到银行里来，再通过闲散资金集中到银行里来，再通过资产
4、业务资产业务，把资金投，把资金投向各部门。向各部门。 商业银行是作为货币资本的贷出者与借入者的商业银行是作为货币资本的贷出者与借入者的中介中介，实，实现了资本的融通。商业银行通过信用中介的职能实现资现了资本的融通。商业银行通过信用中介的职能实现资本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的所有权本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。，改变的只是货币资本的使用权。 商业银行吸收资金的成本与使用资金的收益（发放贷款商业银行吸收资金的成本与使用资金的收益（发放贷款利息收入、投资收益）间的利息收入、投资收益）间的差额差额，形成，形成银行利润银行利润。商业。商业银行
5、成为买卖银行成为买卖“资本商品资本商品”的的“商人商人”。2、支付中介 通过通过存款存款在帐户上的转移，代理客户支付，在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的工商企业、团体和个人的货币保管人货币保管人、出纳出纳人人和和支付代理人支付代理人。 以商业银行为中心，形成经济过程中无始无以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。终的支付链条和债权债务关系。 3、信用创造 基础：商业银行在基础：商业银行在信用中介职能信用中介职能和和支付中介职能支付中介职能的基础上的基础上，产生了信用创造职能。
6、，产生了信用创造职能。 过程：商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸过程：商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算转帐结算的基础上的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于银行体系，形成数倍于原始存款原始存款的的派生存款派生存款，长期以来，长期以来，商业银行是各种金融机构中唯一能吸收活期存款，开设支商业银行是各种金融机构中唯一
7、能吸收活期存款，开设支票存款帐户的机构，在此基础上产生了转帐和支票流通。票存款帐户的机构，在此基础上产生了转帐和支票流通。 实质：商业银行通过自己的实质：商业银行通过自己的信贷信贷活动创造和收缩活期存款活动创造和收缩活期存款，而活期存款是构成贷市供给量的主要部分，因此，商业，而活期存款是构成贷市供给量的主要部分，因此，商业银行就可以把自己的负债作为货币来流通，具有了信用创银行就可以把自己的负债作为货币来流通，具有了信用创造功能。造功能。4、金融服务、金融服务 金融服务是指商业银行利用在国民经济中金融服务是指商业银行利用在国民经济中联系面广、信息灵通等的特殊地位和优势，利联系面广、信息灵通等的特
8、殊地位和优势，利用其在发挥信用中介和支付中介功能的过程中用其在发挥信用中介和支付中介功能的过程中所获得的大量信息借助电子计算机等先进手段所获得的大量信息借助电子计算机等先进手段和工具，为客户提供和工具，为客户提供财务咨询财务咨询、融资代理融资代理、信信托租赁托租赁、代收代付代收代付等各种金融服务。等各种金融服务。 通过金融服务功能，商业银行既提高了信息与通过金融服务功能，商业银行既提高了信息与信息技术的利用价值，加强了银行与社会联系信息技术的利用价值，加强了银行与社会联系，扩大了银行的市场份额；同时也获得了不少，扩大了银行的市场份额；同时也获得了不少费用收入，提高了银行的盈利水平。费用收入，提
9、高了银行的盈利水平。 第二节 商业银行的组织形式一、从组织结构上看一、从组织结构上看 有总分行制有总分行制 单一银行制单一银行制二、从业务结构上看二、从业务结构上看 有全能银行制有全能银行制 银行分业制银行分业制三、从所有权结构上看三、从所有权结构上看 有股份制银行有股份制银行 独资银行独资银行1）单一银行制单一银行制 单一银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对单一银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式，这独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式，这一体制主要集中在美国。一体制主要集中在美国。 单一银行制度有以下优点：单一银行制度有以下优点： 限制垄
10、断，有利于自由竞争；限制垄断，有利于自由竞争； 有利于协调银行与地方政府的关系，使银行更有利于协调银行与地方政府的关系，使银行更好地为地区经济发展服务；好地为地区经济发展服务； 富于独立性和自主性，业务经营灵活性较大；富于独立性和自主性，业务经营灵活性较大； 内部层次少，管理较容易。内部层次少，管理较容易。单一银行制的缺点也很明显：单一银行制的缺点也很明显： 单一制银行规模较小，经营成本较高，难以单一制银行规模较小，经营成本较高，难以取得规模效益；取得规模效益； 业务受限制，削弱了竞争力；业务受限制，削弱了竞争力； 单一制银行的业务相对集中，风险较大；单一制银行的业务相对集中，风险较大； 随着
11、电子计算机推广应用的普及，单一制限随着电子计算机推广应用的普及，单一制限制银行业务发展和金融创新的弊端也愈加明显。制银行业务发展和金融创新的弊端也愈加明显。 2）总分行制）总分行制总分行制又称分支银行制。实行这一制度的总分行制又称分支银行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。分支行制按管理方式不同又可进一步划分为总行分支行制按管理方式不同又可进一步划分为总行制和总管理处制。总行制即总行除了领导和管理制和总管理处制。总行制即总行除了领导和管理分支行处
12、以外，本身也对外营业；而在总管理处分支行处以外，本身也对外营业；而在总管理处制下，总行只负责管理和控制分支行除，本身不制下，总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。展业务活动。 总分行制有很多优点：总分行制有很多优点： 分支机构多，分布广，易于扩大业务规模分支机构多，分布广，易于扩大业务规模分散经营，分散风险分散经营，分散风险易于采用现代化设备，提供便利金融服务易于采用现代化设备，提供便利金融服务便于金融监管便于金融监管 分支银行制度也有一些缺点分支银行制度也有一些缺点: 容易加速垄断的形成容易加速垄断
13、的形成 原因：大银行对小银行的吞并原因：大银行对小银行的吞并 管理困难管理困难 原因：银行规模大，内部层次多原因：银行规模大，内部层次多 但就总体而言，分支行制更能适应现代化经济但就总体而言，分支行制更能适应现代化经济发展的需要，因而受到各国银行界的普遍认可，已发展的需要，因而受到各国银行界的普遍认可，已成为当代商业银行的主要组织形式。成为当代商业银行的主要组织形式。 第三节 新中国商业银行的形成 一、建国一、建国1952年，商业银行曾对我国商品经年，商业银行曾对我国商品经济的发展发挥了一定的积极作用（中国银行、交济的发展发挥了一定的积极作用（中国银行、交通银行）。通银行）。 二、二、1953
14、年年70年代末，我国照搬苏联的经验年代末，我国照搬苏联的经验，实行了高度集中的计划管理体制，建立起，实行了高度集中的计划管理体制，建立起“大大一统一统”的金融组织体系，各类专业银行及其他金的金融组织体系，各类专业银行及其他金融机构相继撤并，统一于中国人民银行。融机构相继撤并，统一于中国人民银行。 三、十一届三中全会以来（三、十一届三中全会以来（1979年），随着经济年），随着经济、金融体制的改革，商业银行逐渐发展起来。、金融体制的改革，商业银行逐渐发展起来。第四节 商业银行经营管理的目标 一、经营与管理的关系一、经营与管理的关系经营决定管理，管理促进经营；经营决定管理，管理促进经营；经营侧重于
15、外向的业务开拓，管理侧重经营侧重于外向的业务开拓，管理侧重于内向的组织活动于内向的组织活动 二、银行经营与银行管理的含义二、银行经营与银行管理的含义（一）银行经营：指业务经营全部活动。即组织存（一）银行经营：指业务经营全部活动。即组织存款、发放贷款、办理结算等。款、发放贷款、办理结算等。（二）银行管理：按照一定的原则、程序和方法，（二）银行管理：按照一定的原则、程序和方法，通过管理的各项功能，合理组织和运用银行的人通过管理的各项功能，合理组织和运用银行的人、财、物，正确处理好各个方面的关系的有效活、财、物，正确处理好各个方面的关系的有效活动动。三、商业银行经营管理的含义三、商业银行经营管理的含
16、义 按照一定的原则、程序、方法，从人力按照一定的原则、程序、方法，从人力、资金、物质技术设备和信息等方面，对银行、资金、物质技术设备和信息等方面，对银行货币信用活动，进行计划、组织、指挥、监货币信用活动，进行计划、组织、指挥、监督和调节，从而以少量的劳动耗费取得最佳督和调节，从而以少量的劳动耗费取得最佳的经营成果。的经营成果。 四、商业银行经营管理的目标四、商业银行经营管理的目标经济效益目标经济效益目标社会责任目标社会责任目标职业道德目标职业道德目标第五节 商业银行经营管理的原则 一、安全性原则一、安全性原则 二、流动性原则二、流动性原则 三、盈利性原则三、盈利性原则 四、四、“三性三性”原则
17、之间的关系原则之间的关系一、安全性(一一)安全性含义安全性含义 银行的资产、收入、信誉以及所有经营、生银行的资产、收入、信誉以及所有经营、生存、发展条件免遭损失的可靠程度。存、发展条件免遭损失的可靠程度。(二二)安全性目的安全性目的 防范风险防范风险二、流动性二、流动性(一一)流动性含义流动性含义 随时应付客户提存、满足必要贷款的能力。随时应付客户提存、满足必要贷款的能力。(二二)流动性目的流动性目的 商业银行资金收付动态平衡。商业银行资金收付动态平衡。三、盈利性三、盈利性(一一)盈利性含义盈利性含义盈利性（效益型）即银行获得利润的能力。盈利性（效益型）即银行获得利润的能力。(二二)盈利途径盈
18、利途径增加收入、降低成本增加收入、降低成本 四、四、“三性三性”原则之间的关系原则之间的关系“三性三性”原则从根本上说是统一的；原则从根本上说是统一的； 安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的安全性和流动性与盈利性往往存在矛盾安全性和流动性与盈利性往往存在矛盾 协调处理三者的关系是商业银行经营管理的任务协调处理三者的关系是商业银行经营管理的任务。第六节 商业银行经营管理的环境一、商业银行的经营条件一、商业银行的经营条件 商业银行的经营条件是指商业银行开展经营商业银行的经营条件是指商业银行开展经营管理活动所具备的一系列经营要素，包括银管理活动所具备的一系
19、列经营要素，包括银行资本、金融人才、组织机构、内部管理制行资本、金融人才、组织机构、内部管理制度等。度等。二、金融业的竞争策略二、金融业的竞争策略 多元化多元化 服务全能化服务全能化 金融衍生工具金融衍生工具 三、适应政府对银行业的监管三、适应政府对银行业的监管 （一）监管原因 1、保护储户利益 2、实施货币政策 3、保障经济稳定 （二）政府对银行业监管的原则（二）政府对银行业监管的原则 C（capital） 资本资本 A（asset） 资产资产 M（management） 管理管理 E（earning） 收益收益 L（liquidity） 清偿能力清偿能力 3、政府对银行的监管、政府对银行的监管 银行的准入银行的准入 银行资本充足性银行资本充足性 银行清偿能力银行清偿能力 银行业务活动银行业务活动 思考题思考题 1、简述商业银行的特征和职能？、简述商业银行的特征和职能？ 2、如何理解商业银行的组织形式？、如何理解商业银行的组织形式？ 3、简述我国商业银行的形成。、简述我国商业银行的形成。 4、如何理解我国商业银行经营管理的目标？、如何理解我国商业银行经营管理的目标？ 5、为什么商业银行经营管理应遵循盈利性、安全、为什么商业银行经营管理应遵循盈利性、安全性和流动性相统一的原则？性和流动性相统一的原则？ 6、简述商业银行经营管理的环境。、简述商业银行经营管理的环境。