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1、财政预算执行分析各位代表： 受县人民政府托付，我就全县2022年财政预算执行状况和2022年财政预算（草案）向大会作书面报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出珍贵看法。一、2022年财政预算执行状况2022年，是我县财政工作迎难而上，奋勇争先，全面发展的一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，在全县各级各部门的支持帮助下，我们仔细实行科学发展观和主动财政政策，努力化挑战为机遇，克服了金融危机、税收政策调整的影响，圆满完成了全年预算工作任务。2022年，全县财政总收入预料（以下均为预料数）将超过3亿元，达到32000万元，为预算的111%，比上年增长（以下简称
2、同比）25.3%，其中：一般预算收入完成171013万元，为预算的112%，同比增长25.5%，上划中心两税完成12390万元，为预算的113%，同比增长30.0%；上划中省两个所得税完成1637万元，为预算的89%，同比下降2.5%。总税收完成27586万元，占财政总收入的比重为86.2%；地方税收收入完成13559万元，占地方一般预算收入的比重为75.4%；非税收入完成4414万元，为预算的110%，同比增长23.3%。乡镇财政收入完成17790万元，同比增长20.5%。财政收入分征管部门完成的状况是：国税部门完成16718万元，为预算的111%，同比增长28.5%；地税部门（不含烟叶税）
3、完成7936万元，为预算的105%，同比增长16.8%；财政部门完成5906万元，为预算的129%，同比增长36.6%；烟叶税完成1440万元，为预算的85%，同比增长2.9%。一般预算支出完成61246万元(含上级补助收入支出)，为年度预算的101%，同比增长19.5%。一般预算支出分主要项目的完成状况是：（1）一般公共服务支出完成8554万元，同比增加937万元，同比增长12.3%；（2）国防支出完成20万元；（3）公共平安支出完成3754万元，同比增加735万元，主要是中心和省级政法经费保障体制改革转移支付资金，同比增长23.9%，；（4）教化支出完成14677万元，同比增加2166万元
4、，主要是义务教化“普九”债务化解和落实老师绩效工资制度，同比增长17.3%；（5）科学技术支出完成807万元，同比增加85万元，同比增长11.8%；（6）文化体育与传媒支出完成790万元，同比增加284万元，主要是乡镇文化站建设和第三届民歌艺术节举办，同比增长56.1%；（7）社会保障与就业支出完成14281万元，同比增加710万元，主要是保障性住房建设和沉陷区治理，同比增长13.6%；（8）医疗卫生支出完成4161万元，同比增加763万元，主要是公共卫生体系建设，同比增长22.5%；（9）环境爱护支出完成1208万元，同比增加1101万元，同比增长19.7%；（10）城乡社区事务支出完成10
5、18万元，同比增加170万元，同比增长20.0%；（11）农林水事务支出完成8094万元，同比增加1057万元，主要是村级运转经费保障、农村能源、土地整理和农村马路建设，同比增长15.0%；（12）交通运输支出完成1357万元，同比增加441万元，主要是干线马路和联网马路建设，同比增长48.1%；（13）采掘电力信息事务支出完成921万元，同比增加396万元，主要是煤矿平安技改，同比增长75.4%；（14）粮油物质储备管理等事务支出完成868万元，同比增加413万元，主要是家电下乡补贴，同比增长90.8%；（15）其他支出完成736万元，同比增加631万元，主要是统计口径改变，同比增长601%
6、。2022年，县本级财政收支总状况：一般预算收入171013万元，上级转移支付和专项补助收入44018万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入300万元，上年结余2848万元，收入总计65139万元。全县财政一般预算支出61246万元，上解支出1186万元。结转下年支出2541万元，净结余166万元，实现了财政收支平衡。2022年，政府性基金收入完成1952万元，支出2308万元。2022年财政预算执行和财政工作的主要特点：（一）围绕经济发展培财源，财政增收基础不断夯实。一是加大投融资力度，促进项目财源。紧紧围绕 “全县项目建设推动年”活动，想方设法调度资金支持重点项目建设，以项目建设带动财税
7、增收。预算新增交通建设资金1010万元，支持嘉新、嘉宁、嘉蓝路等重点工程建设。支配融资资金1500万元，支持城建投、国有资产经营中心、交通建设投资公司等融资平台建设。目前已融资1.0101亿元，启动了污水处理厂、县城新区、县城防洪工程等重点基础设施项目和民生项目建设。县财政注入资金本500万元，设立了市中小企业信用担保公司*营业部，缓解中小企业融资难题。出台*县金融机构支持地方经济发展贷款嘉奖方法，激励金融机构放贷。2022年，我县金融机构累计发放项目贷款4.21亿元，同比增长35.45%。在财政部门的大力支持下，全县新开工和续建101万元以上的项目103个，完成投资20.7亿元，完成项目税收
8、1081万元，同比增长58.8%。二是完善奖补引导机制，壮大主体财源。建立健全了财源建设嘉奖扶持机励，支配各类财源建设引导资金3600万元，支持促进经济发展。支配515万元全面推动煤矿企业平安技改。突出抓好了再生资源增值税退税工作，调度资金2101万元，对每季度纳税101万元的企业实行“即征垫税”，既解决了企业因退税而引起的资金活动问题，提高了企业纳税的主动性，废旧物资回收企业纳税突破1个亿，同比增长35%。支配重点财源项目引导资金101万元，对金鹰有色公司、红德机电公司等重点企业实行贷款贴息、品牌嘉奖、税收超额返还等实惠措施，支持做大做强。加大烟水配套建设支持力度，支持广发觉代烟草示范基地建
9、设，全年入库烟叶税1440万元。三是承接产业转移，培育后续财源。支配1010万元标准厂房建设启动奖补资金，对“一园五区”标准厂房建设分别赐予平均80元/和60元/的补贴。全县已完成13.3万的标准厂房建设，在建标准厂房5.4万。完善招商引资嘉奖方法，将招商引资与津补贴、与单位经费挂钩，按引资企业地方税收的10%赐予嘉奖，确保了招商引资取得较大成效。全县实际利用外资2022万美元，完成内联引资9.78亿元。四是主动向上争资，做强政策性财源。抓住国家“扩内需，促增长”的重大机遇，仔细探讨上级出台的专项扶持政策，主动帮助做好项目申报、立项、建设。2022年，上级下达我县专项指标17615万元，同比增
10、加3390万元。（二）围绕精细管理抓征管，财政收入总量和质量同步提升。2022年，我县财政收入实现逆势平稳增长，提前一个月在全市领先完成全年目标总任务，总税收比、地方税收比均居全市第一位，被誉为“*现象”。一是落实责任保增长。刚好将收入任务落实到各乡镇、部门和个人，严格实行8?33制、“一票推翻制”考核。县政府每月组织召开财税库联席调度会议，通报、分析收入形势，落实征管责任，确保收入刚好、均衡入库。建立健全了综合协税护税机制，将县级领导工作考核与联系乡镇财税工作、联系项目税收入库相挂钩，税收入库进度与单位工作经费拨付相挂钩，形成了强大的征管合力。二是加强税源分析堵漏洞。实行税收普查、收入分析、
11、收入预警等措施，加强对企业税源结构的评估监管力度，切实增加了组织收入的预见性和主动性，堵塞了征管漏洞。三是完善征管机制挖潜力。对煤矿全部实行一般纳税人管理，并适时对重点企业进行纳税评估，全年查补税收41010万元。针对全县煤矿和煤场分布散、监管难的现象，根据“源头控、站点堵、路上查、内部管”的思路，加强源头控管和稽查征缴，克服煤矿停产整顿影响，全年完成煤炭统征146万吨，同比增加9万吨，煤炭税费统征收入7008万元，同比增加432万元。铸锻造行业实行电度法测算评估计税，全年税收入库3919万元。房地产税收坚持“先税后征”、“一站式征收”的原则，全面推行网络一体化管理，切实规范征管秩序。房地产一
12、体化税收入库同比增加325万元。国土收入纳入地方预算，实行“收支两条线”管理，并实行财政直征模式，实现国土收益1500万元。四是坚持依法治税优环境。对建材、餐馆、药店及零售业等小税小户进行逐户摸排，严格监管，刚好足额征收到位，全年共查补零散税收850万元。（三）围绕民生民本优支出，财政保障实力不断提高。财政支出紧紧围绕“保民生、保增长、保稳定”的要求，着力调整和优化支出结构，统筹支配各项重点支出。一是保证了工资和津补贴的刚好足额发放。全年工资性支出20228万元，同比增加1104万元。增支320万元从10月份起先为全县在职老师增发绩效工资人均150元/月和公务员（含离退休）增发津补贴人均101
13、元/月。二是“三农”投入大幅度增加。“三农”支出完成34873万元，同比增加6516万元，同比增长23%。支配农业开发资金380万元推动土地综合治理，支配101万元人畜饮水奖补资金，解决了3.5万人的饮水平安。支配520万元支持农村河道治理，新增119万元提高村级组织运转经费。仔细落实各项涉农补贴政策，全县发放粮食直补、良种补贴、综合直补、家电下乡等涉农补贴资金5291万元。筹集资金429万元推动了水稻保险、能繁母猪保险、农夫住房保险工作。三是教科文支出稳定增长。教化支出完成1.47亿元，同比增长17.3%。增支2101万元提高了公用经费保障水平。支配资金2510万元全面化解了农村义务教化普九
14、债务。支持胜利举办了第三届民歌艺术节。四是加大了社保投入。社会保障和就业支出完成14281万元，同比增长13.6%。筹集755万元主动落实就业再就业补助政策。支配小额担保贷款资金101万元为下岗失业人员担保贷款305万元。筹集城乡低保资金1514万元进一步完善城乡低保制度，全县享受城市低保对象7968人，享受农村低保对象8875人。筹集2476万元扩大新型农村合作医疗范围，新农合参合率达90.1%。筹集438万元推动城镇居民医保扩面，我县扩面阅历被市里推介。五是全力保障为民办实事支出。筹集各级财政资金8849万元确保了全县为民办实事工作的顺当进行，其中县本级配套资金963万元。六是完善非生产性
15、支出管理。出台了*县关于全县行政事业单位厉行节约压缩经费开支的若干规定，有效降低了行政运行成本，全县非生产性支出同比削减876万元，节支8.7%。（四）围绕公共财政抓改革，财政管理水平进一步提升。主动适应新形势、新任务的要求，主动稳妥推动各项财政管理创新。一是完善县乡综合财政管理体制。接着推动“乡财县管乡用”改革，硬化乡镇财政预算约束，严格支出管理，保证了乡镇干部工资刚好发放，提高了干部工作主动性。2022年，乡镇消赤减债1010多万元。同时，今年4月份，对全县17个乡镇全面推行“村账乡镇代理服务”改革，村级财务管理逐步规范。二是深化部门预算改革。不断完善财政支出重大标准体系，确定预算支出支配
16、依次，加强预算执行管理，规范预算调整，提高了部门预算编制的完整性和精细化管理水平。三是逐步扩大国库集中收付改革范围。纳入国库集中收付单位达到35家，共办理支付业务8174笔，支付资金11412万元，其中干脆支付8054笔，支付资金11320万元。（五）围绕制度建设抓监管，财经秩序进一步规范。一是完善专项资金管理方法。出台了30多项财政专项资金管理方法，确保了专款专用和资金的平安运行。二是完善财政投资评审制度。财政投资评审项目137个，审核资金16303万元，审减资金29101万元，审减率达22.3%。三是完善会计集中核算制度。2022年会计核算中心共拒付各种不合理开支160多万元。四是进一步完
17、善政府选购制度。选购规模和范围不断扩大，2022年共完成选购金额7600万元，实际支付选购资金5638.7万元，节约资金647.5万元，节约率10.3%。总体来看，2022年财政收支预算执行状况较好。但我们也必需醒悟地相识到，当前财政运行还存在一些突出冲突和问题：一是财源结构仍旧不优，受市场波动和宏观政策调控的影响较大，缺乏支柱税源，财政收入保持快速增长难度加大；二是财政收支冲突仍旧突出，财政平衡和防范风险压力急剧增大，防范债务风险机制亟待健全；三是预算的法制性和约束力仍旧不强，各种铺张奢侈的现象还时有发生，财政规范管理和加强监督的任务非常艰难。这些问题我们务必高度重视，在今后的工作中切实加以
18、解决和完善。二、2022年财政预算（草案）（一）指导思想2022年财政预算编制的指导思想是：深化贯彻科学发展观，接着落实主动财政政策，全力推动“一化三基”战略，促进经济增长，依法强化财税征管，完善财税制度改革，进一步优化支出结构，加大对“三农”、教化、医疗卫生、社会保障等方面的支持力度，切实保障和改善民生，加强财政科学化、精细化管理，为推动全县经济社会的和谐健康发展供应坚实的财力保障。（二）支配原则2022年财政预算的支配原则：一是主动稳妥，科学发展。围绕转方式、调结构、扩内需、增活力的要求，接着实施主动的财政政策，促进地方经济较快平稳发展。二是统筹兼顾，确保重点。根据“四个确保”的原则（即确
19、保民生支出按政策到位、运转支出按须要到位、法定支出按比例到位、重点支出按要求到位），不断优化财政支出结构，着力改善民生民本，着力支持“城乡一体化先行县”、“平安*”建设，促进经济社会和谐稳定。三是艰苦奋斗，厉行节约。坚固树立过紧日子思想，勤俭办一切事业。严格限制一般性支出，实行公务购车、用车、会议经费、公务接待费、出国（境）经费“四个零增长”。四是依法理财，科学合理。坚持部门预算与综合预算相结合，全部财政性资金都应纳入预算，实行综合管理，各项收入不能游离财政之外。坚持分类分档管理。按单位性质、收入来源、收入数额分类支配预算。（三）2022年财政预算（草案）依据2022年财政预算编制的指导思想和
20、支配原则，全县财政预算的初步支配是：财政总收入36800万元，增长15%；地方一般预算收入202101万元，增长13%；一般预算支出支配45396万元，增长15%。三、抢抓机遇，团结拼搏，努力完成2022年财政预算收支任务（一）实施主动财政政策，支持经济健康发展。以财政增收为中心，以建设“湘南城乡一体化先行县”为目标，充分发挥财政政策、资金的杠杆作用，全力支持地方经济发展。一是大力推动重点项目建设。把项目建设作为财源建设的首要任务来抓，全力以赴支持项目建设。重点支持城乡供水、公交、供电一体化等基础设施建设；加快推动旧城改造，全力支持新区建设，推动行政中心搬迁、公务员小区等项目建设。二是大力支持
21、产业转型升级。完善健全财源建设奖补机制，接着充溢财源建设、产业项目建设引导资金。接着推动煤矿整合和技改扩能，确保煤炭产业增产和平安生产双赢，以打造“江南铸都”为中心，支持铸锻造企业提档升级、兼并重组；引导冶炼产业整合做大做强，提高市场竞争力；引导农村土地有序流转，推动农业规模化、产业化发展，支持广发觉代烟草示范基地建设，推动烤烟现代化种植。三是加大承接产业转移力度。重点支持贯耳工业园、龙潭返乡创业基地、袁家铸造产业园、坦塘工业园物流园等“一园五区”基础设施建设，接着推动“一百零一企回乡创业行动”，着力承接产业转移，拉动地方经济发展。完善招商引资嘉奖方法，充分调动部门、单位招商引资主动性，努力引
22、进一批发展前景好、效益高的重大财源项目，增加财政发展后劲。四是加大融资力度。完善城建投、国有资产经营中心、交通建设投资公司等三大融资平台，吸引信贷资金、民间资本和企业资本参加“城乡一体化”基础设施建设。完善中小企业担保体系，支持中小企业增资扩股，解决中小企业融资难题。主动支持组建农业发展投资公司和村镇银行，拓宽融资渠道，广泛聚集资金，支持全县基础设施项目的大投入、大建设。（二）想方设法聚财力，确保收入平稳增长。一是进一步加强目标管理考核。严格实行“8?33制”和“一票推翻制”考核，完善县乡联动、部门联动的协税护税体系，完善财税库联席会议制度，确保收入刚好、均衡入库。二是加强重点税源征管。尽快启
23、动煤炭税费征收电子监控体系建设，运用先进征管手段，提高据实征收水平。接着完善房地产税收一体化征收管理平台。完善耕地占用税、土地出让金直征措施，全面推行锻铸造行业电度法测算计税。三是加强非税收入征管。加强国有资产资源有偿运用的征收管理，将物价部门审批的事业单位的服务性收费纳入财政管理范围，扩大财政收入来源。加强罚没收入、地方教化费附加、城市配套、排污费等非税收入征管，推动城市建设项目打捆收费，堵塞漏洞。四是加大向上争资力度。仔细探讨国家扩内需、保增长、灾后重建、湘南大开发和先行先试34条政策及“生态环保”投入政策，用好、用足、用活政策，抢抓发展机遇。加大向上争取转移支付和专项资金扶持力度，缓解地
24、方财政支出压力，为我县经济发展创建良好发展环境。（三）加大民生投入，促进社会事业和谐发展。一是加大民生支出。对干部职工工资、教化、公共卫生、社会保障和就业等民生支出，打足预算，不留缺口，尽力解决就医、就业、养老等人民群众关注的难点、热点问题。对县委、县政府重大决策、重大项目实施倾斜，重点支持启动和推动20项民生工程项目，实现好事做好，实事办实。加大政法经费投入，重点支持社会治安、信访维稳秩序整治，促进全县社会和谐稳定。加大农业基础设施建设投入，重点支持农户沼气和大型沼气开发、库区移民安置区基础设施建设。加大环保投入，重点支持城镇污水处理、陶家河流域污染治理等重点工程建设。二是压缩一般性支出。仔
25、细贯彻关于厉行节约严格财政支出管理的有关文件精神，落实“四个零增长”要求，严格限制消费性支出、公用经费支出，确保收支平衡。三是加强支出监管。完善会计集中核算、政府选购、国库管理等支出监管制度，规范支出行为。加大对民生工程和重大投资项目的监管和绩效评价，提高资金运用效益。（四）深化财政改革，提高财政管理水平。一是深化部门预算改革，预算编制实行“三上三下”，进一步细化和公开透亮。严格预算追加，硬化预算约束。二是主动应对省管县财政体制改革。高度关注省以下财政体制改革方面的政策改变，主动探讨省直管县财政体制改革对县级的影响，提出应对措施。三是接着推动“乡财县管乡用”改革，完善“村账乡镇代理”改革，不断
26、规范乡镇、村级财务管理。四是全面实行国库集中支付制度改革。完善和规范财政支付手段，进一步拓点扩面，把更多的单位资金纳入改革范畴。五是启动公务卡试点改革。完成2022年预算和各项财政工作任务意义重大，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，深化实行科学发展观和主动财政政策，坚决信念，迎难而上，开拓进取，扎实工作，确保完成预算，为全面推动*经济又好又快发展作出主动贡献！ 第17页 共17页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页