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1、 财政预算执行分析【关于2023年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)的书面报告】 各位代表： 受县人民政府托付，我就全县2023年财政预算执行状况和2023年财政预算（草案）向大会作书面报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出珍贵意见。 一、2023年财政预算执行状况 2023年，是我县财政工作迎难而上，奋勇争先，全面进展的一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监视支持下，在全县各级各部门的支持帮忙下，我们仔细贯彻落实科学进展观和积极财政政策，努力化挑战为机遇，克制了金融危机、税收政策调整的影响，圆满完成了全年预算工作任务。 2023年，全县财政总收入估计（以
2、下均为估计数）将超过3亿元，到达32023万元，为预算的111%，比上年增长（以下简称同比）25.3%，其中：一般预算收入完成17973万元，为预算的112%，同比增长25.5%，上划中心两税完成12390万元，为预算的113%，同比增长30.0%； 上划中省两个所得税完成1637万元，为预算的89%，同比下降2.5%。总税收完成27586万元，占财政总收入的比重为86.2%；地方税收收入完成13559万元，占地方一般预算收入的比重为75.4%；非税收入完成4414万元，为预算的110%，同比增长23.3%。乡镇财政收入完成17790万元，同比增长20.5%。 财政收入分征管部门完成的状况是：
3、国税部门完成16718万元，为预算的111%，同比增长28.5%； 地税部门（不含烟叶税）完成7936万元，为预算的105%，同比增长16.8%；财政部门完成5906万元，为预算的129%，同比增长36.6%；烟叶税完成1440万元，为预算的85%，同比增长2.9%。 一般预算支出完成61246万元(含上级补助收入支出)，为年度预算的100%，同比增长19.5%。一般预算支出分主要工程的完成状况是：（1）一般公共效劳支出完成8554万元，同比增加937万元，同比增长12.3%； （2）国防支出完成20万元；（3）公共安全支出完成3754万元，同比增加725万元，主要是中心和省级政法经费保障体制
4、改革转移支付资金，同比增长23.9%，；（4）教育支出完成14677万元，同比增加2166万元，主要是义务教育“普九”债务化解和落实教师绩效工资制度，同比增长17.3%；（5）科学技术支出完成807万元，同比增加85万元，同比增长11.8%；（6）文化体育与传媒支出完成790万元，同比增加284万元，主要是乡镇文化站建立和第三届民歌艺术节举办，同比增长56.1%；（7）社会保障与就业支出完成14281万元，同比增加710万元，主要是保障性住房建立和沉陷区治理，同比增长13.6%；（8）医疗卫生支出完成4161万元，同比增加763万元，主要是公共卫生体系建立，同比增长22.5%；（9）环境爱护支
5、出完成1208万元，同比增加199万元，同比增长19.7%；（10）城乡社区事务支出完成1018万元，同比增加170万元，同比增长20.0%；（11）农林水事务支出完成8094万元，同比增加1057万元，主要是村级运转经费保障、农村能源、土地整理和农村大路建立，同比增长15.0%；（12）交通运输支出完成1357万元，同比增加441万元，主要是干线大路和联网大路建立，同比增长48.1%；（13）采掘电力信息事务支出完成921万元，同比增加396万元，主要是煤矿安全技改，同比增长75.4%；（14）粮油物质储藏治理等事务支出完成868万元，同比增加413万元，主要是家电下乡补贴，同比增长90.8
6、%；（15）其他支出完成736万元，同比增加631万元，主要是统计口径变化，同比增长601%。 2023年，县本级财政收支总状况：一般预算收入17973万元，上级转移支付和专项补助收入44018万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入300万元，上年结余2848万元，收入总计65139万元。全县财政一般预算支出61246万元，上解支出1186万元。结转下年支出2541万元，净结余166万元，实现了财政收支平衡。2023年，政府性基金收入完成1952万元，支出2308万元。 2023年财政预算执行和财政工作的主要特点： （一）围绕经济进展培财源，财政增收根底不断夯实。一是加大投融资力度，促进工程
7、财源。紧紧围绕 “全县工程建立推动年”活动，千方百计调度资金支持重点工程建立，以工程建立带动财税增收。预算新增交通建立资金1000万元，支持嘉新、嘉宁、嘉蓝路等重点工程建立。安排融资资金1500万元，支持城建投、国有资产经营中心、交通建立投资公司等融资平台建立。目前已融资1.099亿元，启动了污水处理厂、县城新区、县城防洪工程等重点根底设施工程和民生工程建立。县财政注入资金本500万元，设立了市中小企业信用担保公司*营业部，缓解中小企业融资难题。出台*县金融机构支持地方经济进展贷款嘉奖方法，鼓舞金融机构放贷。2023年，我县金融机构累计发放工程贷款4.21亿元，同比增长35.45%。在财政部门
8、的大力支持下，全县新开工和续建100万元以上的工程103个，完成投资20.7亿元，完成工程税收1081万元，同比增长58.8%。二是完善奖补引导机制，壮大主体财源。建立健全了财源建立嘉奖扶持机励，安排各类财源建立引导资金3600万元，支持促进经济进展。安排515万元全面推动煤矿企业安全技改。突出抓好了再生资源增值税退税工作，调度资金2100万元，对每季度纳税100万元的企业实行“即征垫税”，既解决了企业因退税而引起的资金活动问题，提高了企业纳税的积极性，废旧物资回收企业纳税突破1个亿，同比增长35%。安排重点财源工程引导资金100万元，对金鹰有色公司、红德机电公司等重点企业实行贷款贴息、品牌嘉
9、奖、税收超额返还等优待措施，支持做大做强。加大烟水配套建立支持力度，支持广发觉代烟草示范基地建立，全年入库烟叶税1440万元。三是承接产业转移，培育后续财源。安排1000万元标准厂房建立启动奖补资金，对“一园五区”标准厂房建立分别赐予平均80元/和60元/的补贴。全县已完成13.3万的标准厂房建立，在建标准厂房5.4万。完善招商引资嘉奖方法，将招商引资与津补贴、与单位经费挂钩，按引资企业地方税收的10%赐予嘉奖，确保了招商引资取得较大成效。全县实际利用外资2023万美元，完成内联引资9.78亿元。四是积极向上争资，做强政策性财源。抓住国家“扩内需，促增长”的重大机遇，仔细讨论上级出台的专项扶持
10、政策，积极帮忙做好工程申报、立项、建立。2023年，上级下达我县专项指标17615万元，同比增加3390万元。 （二）围绕精细治理抓征管，财政收入总量和质量同步提升。2023年，我县财政收入实现逆势平稳增长，提前一个月在全市领先完成全年目标总任务，总税收比、地方税收比均居全市第一位，被誉为“*现象”。一是落实责任保增长。准时将收入任务落实到各乡镇、部门和个人，严格实行8?33制、“一票拒绝制”考核。县政府每月组织召开财税库联席调度会议，通报、分析收入形势，落实征管责任，确保收入准时、均衡入库。建立健全了综合协税护税机制，将县级领导工作考核与联系乡镇财税工作、联系工程税收入库相挂钩，税收入库进度
11、与单位工作经费拨付相挂钩，形成了强大的征管合力。二是加强税源分析堵漏洞。实行税收普查、收入分析、收入预警等措施，加强对企业税源构造的评估监管力度，切实增加了组织收入的预见性和主动性，堵塞了征管漏洞。三是完善征管机制挖潜力。对煤矿全部实行一般纳税人治理，并适时对重点企业进展纳税评估，全年查补税收4970万元。针对全县煤矿和煤场分布散、监管难的现象，根据“源头控、站点堵、路上查、内部管”的思路，加强源头控管和稽查征缴，克制煤矿停产整顿影响，全年完成煤炭统征146万吨，同比增加9万吨，煤炭税费统征收入7008万元，同比增加432万元。铸锻造行业实行电度法测算评估量税，全年税收入库3919万元。房地产
12、税收坚持“先税后征”、“一站式征收”的原则，全面推行网络一体化治理，切实标准征管秩序。房地产一体化税收入库同比增加325万元。国土收入纳入地方预算，实行“收支两条线”治理，并实行财政直征模式，实现国土收益1500万元。四是坚持依法治税优环境。对建材、餐馆、药店及零售业等小税小户进展逐户摸排，严格监管，准时足额征收到位，全年共查补零散税收850万元。 （三）围绕民生民本优支出，财政保障力量不断提高。财政支出紧紧围绕“保民生、保增长、保稳定”的要求，着力调整和优化支出构造，统筹安排各项重点支出。一是保证了工资和津补贴的准时足额发放。全年工资性支出20238万元，同比增加1104万元。增支320万元
13、从10月份开头为全县在职教师增发绩效工资人均150元/月和公务员（含离退休）增发津补贴人均100元/月。二是“三农”投入大幅度增加。“三农”支出完成34872万元，同比增加6516万元，同比增长23%。安排农业开发资金380万元推动土地综合治理，安排100万元人畜饮水奖补资金，解决了3.5万人的饮水安全。安排520万元支持农村河道治理，新增119万元提高村级组织运转经费。仔细落实各项涉农补贴政策，全县发放粮食直补、良种补贴、综合直补、家电下乡等涉农补贴资金5291万元。筹集资金429万元推动了水稻保险、能繁母猪保险、农夫住房保险工作。三是教科文支出稳定增长。教育支出完成1.47亿元，同比增长1
14、7.3%。增支297万元提高了公用经费保障水平。安排资金2510万元全面化解了农村义务教育普九债务。支持胜利举办了第三届民歌艺术节。四是加大了社保投入。社会保障和就业支出完成14281万元，同比增长13.6%。筹集755万元积极落实就业再就业补助政策。安排小额担保贷款资金100万元为下岗失业人员担保贷款305万元。筹集城乡低保资金1514万元进一步完善城乡低保制度，全县享受城市低保对象7968人，享受农村低保对象8875人。筹集2476万元扩大新型农村合作医疗范围，新农合参合率达90.1%。筹集438万元推动城镇居民医保扩面，我县扩面阅历被市里推介。五是全力保障为民办实事支出。筹集各级财政资金
15、8849万元确保了全县为民办实事工作的顺当进展，其中县本级配套资金963万元。六是完善非生产性支出治理。出台了*县关于全县行政事业单位厉行节省压缩经费开支的若干规定，有效降低了行政运行本钱，全县非生产性支出同比削减876万元，节支8.7%。 （四）围绕公共财政抓改革，财政治理水平进一步提升。主动适应新形势、新任务的要求，积极稳妥推动各项财政治理创新。一是完善县乡综合财政治理体制。连续推动“乡财县管乡用”改革，硬化乡镇财政预算约束，严格支出治理，保证了乡镇干部工资准时发放，提高了干部工作积极性。2023年，乡镇消赤减债980多万元。同时，今年4月份，对全县17个乡镇全面推行“村账乡镇代理效劳”改
16、革，村级财务治理逐步标准。二是深化部门预算改革。不断完善财政支出重大标准体系，确定预算支出安排挨次，加强预算执行治理，标准预算调整，提高了部门预算编制的完整性和精细化治理水平。三是逐步扩大国库集中收付改革范围。纳入国库集中收付单位到达35家，共办理支付业务8174笔，支付资金11412万元，其中直接支付8054笔，支付资金11320万元。 （五）围绕制度建立抓监管，财经秩序进一步标准。一是完善专项资金治理方法。出台了30多项财政专项资金治理方法，确保了专款专用和资金的安全运行。二是完善财政投资评审制度。财政投资评审工程137个，审核资金16303万元，审减资金2997万元，审减率达22.3%。
17、三是完善会计集中核算制度。2023年会计核算中心共拒付各种不合理开支160多万元。四是进一步完善政府选购制度。选购规模和范围不断扩大，2023年共完成选购金额7600万元，实际支付选购资金5638.7万元，节省资金647.5万元，节省率10.3%。 总体来看，2023年财政收支预算执行状况较好。但我们也必需糊涂地熟悉到，当前财政运行还存在一些突出冲突和问题：一是财源构造仍旧不优，受市场波动和宏观政策调控的影响较大，缺乏支柱税源，财政收入保持快速增长难度加大； 二是财政收支冲突仍旧突出，财政平衡和防范风险压力急剧增大，防范债务风险机制亟待健全；三是预算的法制性和约束力仍旧不强，各种铺张铺张的现象
18、还时有发生，财政标准治理和加强监视的任务非常艰难。这些问题我们务必高度重视，在今后的工作中切实加以解决和完善。 二、2023年财政预算（草案） （一）指导思想 2023年财政预算编制的指导思想是：深入贯彻科学进展观，连续落实积极财政政策，全力推动“一化三基”战略，促进经济增长，依法强化财税征管，完善财税制度改革，进一步优化支出构造，加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等方面的支持力度，切实保障和改善民生，加强财政科学化、精细化治理，为推动全县经济社会的和谐安康进展供应坚实的财力保障。 （二）安排原则 2023年财政预算的安排原则：一是积极稳妥，科学进展。围绕转方式、调构造、扩内需、增活力的
19、要求，连续实施积极的财政政策，促进地方经济较快平稳进展。二是统筹兼顾，确保重点。根据“四个确保”的原则（即确保民生支出按政策到位、运转支出按需要到位、法定支出按比例到位、重点支出按要求到位），不断优化财政支出构造，着力改善民生民本，着力支持“城乡一体化先行县”、“平安*”建立，促进经济社会和谐稳定。三是艰难奋斗，厉行节省。坚固树立过紧日子思想，勤俭办一切事业。严格掌握一般性支出，实行公务购车、用车、会议经费、公务接待费、出国（境）经费“四个零增长”。四是依法理财，科学合理。坚持部门预算与综合预算相结合，全部财政性资金都应纳入预算，实行综合治理，各项收入不能游离财政之外。坚持分类分档治理。按单位
20、性质、收入来源、收入数额分类安排预算。 （三）2023年财政预算（草案） 依据2023年财政预算编制的指导思想和安排原则，全县财政预算的初步安排是：财政总收入36800万元，增长15%； 地方一般预算收入20299万元，增长13%；一般预算支出安排45396万元，增长15%。 三、抢抓机遇，团结拼搏，努力完成2023年财政预算收支任务 （一）实施积极财政政策，支持经济安康进展。以财政增收为中心，以建立“湘南城乡一体化先行县”为目标，充分发挥财政政策、资金的杠杆作用，全力支持地方经济进展。一是大力推动重点工程建立。把工程建立作为财源建立的首要任务来抓，全力以赴支持工程建立。重点支持城乡供水、公交
21、、供电一体化等根底设施建立； 加快推动旧城改造，全力支持新区建立，推动行政中心搬迁、公务员小区等工程建立。二是大力支持产业转型升级。完善健全财源建立奖补机制，连续充实财源建立、产业工程建立引导资金。连续推动煤矿整合和技改扩能，确保煤炭产业增产和安全生产双赢，以打造“江南铸都”为中心，支持铸锻造企业提档升级、兼并重组；引导冶炼产业整合做大做强，提高市场竞争力；引导农村土地有序流转，推动农业规模化、产业化进展，支持广发觉代烟草示范基地建立，推动烤烟现代化种植。三是加大承接产业转移力度。重点支持贯耳工业园、龙潭返乡创业基地、袁家铸造产业园、坦塘工业园物流园等“一园五区”根底设施建立，连续推动“百企回
22、乡创业行动”，着力承接产业转移，拉动地方经济进展。完善招商引资嘉奖方法，充分调动部门、单位招商引资积极性，努力引进一批进展前景好、效益高的重大财源工程，增加财政进展后劲。四是加大融资力度。完善城建投、国有资产经营中心、交通建立投资公司等三大融资平台，吸引信贷资金、民间资本和企业资本参加“城乡一体化”根底设施建立。完善中小企业担保体系，支持中小企业增资扩股，解决中小企业融资难题。积极支持组建农业进展投资公司和村镇银行，拓宽融资渠道，广泛聚拢资金，支持全县根底设施工程的大投入、大建立。 （二）千方百计聚财力，确保收入平稳增长。一是进一步加强目标治理考核。严格实行“8?33制”和“一票拒绝制”考核，
23、完善县乡联动、部门联动的协税护税体系，完善财税库联席会议制度，确保收入准时、均衡入库。二是加强重点税源征管。尽快启动煤炭税费征收电子监控体系建立，运用先进征管手段，提高据实征收水平。连续完善房地产税收一体化征收治理平台。完善耕地占用税、土地出让金直征措施，全面推行锻铸造行业电度法测算计税。三是加强非税收入征管。加强国有资产资源有偿使用的征收治理，将物价部门审批的事业单位的效劳性收费纳入财政治理范围，扩大财政收入来源。加强罚没收入、地方教育费附加、城市配套、排污费等非税收入征管，推动城市建立工程打捆收费，堵塞漏洞。四是加大向上争资力度。仔细讨论国家扩内需、保增长、灾后重建、湘南大开发和先行先试3
24、4条政策及“生态环保”投入政策，用好、用足、用活政策，抢抓进展机遇。加大向上争取转移支付和专项资金扶持力度，缓解地方财政支出压力，为我县经济进展制造良好进展环境。 （三）加大民生投入，促进社会事业和谐进展。一是加大民生支出。对干部职工工资、教育、公共卫生、社会保障和就业等民生支出，打足预算，不留缺口，尽力解决就医、就业、养老等人民群众关注的难点、热点问题。对县委、县政府重大决策、重大工程实施倾斜，重点支持启动和推动20项民生工程工程，实现好事做好，实事办实。加大政法经费投入，重点支持社会治安、信访维稳秩序整治，促进全县社会和谐稳定。加大农业根底设施建立投入，重点支持农户沼气和大型沼气开发、库区
25、移民安置区根底设施建立。加大环保投入，重点支持城镇污水处理、陶家河流域污染治理等重点工程建立。二是压缩一般性支出。仔细贯彻关于厉行节省严格财政支出治理的有关文件精神，落实“四个零增长”要求，严格掌握消费性支出、公用经费支出，确保收支平衡。三是加强支出监管。完善会计集中核算、政府选购、国库治理等支出监管制度，标准支出行为。加大对民生工程和重大投资工程的监管和绩效评价，提高资金使用效益。 （四）深化财政改革，提高财政治理水平。一是深化部门预算改革，预算编制实行“三上三下”，进一步细化和公开透亮。严格预算追加，硬化预算约束。二是积极应对省管县财政体制改革。高度关注省以下财政体制改革方面的政策变化，积极讨论省直管县财政体制改革对县级的影响，提出应对措施。三是连续推动“乡财县管乡用”改革，完善“村账乡镇代理”改革，不断标准乡镇、村级财务治理。四是全面实行国库集中支付制度改革。完善和标准财政支付手段，进一步拓点扩面，把更多的单位资金纳入改革范畴。五是启动公务卡试点改革。 完成2023年预算和各项财政工作任务意义重大，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监视支持下，深入贯彻落实科学进展观和积极财政政策，坚决信念，迎难而上，开拓进取，扎实工作，确保完成预算，为全面推动*经济又好又快进展作出积极奉献！