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1、收款收据管理规定 精选 管理方案 文件编号：0 2022 年 年 6 6月 收款收据管理规定 版本号： A A 修改号： 1 1 页 次： 1.0 编 制： 会 签： 审 核： 批 准 : 发布日期： 实施日期： 方案大全 方案整理 第 第 1 条：目的 为适应公司发展，规范财务部资金、票据及账证管理，避开财务人员同时担当不兼容职务，特制定本管理规定。 第 第 2 条：收款收据的适用范围 收款收据是基于公司内部经营管理和财务管理须要，自制的或外购用于证明收取款项发生的时间、金额及内容的收款凭证。只适用于公司内部发生的各种业务，详细包括收取员工胸卡押金、胸卡工本费、归还个人借支及退还多余出差借款
2、，各种服务费、货款及出车风险金等。 第 第 3 条：空白收据的保管 公司收据应由财务科作为主管部门，空白的收据由指定的会计人员进行保管，并逐本登记在财务部备查登记账上。本公司收款收据一式三联。 第 第 4 条；空白收据的领用 1、领用人领用收据时，保管收据的会计人员必需在备查登记账上进行逐本登记，领用人在备查登记账本上签名确认。收据的数量按每月安排运用量领取，并须按规定的期限交回保管收据的会计人员办理核销手续。 2、 用时，保管收据的会计在收据封面的左边记录收据的起止页码，双方签名确认。领用的收据连同账本送财务科长及财务部长签名确认。 3、司内其他部门因业务须要确需领用收款收据的，需向财务科书
3、面申请经批准后方可领取运用，且部门必需指定专人负责收据的领取，运用和保管工作，加强对该项工作的管理。协作财务科严格做好收据的管理工作。 第 第 5 条：收据的运用 1、收款时，依据收款金额，由会计依据填写收款收据，出纳接收现金并在收款收据上签名确认。 2、收款收据不得随意涂改、挖补及撕毁；若有作废，必需加注作废标记，且三联全部保留在收据本上，不得有缺号或缺联。 3、除收据存根联外，其余各联均加盖富田-日捆储运有限公司财务专用章，否则，接收方应当拒绝接受该收款收据。 4、据运用部门对所领取的收据要妥当保管，并在规定的用途范围内运用，不得代开、外借。 5、为了加强内部物资外销的管理，交款人须凭相关
4、业务部门开具的收款通知单，至财务科办理收据开具及交纳款项的事宜。 6、开具收据时必需做到按号码依次序时填写，不得跳号。交款单位或个人、开票日期、收款内容或项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、收款人等内容必需完整、真实。收据必需一次套写全部联次，保证全部联次内容一样。 第 第 6 条：收据的核销 1、各领用部门要妥当保管收据如有遗失，被窃等状况，应查清编号刚好报财务科。用完的收据存根或停止运用的空白收据，不得自行销毁。因丢失、损毁而造成不良后果的，应由领用人和部门负责人担当相应的责任。 2、整本收据运用完成后必需到保管收据的会计处进行核销。核销时保管收据的会计人员必需仔细复核收据的运用状况，
5、包括有无缺号和作废，并记录在收据封面的右边，运用人和保管人签名确认并送财务科长及部长确认。同时登记备查登记账。 3、收据领用采纳验旧换新方式，规定在每月领取新收据时需交销原收据。旧收据未核销者原则上不能领用新收据。收据领用时，应先清点，如有少联、缺份、错号等问题，应整本退回。 3、已核销的收款收据的管理参照会计凭证的方式。 第 第 7 条：附表 收款通知单 第 第 8 条：附加说明 1、本方法由财务科负责说明和修订。 2、本制度自发文之日起执行。 财务部财务科 二零零七年四月五日 附表 富田-日捆储运有限公司 收款通知单 科 需购买 ， 合计￥ 元。现需至公司财务科交纳上述款项， 请公司财务科予以办理。 业务部门经办人 业务部门主管 日期 序号 名称 单价 数量 金额 1 2 3 4 5 6 7 合计 大写金额： 万 仟 佰 拾 元 角 分 核价员 核价部门主管 第6页 共6页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页