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1、餐厅财务管理工作制度一、目的为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合餐厅的实际情况，对餐厅的财务 管理制度和操作程序作出规定。二、适用范围适用于本餐厅各项财务管理工作。三、管理规定（-）餐厅自购原材料的规定1、餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正 式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款 收据或收条上盖章（签字及手印）2、进仓单必须由保管人（指定专人）、验收入、经办人、餐厅经理签名方可有效。3、所有自购原材料支付货款时，必须先经过餐厅经理审核后，方能付款。注：两店以上管理则须经过区域经理（或总经理）。（-）
2、餐厅各项费用开支的规定1、餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常营运确实需要的，不得开支与餐厅无关的费 用。2、餐厅费用开支由餐厅经理根据实际情况进行控制，事前报告总经理（或区域经理），费 用开支经审核后，方可给予报销开支。3、餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人，验收入（证明人）、餐厅经理签名，总经理 （或区域经理）审核。（三）促销费用的规定L所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销方案，促销计划方案由餐厅经理提出， 报区域经理审核，再由区域经理上报公司企划主管审定，经企划主管审定或餐厅审批后方可 执行。2、所有促销活动完成后，必须填写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括：促销方 式、促销费
3、用、促销效果、成功与失败的经验教训等。3、促销费用的权限：小范围的促销活动，总金额在500元认下，由餐厅经理报区域经理 （或总经理）审核后，即可执行。超过500元的按本条第1款执行。（四）差旅费开支的规定1、餐厅员工因公出差的费用回餐厅凭票报销。2、餐费补帖，因公出差，餐费补贴，管理组：20元/人/餐，服务组：10元/人/餐。3、市内交通费，员工出差原则上不得打的士，若遇特殊情况打的士，则需经餐厅经理在 先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。所有市内交通费报销时，必须在车票背 后注明日期、起讫站点、何事、报销人签名。（五）交际应酬费开支的规定L餐厅经理的交际应酬费用实行先打单后报销政策
4、，每月应控制在200元以内，特殊事 项须经区域经理（或总经理）批准后方可执行。2、交际应酬费用的用途：用于与餐厅和餐可有联系的业务往来和活动，协调、理顺与外 部相关部门的关系。不得用于餐厅内部的招待。（六）低值易耗品、用具、用品的购置规定1、凡单位价值或批量价值在100元以内的由管理组申报，餐厅经理审核，即可购买。凡 超过100元以上的由餐厅经理申报，区域经理审核，总经理审批。2、低值易耗品、用具、用品的购置统一由指定人员采购，必须按先进先出的原则办理。（七）餐厅”营业外收入”的规定1、 “营业外收入”的范围：餐厅的废弃物但可作为猪饲料、废纸皮等。不属于“营业外 收入”的范围：餐厅每天营业收入
5、的长、短款，物料短缺由责任人赔偿的款项，员工过失的 罚款等。2、3、4、5、所有“营业外收入” 所有“营业外收入” 所有“营业外收入” 所有“营业外收入”的来源资金由餐厅出纳管理。只能用于餐厅的集体活动等员工福利，不能作为其他用途。 的集体活动费用由区域经理（或总经理）审批。的收支存情况必须上报财务部知悉。（A）其他相关规定1、餐厅与员工宿舍的水电费用分开结算，今后员工宿舍的水电费用不得在餐厅费用中报 支。2、本制度规定的第一、二条款中，属餐厅的零星采购和零星费用开支所需的款项由餐厅 经理向出纳员的备用金中借款（借款限额暂定500元，期限7天），此项借款必须当月结清， 不得跨月。区域经理必须对本制度规定的第一、二条款必须及时审核，以确保餐厅正常营运， 若因执行本制度规定的第一、二条款无法及时到位，造成餐厅不能维持正常营运的，由区域 经理负全部责任。3、员工借款：原则上员工不得在餐厅借款（除特殊情况外）。4、财务对餐厅的每项经济业务活动，每月须全面稽查一次，若发现有不符合制度规定、不 合理的款项支出，有权要求退回，责成有关责任人退回已支付的款项。若发现徇私舞弊现象 按有关规定处理.