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1、4s店财务报销制度4s店财务报销制度费用报销制度是为了使各项财务支出有章可循,各级人员对各种 开支的审批及权限心中有数,下面是我为大家整理的适用于4S店的 财务报销制度，期望大家喜爱！4S点财务报销制度的范本XX汽车销售有限公司;财务报销制度；第一部分总则；第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为；其次条本制度依据相关的财经制度及公司的实际状况，；第三条本制度适用公司全体员工；其次部分借支管理规定及借支流程；第四条借款管理规定；（一）出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表；（二）其他 临时借款，如业务费、周转金等，借款人员；（三）各项借款金额超过 500XX汽车销售有限公司财务报销制度
2、第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,提倡一 切以业务为重的指导思想，合理掌握费用支出，特制定本制度。其次条本制度依据相关的财经制度及公司的实际状况，制定本 公司相关的借款流程及各项费用的财务报销制度和报销流程。第三条 本制度适用公司全体员工。其次部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额 度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应准时报 帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。（四）借款销账规定：
3、（1）借款销帐时应以借款单申请用途为依 据，据实报销，超出范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员 有权拒绝销帐；借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手 续。（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个 人借款从工资中扣回。第五条借款流程（一）借款人按规定填写借款单或付款单，其中借款单 用于个人借款，付款单用于对公付款，注明借款用途、借款金额（大 小写须完全全都，不得涂改）、支付方式（现金、支票、网银等）。（二）审批流程：经办人签字主管部门总监签字财务总监复核总 经理审批。（三）财务付款：凭审批后的借款单或付款单到财务部 办理支付手续。第三部分日常费用报销制度及流程第六条日常
4、费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、 低值易耗品及备品备件、业务款待费、培训费、公务车燃油费等。第七条费用报销的一般规定（一）报销人必需取得相应的合法票据，如无法取得，应说明缘 由。（二）填写费用报销单应留意:依据费用性质填写对应单据;严格 按单据要求项目仔细填写，注明附件张数;金额大小写须完全全都（不 得涂改）；简述费用内容或事由。（三）按规定的审批程序报批。（三）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。第八条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应 费用报销单并在经手人处签字须办理选购申请或出入库手续的应 附批准后的选购申请单或出入库单部门负责人审核签字财务部门复
5、 核并签字总经理审批到出纳处报销。第九条差旅费报销制度及流程。（一）费用标准：（二）费用标准的补充说明：1 .住宿费报销时必需供应住宿发票，实际发生额未达到住宿标 准金额，补偿差额的50祝超出住宿标准部分由员工自行担当。2 .实际出差天数的计算以所乘交通工具动身时间到返哈时间为 准，12： 00以后动身（或12： 00以前到达）以半天计，12： 00以前动 身（或12： 00以后到达）以一天计。3 .伙食标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采纳 额度内据实报销形式，特别状况无相关票据时可按标准领取补贴。4 .市内交通费：公司负责报销居住地-火车站及目的地火车站- 目的地的来回交通费，员
6、工应本着节省的原则选择交通工具。5 .出差时由对方接待单位供应餐饮、住宿及交通工具等将不予 报销相关费用。6 .可乘坐硬卧而未乘坐的，节省部分的50%补助给出差员工。7 .原则上不允许乘坐飞机，特别状况如路途过远等必需上报总经 理批准后方可乘坐；经总经理批准后只允许乘坐经济舱。8 .原则上不允许乘坐轮船，特别状况确有需要须经总经理批准方 可乘坐并本着节省的原则选择船型，原则上选择经济型为宜。9 .厂家培训，如确需住指定旅店，费用超出标准的需找人拼房, 公司报销标准间的50%,特10 由无法找到拼房的，公司报销标准间的80%。（三）报销流程1 .出差申请：拟出差人员须填写出差申请表，具体注明出差
7、 地点、目的、行程支配、交通工具及估计差旅费用项目等，出差申请 单由总经理批准。2 .借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部, 按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。3 .购票：出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票 （原则上机票一律用支票支付，特别状况不能用支票的，需事先书面 说明状况，经审批人签字后报财务备案）。4 .返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事 宜，依据差旅费用标准填写差旅费报销单，部门总监审核签字， 财务部审核签字，人力资源经理审核签字，总经理审批;原则上前款 未清者不予办理新的借支。第十条交通费报销制度及流程（一）费用标准：（1
8、）员工因公需要用车可依据公司相关规定申请 公司派车，在没有车的状况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐 出租车；因公市内公交车费应保存相应车票报销。（二）报销流程1 .员工整理交通车票（含因公公交车票），按规定填好费用报销 单并在经办人处签字，并由行政部派车人员签字确认。2 .审批:按日常费用审批程序审批。3 .员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。第十一条办公费、低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定:为了合理掌握费用支此此类费用由公司行政部 统一管理，集中购置，并指定专人负责。（二）报销流程1 .选购申请：公司行政部每月依据需求及库存状况提报选购申 请单，经总经理批准后据实选购。2
9、.报销程序：报销人先填写费用报销单（附入库单），按日常费用 审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部, 按日常费用报销流程付款或冲抵借支。3 .费用归集：财务部按月依据行政部供应的各部门领用金额统计 表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用 时分摊。第十二条款待费、培训费、及其他报销制度及流程（一）费用标准1 .款待费：为了规范款待费的支出，款待费应事前征得总经理的同意。2 .培训费:为了便于公司依据需要统筹支配，此费用由公司人力 资源部门统一管理，各部门培训需求应准时报送人力资源。人力资源 依据实际需要编制培训方案报总经理审批。报销时需附培训通知，按
10、 差旅费标准报销。3 .其他费用：依据实际需要据实支付。（二）报销流程：1 .款待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报 销手续。2 .培训费由人力资源部人员依据审批程序及报销程序办理报销 手续。3 .其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。第四部分 报销时间的详细规定第十三条为了协调公司对内、对外的业务工作支配，便利员工 费用报销，财务部将报销时间详细支配如下：1 .财务报销：公司财务部每周四及28日为财务报销日。若当月 的最终一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月 末结账，该报销日停止财务报销。2 .借支及其他业务的办理不受以上的时间限制，可随时办理。第五部分
11、附则 第十四条 本制度解释权归公司财务部。第十五条 本制度经总经理签字之日起生效。4S店财务报销制度附录1 .住宿费报销时必需供应住宿发票，实际发生额未达到住宿标 准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行担当。2 .实际出差天数的计算以所乘交通工具动身时间到返京时间为 准，12： 00以后动身（或12： 00以前到达）以半天计，12： 00以前动 身（或12： 00以后到达）以一天计。3 .伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结 算，原则上采纳额度内据实报销形式，特别状况无相关票据时可按标 准领取补贴。4 .宴请客户需由总经理批准后方可报销款待费，同时按比例（早 餐20%、午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。5 .出差时由对方接待单位供应餐饮、住宿及交通工具等将不予 报销相关费用。文档内容到此结束，欢迎大家下载、修改、丰富并分享给更多有 需要的人。