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1、证券有限责任公司财务负责人委派制管理办法第一章 总则第一条 根据证券法、证券公司内部控制指引等法律、法规的要求，健全符合现代企业制度要求的法人治理结构，形成科学合理的决策、执行、监督机制，确保公司财务管理的高度集中统一，增强公司防范风险的能力，特制定本办法。第二条 财务负责人委派制是指公司向下属各营业部委派财务经理的一种制度。被委派的财务负责人是对各营业部的财务、会计活动进行核算、管理和监督的第一负责人。第三条 委派财务负责人的对象单位为公司各所属营业部。第二章 任职资格第四条 能认真执行党的路线、方针、政策，自觉执行各项财经纪律，有良好的职业道德，扎实的工作作风，开拓进取，有较强的事业心和责
2、任感。第五条 无违规违纪行为，有良好的诚信记录。第六条 有较强的业务能力和一定的实践经验，熟悉国家财经法律、法规，熟悉所派部门的经营业务环节。第七条 应具有大专以上学历。第八条 具有研究生以上学历者，须有1年以上实际工作经历；具有大学本科学历者，须有2年以上工作经历；具有大学专科学历者，须有4年以上工作经历。第九条 须有助理会计师以上职称和证券从业资格。第三章 财务负责人的职责和权限第十条 认真贯彻执行会计法、国家财经制度和公司的各项财会制度。第十一条 负责并指导营业部财务人员按照国家的财务会计制度、会计准则的要求进行会计核算和财务管理。第十二条 负责制定营业部财务部的规章制度和营业部有关财务
3、管理和其他内控制度的制定，修改、解释和监督检查工作。第十三条 负责会计信息的全面、真实、合法、及时反映。第十四条 负责与营业部财务有关的部门的协调。第十五条 负责营业部的资金管理、费用管理等日常管理工作，发挥财务监督和管理职能。第十六条 对财务信息系统进行维护管理，并对系统的安全性负责。第十七条 对违反国家财经法规的行为不制止、不上报所造成的经济损失负责。第十八条 严格保守营业部有关商业秘密。第十九条 严禁以拥有的权力故意对所在营业部的工作设置障碍。第二十条 有权参加营业部的业务经营会议，并参与决策。第二十一条 有权取得有关业务资料、文件，有关部门人员不得拒绝提供。第二十二条 有权拒绝支付违反
4、国家法律法规的有关支出。第二十三条 对可能导致重大经济损失或有较大风险的经营事项，有权立即向公司计划财务部反映；紧急情况下，有权立即向公司总经理汇报。第四章 委派人员的管理第二十四条 财务负责人委派实行聘任制。由公司计划财务部提名，人力资源部审核，报公司总经理批准后，由公司人力资源部任命。第二十五条 营业部财务负责人的工作业绩由公司计划财务部及有关部门考核。第二十六条 营业部财务部负责人实行定期轮换制，轮换安排由公司计划财务部及有关部门负责。第二十七条 营业部财务部负责人两天以上（含两天）公出或请假需经公司计划财务部批准。第二十八条 营业部财务部负责人离岗必须严格办理离岗手续，明确其离岗后的保密义务。第二十九条 财务负责人的人员编制属公司计划财务部，其工资、奖金、医疗和福利待遇由公司支付。其奖金按一定的比例与所在营业部效益挂钩。第三十条 财务负责人有以下情况之一，不具备财务负责人任职资格的可予以解聘。1、因出现重大会计差错给公司造成经济损失的。2、违反财经纪律、制度，给公司或国家造成重大损失的。3、弄虚作假，知情不报，对营业部产生的损失应负有责任的。4、有贪污受贿，挪用公款等违法行为的。5、因长期患病无法正常履行岗位职责的。6、经考核不称职的。第五章 附则第三十一条 本制度由公司计划财务部负责解释。第三十二条 本制度自发布之日起实施。