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1、 PM公司费用开支管理办法 PM公司费用开支治理方法 第一章总则 第一条为加强公司财务治理，掌握费用开支，本着精打细算、勤俭节省、有利工作的原则，依据国家规定和公司实际状况，特制定方法。 其次章费用开支规划 其次条公司各部门、下属企业必需在每月底依据下月工作规划制定本单位费用开支规划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支规划，并下达各单位费用开支指标。 第三条公司同时授予副总经理、部门经理对规划内费用开支的审批权限。 第四条公司费用开支规划留有弹性，并依据实施状况调整或变更授权。 第三章审批权限及程序 第五条凡公司费用开支规划内审批程序为： 1.费用当事人申请
2、; 2.部门经理审查确认; 3.财务部门审核; 4.授权分管副总或总经理审批。 第六条凡公司规划外开支，一律最终报总经理审批。 第四章行政费用治理 第七条办公用品及低值易耗品选购报销手续： 1.行政部依据规划统一选购、验收、入库，依据发票、入库单报销。 2.各部门急需或特别的办公用品，经批准，可自行购置： (1)单价在50元以下，或总价在200元以下，行政部长批准; (2)单价在50元以上，或总价在200元以上，分管副总批准。 购置后，提交发票、实物，经行政部查验入库单及入帐报销。 3.原则上不报销办公用品之装卸费用。 第八条车辆使用费报销： 1.车辆使用费包括汽油费、修理费、路桥费、泊车费、
3、驾驶员补贴。 2.行政部在把握车辆维护、用车、油耗状况根底上，制定当月车辆费用开支规划。 3.油费报销，需由驾驶员在发票反面注明行车起始路程，由行政部依据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经行政部长签字验核。 4.路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由行政部依据派车记录复核，经行政部长签字验核。 5.车辆修理前须提出书面报告，说明缘由和估计费用，报销时在发票上列明具体费用清单，由行政部依据车辆修理状况复核，经行政部长签字验核。 6.驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。 第九条交通费报销： 1.交通补贴见公司补贴津贴标准。 2.交通补贴在员工工资中发放。 3.员
4、工外勤不能按时返回就餐者可赐予误餐补贴。 4.员工外勤每天交通费标准为元，经批准可乘坐出租车并报销。凡公司派车和乘坐出租车，均不报销外勤交通费。 第十条应酬款待开支报销： 1.依据公司对外接待方法文件中规定的接待标准接待。 2.应酬应事先申请并得到批准。 3.原则上不允许先斩后奏，因特别缘由无法事先办理的，事后须准时报告有关领导。 4.应酬一般在定点酒店、宾馆进展。一般在签单卡签字后按月结算，不得擅拘束它处或用现金结算。 第五章内部收费治理 第十一条公司完善分级治理、核算机制，实行内部收费核算方法。 第十二条内部收费包括车辆使用、领用办公用品、文印通讯几项费用。费用标准见费用开支标准表中内部发生费用，列入目标规划治理考核和本钱效益范围。 第六章附则 第十四条本方法由财务部解释、补充，经总经理办公会议批准颁行。 物业经理人：.pmceO.com