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1、财务岗位安全风险岗位职责（共5篇） 篇：财务人员平安岗位职责鞍钢建设集团有限公司 混凝土分公司财务人员平安岗位职责二五年十月财务部职责范围一、负责编制混凝土分公司年度决算、每月财务报表及报表上报工作。二、负责会计核算科目的设立与调整工作。 负责资金限制项目的设立与监控工作。四、负责会计原始凭证的审核，记帐凭证的录入、打印、复核、汇总工作。五、负责财务印鉴章的保管与运用。六、负责做好各种应付、应收款项的核算工作。七、负责年初建帐、月未记帐、年终结帐及会计帐册的核对工作。 八、负责供应会计核算系统的查询服务。九、主动协作其他科室开展工作，主动完成领导交办的其他工作。财务部部长岗位职责一、在经理领导
2、下，依据本部门职责范围主持行政业务工作与政治思想工作。二、协调本部门各岗位的工作，可以兼任本部门一个以上详细岗位的工作，依据实际状况而定。三、负责年度经费决算、财务分析等重要业务活动的组织实施。 四、负责组织本部门职责内各类报表编报工作,负责报表说明的编写工作。五、负责会计科目、资金限制项目的设立、调整与监控工作。 六、负责定期审查记帐凭证的正确性。 七、负责部门人员的年度考核及日常考勤工作。 八、主动完成公司领导交给的其他工作任务。出纳人员岗位责任制1、出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。2、现金业务要严格根据财务制度现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭
3、证仔细稽核，不符合规定的有权拒付。 3、现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录刚好、精确、无误。4、支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必需填写用途、限额，除特别状况需填写收款人。应定期监督支票的收回状况。5、办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、精确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款。6、收付现金双方必需当面点清，防止发生差错。7、对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥当保管现金、支票、发票，不得丢失。8、杜绝白条抵库，发觉问题刚好汇报领导。9、按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调整表，随时处理未达帐项。
4、10、对领导交与的其他事务按规定办理。审核会计岗位职责一、严格执行国家的财经法规、鞍钢建设集团有限公司的财务制度及有关经济合同，坚持原则，秉公办事。二、审核经费收支原始凭证，刚好编制记帐凭证，做到科目运用及记帐方向正确，内容真实，数字精确，摘要简明扼要规范。 三、对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对记载不精确、不完整、不合规、审批手续不完备的原始凭证予以退回，并明确指导有关人员需补充、更正为合规报销凭证的详细内容与要求。 四、负责审查原始凭证张贴是否规范，并对报销人员正确填写、张贴原始凭证予以指导。五、负责监控包干经费指标及专项资金的运用。 六、负责各种往来款的管理及清理。 七、仔细完成领导
5、交办的其他工作。1固定资产核算岗位的职责一般包括：（1）会同有关部门拟定固定资产的核算与管理方法；（2）参加编制固定资产更新改造和大修理安排；（3）负责固定资产的明细核算和有关报表的编制；（4）计算提取固定资产折旧和大修理资金；（5）参加固定资产的清查盘点。2材料物资核算岗位职责一般包括：（1）会同有关部门拟定材料物资的核算与管理方法；（2）审查汇编材料物资的选购资金安排；（3）负责材料物资的明细核算；（4）会同有关部门编制材料物资安排成本书目；（5）协作有关部门制定材料物资消耗定额；（6）参加材料物资的清查盘点。3库存商品核算岗位的职责一般包括：（l）负责库存商品的明细分类核算；（2）会同有
6、关部门编制库存商品安排成本书目；（3）协作有关部门制定库存商品的最低、最高限额；（4）参加库存商品的清查盘点。4工资核算岗位的职责一般包括：（1）监督工资基金的运用；（2）审核发放工资、奖金；（3）负责工资的明细核算；（4）负责工资安排的核算；（5）计提应付福利费和工会经费等费用。5成本核算岗位的职责一般包括：（1）拟定成本核算方法；（2）制定成本费用安排；（3）负责成本管理基础工作；（4）核算产品成本和期间费用；（5）编制成本费用报表并进行分析；（6）帮助管理在产品和自制半成品。6收入、利润核算岗位的职责一般包括：（1）负责编制收入、利润安排；（2）办理销售款项结算业务；（3）负责收入和利润
7、的明细核算；（4）负责利润安排的明细核算；（5）编制收入和利润报表；（6）帮助有关部门对产成品进行清查盘点。7资金核算岗位的职责一般包括：（1）拟定资金管理和核算方法；（2）编制资金收支安排；（3）负责资金调度；（4）负责资金筹集的明细分类核算；（5）负责企业各项投资的明细分类核算。8往来结算岗位的职责一般包括：（l）建立往来款项结算手续制度；（2）办理往来款项的结算业务；（3）负责往来款项结算的明细核算。9总账报表岗位的职责一般包括：（l）负责登记总账；（2）负责编制资产负债表、利润表、现金流量表等有关财务会计报表；（3）负责管理睬计凭证和财务会计报表。10稽核岗位的职责一般包括：（l）审查
8、财务成本安排；（2）审查各项财务收支；（3）复核会计凭证和财务会计报表。会计人员是从事会计工作、处理睬计业务、完成会计任务的人员。企业、事业、行政机关等单位，都应依据实际须要配备肯定数量的会计人员。会计人员的职责，概括起来就是刚好供应真实牢靠的会计信息，仔细贯彻执行和维护国家财经制度和财经纪律，主动参加经营管理，提高经济效益。依据中华人民共和国会计法（以下简称会计法）的规定，会计人员的主要职责是：（1）进行会计核算。会计人员要以实际发生的经济业务为依据，记账、算账、报账，做到手续完备，内容真实，数字精确，账目清晰，日清月结，按期报账，照实反映财务状况、经营成果和财务收支状况。进行会计核算，刚好
9、地供应真实牢靠的、能满意各方须要的会计信息，是会计人员最基本的职责。（2）实行会计监督。各单位的会计机构、会计人员对本单位实行会计监督。会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不精确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充；发觉账簿记录与实物、款项不符的时候，应当根据有关规定进行处理；无权自行处理的，应当马上向本单位行政领导人报告，恳求查明缘由，作出处理；对违反国家统一的财政制度、财务制度规定的收支，不予办理。（3）拟订本单位办理睬计事务的详细方法。（4）参加拟定经济安排、业务安排，考核、分析预算、财务安排的执行状况。（5）办理其他会计事务。（一）流淌资金核算1、拟订流淌资金管理
10、和核算实施方法,参加核定流淌资金定额,实行管用结合与资金归口分级管理;2、编制流淌资金安排和银行借、还款安排负责流淌资金调度,组织流淌资金供应;3、定期考核流淌资金运用效果,不断加速流淌资金调动、（二）固定资产核算1、拟订固定资产管理与核算实施方法,划定固定资产与低值易耗品的界限,编制固定资产书目;2、参加核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造安排;3、办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续,进行明细登记核算,定期进清查核对,做到账物相符;4、按制度规定计提固定资产折旧;5、参加固定资产的清查盘点,分析固定资产的运用效果,促进固定资产的合
11、理运用,提高固定资产利用率、（三）材料核算1、会同有关单位拟订材料管理与核算实施方法,建立健全材料收发、保管和领用手续制度;2、依据须要及市场状况会同有关单位制定选购安排;3、审计材料选购用款安排,限制材料选购,驾驭市场价格,审查发票等凭证, 考核材料的消耗;4、建立材料明细登记账,进行明细核算,做到账物相符,核算清晰;参加库存材料的清查盘点,对盘盈盘提出处理看法,经批准后作出处理、（四）工资核算1、按安排限制工资总额的运用;2、审核工资表,计算发放工资;按制度规定计提发放奖金;3、进行工资明细核算、（五）成本核算1、拟定成本核算方法,建立健全成本核算工作程序,编制成本费用安排;2、拟订生产经
12、营成本、费用开支范围,驾驭成本费用开支状况,登记成本费用明细账,按规定编制成本报表上报;3、考核、分析成本费用开支状况,主动挖潜节支,提出改进意见,努力降低成本费用支出、（六）利润核算及安排1、编制利润安排,将年度利润指 分解落实到单位;2、做好利润明细核算,正确计算生产经营、销售收入和其他收入,仔细审核和计算各项成本费用支出,精确计算利润,按制度计算和上交税,制作并登记有关的明细账,编制利润报表上报;3、按章程规定和股东大会决议安排利润,安排股息、红利,计算股息、红利率,编制利润安排表、股利安排表;4、考核、分析利润完成状况,主动挖潜节支,提出改进建议和措施,努力提高利润、（七）往来结算1、
13、加强管理并刚好结算购销往来和其他往来的短暂、暂付、应收、应付、备用金等往来款项;2、按合同或规定要计收利息的,应正确计息,一并在往来账项上计收,年终时应抄列清单,与有关单位或个人核对,催收催结、（八）专项资金核算1、拟订专项资金管理方法,实行归口管理;2、对专项资金进行明细核算;3、按时编制专项奖金报表、（九）总账报表1、登记总账,核对账目,编制资金平衡表;2、核对其他会计报表,管理睬计凭证和账表、（十）综合分析1、综合分析财务状况和经营成果;2、编写财务状况说明书；3、进行财务预料,为领导供应决策参考看法。 会计主管的职责 1、参加编制本单位年度经费预算，协作处完成省财政教化事业经费的年度财
14、务决算编报工作。2、依据事业发展安排和任务，正确执行学校收支安排，做好年度预算拨款和经费内部限制，促进教化事业安排的圆满完成。 3、依据事业单位会计制度和会计基础工作规范及内部财务管理要求，帮助处监督检查各会计岗位工作。4、按月编报收、支状况内部报表。定期对单位预算执行状况、资金运用状况进行分析反馈，找出管理的漏洞，促进增产节约、增收节支，客观真实地反映单位的财务收支状况及结果，当好领导的参谋助手。5、定期对所管经费的执行状况与部门进行对账，帮助部门管理好经费，对发觉的违纪、违法行为刚好向部门领导提出和反映。6、协作处做好科内会计岗位的分工协调工作。7、完成领导交办的其它工作。 出纳员的岗位职
15、责一、银行存款管理1、设置“银行存款日记账”，出纳员根据业务发生依次每日进行逐笔登记。出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调整表，公司财务部部长签字后报公司经理批阅。2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种汇票、支票等，均需刚好存入银行。3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。4、出纳员每周一向公司经理上报“银行存款收付周报表”。5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导供应银行存款余额状况。6、公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批单”，经部门负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款，支付支票等必需具备
16、收款单位、经办人的收据。7、公司收到客户货款入账或汇票无法存入银行等状况，出纳员在最短时间内通知公司经理、销售部经办人员。二、现金管理1、公司收入现金根据国家现金管理条例的规定，对公司销售产品、供应劳务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时，必需向付款方开具销售发票或收据，照实按规定的时限、依次、逐栏、全部栏次一次性填写，加盖“现金收讫”和“收款人”印章。2、公司支付现金范围：农副产品收购；公司员工工资、津贴、奖金；个人劳务酬劳；出差人员必需携带的差旅费；结算起点以下的零星支出（公司结算起点为500元）；公司总经理批准的其它开支。出纳员支付个人款项超过运用现金限额以支票支付，确须全额支付现金的
17、经财务部部长审核、公司经理批准后支付。3、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得坐支现金。因特别状况确需支出的，事先报公司经理批准后办理。4、公司库存备用金限额为1000元，出纳员按规定妥当保管，超出部分随时存入开户银行。5、出纳员从银行提取备用金填写“现金领用单”，经财务部部长、公司经理批准后提取。6、公司员工因工作须要借用现金，需填写“借款单”，经部门负责人、公司财务部部长、公司经理签字批准后提取。7、出纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金，公司员工不准用公司银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。8、出纳员建立健全现金账目，逐笔登记现金收付，账目日清月
18、结，每日结算，账款相符。三、支票管理1、公司支票由出纳员专人保管。2、公司“财务专用章”和“法人代表章”分别由财务部部长与出纳员各自保管，支票盖章时“财务专用章”由财务部部长亲自加盖，并复核付款原始凭证。3、出纳员妥当保管好公司支票，因丢失造成公司损失本人担当全部责任。审核会计岗位职责一、严格执行国家的财经法规、学院的财务制度及有关经济合同，坚持原则，秉公办事。 二、审核经费收支原始凭证，刚好编制记帐凭证，做到科目运用及记帐方向正确，内容真实，数字精确，摘要简明扼要规范。 三、对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对记载不精确、不完整、不合规、审批手续不完备的原始凭证予以退回，并明确指导有关人员
19、需补充、更正为合规报销凭证的详细内容与要求。 四、负责审查原始凭证张贴是否规范，并对报销人员正确填写、张贴原始凭证予以指导。五、负责监控包干经费指标及专项资金的运用。 六、负责各种往来款的管理及清理。 七、仔细完成领导交办的其他工作。基建会计岗位职责一、严格执行国家的财经法规、学院财务制度及有关基建合同，坚持原则，秉公办事。二、负责基本建设会计科目的设置及基本建设类报表的编制上报工作。三、仔细审核基本建设收支原始凭证，刚好编制记帐凭证，做到科目运用及记帐方向正确，内容真实，数字精确，摘要简明扼要规范。四、对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对记载不精确、不完整、不合规、审批手续不完备的原始凭证
20、予以退回，并明确指导有关人员需补充、更正为合规凭证的详细内容与要求。 五、负责审查原始凭证张贴是否规范，并对报销人员正确填写、张贴原始凭证予以指导。六、负责各种往来款的管理及清理。 七、仔细完成领导交办的其他工作。复核会计岗位职责一、严格执行国家的财经法规、学院财务制度及有关经济合同，坚持原则，秉公办事。二、仔细复核审核岗位编制的记帐凭证及原始凭证（含基建），复核内容包括：原始凭证是否合法、完整、审批手续是否齐全，开支是否合规，运用科目、借贷方向及项目代码是否正确，数字是否精确，摘要是否规范等。发觉问题后退给审核岗位处理，必要时逐级报请科长、处长协调处理。三、负责银行存款余额调整表的审核确认工
21、作。 四、负责记帐凭证的汇合、检查、排序工作，刚好向综合科移交记帐凭证。五、仔细完成领导交办的其他工作。主要会计岗位设置及会计岗位职责 如何设置会计岗位？会计人员的工作岗位一般可分为：(1)会计主管；(2)出纳；(3)资金管理；（4）预算管理；(5)固定资产核算；(6) 存货核算；(7)成本核算；（8）工资核算；（9）往来结算；(10)收入利润核算；(11)税务会计；(12)总账报表；（13）稽核；(14)会计电算化管理；(15)档案管理等。以上岗位可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，各单位可以依据本单位的会计业务量和会计人员配备的实际状况详细确定。须要留意的是，为贯彻内部会计限制中的“账、钱、
22、物分管”的原则，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管及收入、费用、债权债务帐目的登记工作。对于企业的会计人员，应有安排地进行岗位轮换，以便会计人员能够比较全面地了解和熟识各项会计工作，提高业务水平。会计人员调动工作或因故离职离岗，要将其经管的会计账目、款项和未了事项向接办人员移交清晰，并由其上级主管人员负责监交。1、会计主管岗位职责（1）根据会计制度及有关规定，结合本单位的详细状况，主持起草本单位详细会计制度及实施方法，科学地组织会计工作，并领导、督促会计人员贯彻执行；（2）参加经营决策，主持制定和考核财务预算；（3）常常探讨工作，阅历，不断改进和完善会计工作；（4）组织本单位会计人员学习业务学
23、问，提高会计人员的素养，考核会计人员的实力，合理调配会计人员的工作。2、出纳岗位职责（1）严格根据本单位的货币资金内部会计限制实施方法的规定，对原始凭证进行复核，办理款项收付。（2）办理银行结算，规范运用支票。（3）仔细登日记账，保证日清月结,刚好查询未达账项。（4）保管库存现金和有关印章，登记注销支票。（5）审核收入凭证，刚好办理销售款项的结算，督促有关部门催收销售货款。3、资金管理岗位职责（1）反映资金预算的执行及限制状况；（2）筹措及调度资金；（3）办理借贷款事项及其清偿；（4）办理投资业务；（5）记录、保管各种有价证券；（6）与财务调度有关的其他事项。4、预算管理岗位职责（1）编制各期
24、资金预算；（2）编制及考核生产预算；（3）编制及限制成本费用预算；（4）编制及分析销售预算；（5）编制及执行资本预算；（6）处理其他与预算有关事项。5、固定资产核算岗位职责（1）会同有关部门拟订固定资产管理与核算、实施方法；（2）参加核定固定资产需用量,参加编制固定资产更新改造和大修理安排;（3）计算提取固定资产折旧、预提修理费用；（4）参加固定资产的清查盘点与报废；（5）分析固定资产的运用效果。6、存货核算岗位职责（1）会同有关部门拟定材料物资管理与核算实施方法。（2）审查选购安排，限制选购成本，防止盲目选购。（3）负责存货明细核算。对已验收入库尚未付款的材料，月终要估价入账。（4）协作有关
25、部门制定材料消耗定额，编制材料安排成本书目。（5）参加库存盘点，处理清查账务。（6）分析储备状况，防止呆滞积压。对于超过正常储备和长期呆滞积压的存货，要分析缘由，提出处理看法和建议，督促有关部门处理。7、成本核算岗位职责（1）核对各项原材料、物品、产成品、在产品入库领用事项及收付金额；（2）编制材料领用转账凭证；（3）审核托付及受托外单位加工事项；（4）计算生产与销售成本及各项费用；（5）进行成本、费用的安排及账目之间调整；（6）分析比较销售成本，做好成本日常限制；（7）进行内部成本核算及业绩考核；（8）编制公司有关成本报表；（9）其他与成本核算、分析、限制有关的事项。8、工资核算岗位职责（1
26、）审核有关工资的原始单据，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)。（2）根据人事部门供应工资安排表，填制记账凭证。（3）帮助出纳人员发放工资。工资发放完毕后，要刚好将工资和奖金计算明细表附在记账凭证后或单独装订成册，并注明记账凭证编号，妥当保管。（4）计提应付福利费和工会经费，并进行账务处理。9、往来结算岗位职责（1）执行往来结算清算方法，防止坏账损失。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要严格清算手续，加强管理，刚好清算。（2）办理往来款项的结算业务。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要刚好催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿。
27、对的确无法收回的应收账款和无法支付的应付账款，应查明缘由，根据规定报经批准后处理。实行备用金制度的公司，要核定备用金定额，刚好办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促刚好办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。（3）负责往来结算的明细核算。对购销业务以外的各项往来款项，要根据单位和个人分户设置明细账，依据审核后的记账凭证逐笔登记，并常常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。10、收入利润核算岗位职责（1）负责销售核算，核实销售往来。依据销货发票等有关凭证，正确计算销售收入以及劳务等其他各项收入，根据国家有关规定计算税金。常常核对库存商品的账面余额和实际库存数，核对销
28、货往来明细账，做到账实相符，账账相符。（2）计算与分析利润安排的完成状况，督促实现目标。（3）建立投资台账，按期计算收益。（4）结转收入、成本与费用，严格审查营业外支出,正确核算利润。对公司所得税有影响的项目，应留意调整应纳税所得额。（5）按规定计算利润和利润安排，计算应缴所得税。（6）结账时的调整业务处理；11、税务会计岗位职责（1）办理公司税务上的缴纳、查对、复核等事项；（2）办理有关的免税申请及退税冲账等事项；（3）办理税务登记及变更等有关事项；（4）编制有关的税务报表及相关分析报告；（5）办理其他与税务有关的事项。12总账报表岗位职责（1）负责保管总账和明细账，年底按会计档案的要求整理
29、与装订总账及明细账；（2）编制会计报表并进行分析，写出综合分析报告；（3）其他与账务处理有关事项。13、稽核岗位职责（1）审查财务收支。依据财务收支安排和财务会计制度，逐笔审核各项收支，对安排外或不符合规定的收支，应提出看法，并向领导汇报，实行措施，进行处理。（2）复核各种记账凭证。复核凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数字是否正确，记账分录是否符合制度规定。（3）对账簿记录进行抽查，看其是否符合要求。并将计算机中的数据与会计凭证进行核对。（4）复核各种会计报表是否符合制度规定的编报要求。复核中发觉问题和差错，应通知有关人员查明、更正和处理。稽核人员要对审核签署的凭证、账簿和报表负责。
30、14、会计电算化管理岗位职责（1）负责协调计算机及会计软件系统的运行工作。（2）驾驭计算机的性能和财务软件的特点，负责财务软件的升级与开发。（3）对计算机的文件进行日常整理，对财务数据盘进行备份，妥当保管。（4）监督计算机及会计软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊。（5）常常进行杀病毒工作，保证计算机的正常运用。15、档案管理岗位岗位职责档案管理岗位的职责是：依据会计档案管理方法的规定，建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥当保管、有序存放、便利查阅、严防毁损、散失和泄密。 主管岗工作流程（一）月末结转及提取相关税金1、结转当月地方小税查询当月应交税金各地方小税
31、的明细账将当月地方小税中存在借方发生额的金额作记录编制相应的会计分录将其转平借：管理费用房产税土地运用税车船运用税贷：应交税费应交房产税应交土地运用税应交车船税2、结转当月增值税（1）结转当月增值税查询当月应交税金中应交增值税的明细账将当月应交增值税的各子科目发生额作记录编制相应的会计分录将其转出借：应交税金应交增值税销项税额应交增值税转出多交增值税贷：应交税金应交增值税进项税额应交增值税已交税金本年数应交增值税已交税金出口交税应交增值税转出未交增值税（2）转出当月未交或多交的增值税依据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额编制相应的会计分录将差额转出借：应交税费应交增
32、值税转出未交增值税贷：应交税费未交增值税或如下：借：应交税费未交增值税贷：应交税费应交增值税转出多交增值税3、计提当月主营业务税金及附加查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入依据国家以及地方税收政策计算出各税费金额依据计算出的金额编制相应的会计分录借：主营业务税金及附加贷：应交税费应交城建税其他应交款应交教化附加4、计提当月所得税按应付税款法依据本月的利润总额扣除不须要纳税项目计提当月的所得税。借：所得税费用贷：应交税费应交所得税（二）复核会计凭证将出纳岗传来的涉及现金的凭证以及全部核算岗传来的不涉及现金的凭证统一进行逐个复核发觉有编制会计凭证出现差错的状况提请各核算岗改正（其中出现
33、的异样差错应先征求副部长看法后才能予以改正）将凭证中含有须要抵扣的增值税进项税额抵扣联或运输发票抽出并在发票右上角写上该税票的月份及凭证号传税务岗验票以及编制抵扣联清单将已复核的会计凭证按凭证号依次清理整齐（三）编制以及出具会计报表将全部已经过人工复核的会计凭证 在微机的账务系统进行逐个复核将全部账务系统中已经复核的凭证进行电脑记账通过微机中的账务系统进行全部结转凭证的生存复核全部已生成的结转凭证看其是否正确对已核准无误的结转凭证进行电脑记账出具会计报表交由副部长审定审定无误后将其复印若干份填写用章审批单到档案室请章后盖公司盖再盖上“法定代表人、财务总监、财务部门负责人”三章将要上传到国资公司
34、财务部和宝安集团财务处的会计报表先予以传真后再寄出再将会计报表下发给其他各相关部门和单位并要求在发文签收本上签下接收人的姓名和日期注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。（四）编制以及出具会计报表附注将 各核算岗供应的相关资料收齐编制会计报表附注复印在财务系统内部下发注：每月的财务会计报表附注应在下月的15日之前出具。（五）编制快报根据国资公司财务部下发的快报要求先编制表样再逐个查询账务系统中当月的各所需科目余额填制报表交副部长审查将审定无误的快报打印再传真到国资公司财务部注：每月的快报应在当月最终一天下班前予以传出。（六）编制财务分析报告每季末待财务
35、报表出具之后向相关核算岗收集财务分析报告所需资料和信息编制财务分析报告交部长审查将审定后的财务分析报各打印复印若干份向部长请示后下发相关人员注：3月和9月为季度财务分析。6月和12月为半年和年度财务分析；每季的财务分析报告应在下月的20日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。（七）编制现金流量预料表每季度过后应将上季度编制的现金流量预料表与资金实际发生数予以核对从微机的账务系统中逐个查询经营活动、投资活动、筹资活动各自的现金流入和现金流出明细并编制上季度预料数与实际发生数对比分析表再依据下一季度的资金运用安排和经营规划编制下一季度的现金流量预料表交部长审查将审定后的现金流量预料表打印复印
36、若干份向部长请章后下发相关人员注：现金流量预料表应在下一季度起先月份的25日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。（八）收集员工考核资料当月月初将员工月度考核表下发给财务部（除部长外）各员工督促其填写当月的工作安排当月完后督促其填写当月的工作小结将小结收齐交部长考核注：员工月度考核表应在下一个月8日之前收齐。（九）管理性工作1、严格按国家财经法律、法规、政策、会计制度，复核会计凭证，保证会计核算质量。2、在制定内部会计核算以及财务管理制度的方面提出创建性建议。3、帮助部长加强公司财务会计管理工作，统一规范财务行为。4、帮助部长有效实施对各会计岗位的考核，以及公正客观地完成各会计岗位的监交
37、工作。5、不定期组织成本核算小组或各会计核算岗位的阅历沟通以及业务沟通等小型的座谈会，不定期组织旨在提高财务管理核算的工作检查及阅历沟通。6、妥当管理好财务会计部日常的琐碎小事。7、主动完成领导交办的其他工作。（十）工作要求1、熟识公司各类财务管理制度。2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的连接工作。3、工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。（1）出纳。负责现金、银行存款收付及账户、支票管理，负责编制现金周报表及现金流量表。（2）销售会计。负责销售业务处理，包括开票、盘点产成品、编制销售周报、与客户核对往来账，与销售部门核对出货等。（3）成本会计。负责成本核算，包括费用报销、成本费
38、用的归集、安排，编制成本报表、成本分析表。（4）选购会计。选购业务及应付账款管理，包括盘点原材料、核对客户往来、合同初审。（5）会计主管。负责处理税务问题、筹资问题、预算汇总、支出审批等问题。报税也许多事情要做，可以指定一个人收集资料，交给出纳或销售会计或选购会计来做。1、电算主管 2、软件操作3、审核记账4、电算维护5、电算审查6、数据分析 分工应改是这个 会计岗位设置的原则是什么 各会计岗位职责2023-5-8 8:491固定资产核算岗位的职责一般包括：（1）会同有关部门拟定固定资产的核算与管理方法；（2）参加编制固定资产更新改造和大修理安排；（3）负责固定资产的明细核算和有关报表的编制；
39、（4）计算提取固定资产折旧和大修理资金；（5）参加固定资产的清查盘点。2材料物资核算岗位职责一般包括：（1）会同有关部门拟定材料物资的核算与管理方法；（2）审查汇编材料物资的选购资金安排；（3）负责材料物资的明细核算；（4）会同有关部门编制材料物资安排成本书目；（5）协作有关部门制定材料物资消耗定额；（6）参加材料物资的清查盘点。3库存商品核算岗位的职责一般包括：（l）负责库存商品的明细分类核算；（2）会同有关部门编制库存商品安排成本书目；（3）协作有关部门制定库存商品的最低、最高限额；（4）参加库存商品的清查盘点。4工资核算岗位的职责一般包括：（1）监督工资基金的运用；（2）审核发放工资、奖
40、金；（3）负责工资的明细核算；（4）负责工资安排的核算；（5）计提应付福利费和工会经费等费用。5成本核算岗位的职责一般包括：（1）拟定成本核算方法；（2）制定成本费用安排；（3）负责成本管理基础工作；（4）核算产品成本和期间费用；（5）编制成本费用报表并进行分析；（6）帮助管理在产品和自制半成品。6收入、利润核算岗位的职责一般包括：（1）负责编制收入、利润安排；（2）办理销售款项结算业务；（3）负责收入和利润的明细核算；（4）负责利润安排的明细核算；（5）编制收入和利润报表；（6）帮助有关部门对产成品进行清查盘点。7资金核算岗位的职责一般包括：（1）拟定资金管理和核算方法；（2）编制资金收支安
41、排；（3）负责资金调度；（4）负责资金筹集的明细分类核算；（5）负责企业各项投资的明细分类核算。8往来结算岗位的职责一般包括：（l）建立往来款项结算手续制度；（2）办理往来款项的结算业务；（3）负责往来款项结算的明细核算。9总账报表岗位的职责一般包括：（l）负责登记总账；（2）负责编制资产负债表、利润表、现金流量表等有关财务会计报表；（3）负责管理睬计凭证和财务会计报表。10稽核岗位的职责一般包括：（l）审查财务成本安排；（2）审查各项财务收支；（3）复核会计凭证和财务会计报表。：（1）要从实际动身，坚持精简的原则，切实做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查，保证会计工作有秩序地进
42、行；（2）要同本单位的经济（经营）责任制相联系，以责定权，责权明确，严格考核，有奖有惩；（3）要从整体动身，发扬互助协作精神，紧密协作，共同做好工作。 电算化会计岗位职责1 负责协调计算机及会计软件系统运行工作，保证计算机硬件、软件的正常运行；负责对输入计算机的会计数据进行审核，对审核后的记帐凭证登记帐簿。 2 负责对已编制的记帐凭证复核的内容如下:(1) 记帐凭证与所附原始凭证金额是否一样,所附单据张数是否齐全;(2) 对选购固定资产及材料是否附有入库单,数量是否一样; (3) 编制的记帐凭证及会计科目是否正确;(4) 编制记帐凭证摘要部分是否与原始凭证内容相符; (5) 对应纳税的支出项目
43、是否纳税; (6) 会计报表与会计帐簿的数据是否一样;(7) 对往来款项刚好检查、核对，刚好向向有关领导回报。3 做到会计数据的完整、精确并刚好备份；刚好检查各部门经费的运用状况，刚好向领导汇报；保证会计数据和会计软件的平安保密，防止对数据和软件的非法修改和删除。4 刚好编制会计报表，做到数据精确。5 刚好装订会计凭证，刚好归档。定期打印带连续编号会计帐簿、会计报表，保管好会计帐簿和会计报表。6 外来磁盘、光盘确定有用的，必需经杀病毒软件检测后，方可放入微机运行；定期对硬盘进行杀病毒软件检测，确保财务软件运行平安。1固定资产核算岗位的职责一般包括：（1）会同有关部门拟定固定资产的核算与管理方法
44、；（2）参加编制固定资产更新改造和大修理安排；（3）负责固定资产的明细核算和有关报表的编制；（4）计算提取固定资产折旧和大修理资金；（5）参加固定资产的清查盘点。2材料物资核算岗位职责一般包括：（1）会同有关部门拟定材料物资的核算与管理方法；（2）审查汇编材料物资的选购资金安排；（3）负责材料物资的明细核算；（4）会同有关部门编制材料物资安排成本书目；（5）协作有关部门制定材料物资消耗定额；（6）参加材料物资的清查盘点。3库存商品核算岗位的职责一般包括：（l）负责库存商品的明细分类核算；（2）会同有关部门编制库存商品安排成本书目；（3）协作有关部门制定库存商品的最低、最高限额；（4）参加库存商
45、品的清查盘点。4工资核算岗位的职责一般包括：（1）监督工资基金的运用；（2）审核发放工资、奖金；（3）负责工资的明细核算；（4）负责工资安排的核算；（5）计提应付福利费和工会经费等费用。5成本核算岗位的职责一般包括：（1）拟定成本核算方法；（2）制定成本费用安排；（3）负责成本管理基础工作；（4）核算产品成本和期间费用；（5）编制成本费用报表并进行分析；（6）帮助管理在产品和自制半成品。6收入、利润核算岗位的职责一般包括：（1）负责编制收入、利润安排；（2）办理销售款项结算业务；（3）负责收入和利润的明细核算；（4）负责利润安排的明细核算；（5）编制收入和利润报表；（6）帮助有关部门对产成品进行清查盘点。7资金核算岗位的职责一般包括：（1）拟定资金管理和核算方法；（2）编制资金收支安排；（3）负责资金调度；（4）负责资金筹集的明细分类核算；（5）负责企业各项投资的明细分类核算。8往来结算岗位的职责一般包括：（l）建立往来款项结算手续制度；（2）办理往来款项的结算业务；（3）负责往来款项结算的明细核算。9总账报表岗位的职责一般包括：（l）负责登记总账；（2）负责编制资产负债表、利润表、现金流量表等有关财务会计报表；（3）负责管理睬计凭证和财务会计报表。10稽核岗位的职责一般包括：（l）审查财务成本安排；（2）审查各项财务收支；（3）复核