《2022年银行业专业人员职业资格考试《银行管理初级》真题.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年银行业专业人员职业资格考试《银行管理初级》真题.docx（30页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2023 银行业专业人员职业资格考试银行治理初级真题一、银行业专业人员职业资格考试银行治理初级真题及详解一 一、单项选择题：共 80 题，每题 0.5 分，共 40 分以下选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。1 中心银行通过降低存款预备金率，可以发挥的作用是。A促使股票市场维持上涨势头 B向商业银行传导紧缩的货币政策 C保障债券市场维持上涨势头D调控货币供给量【答案】D 【解析】存款预备金指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而预备的资金，金融机构按规定向中心银行缴纳的存款预备金占其存款总额的比例就是存款预备金率。中心银行通过调整存款预备金率，影响金融机构的信贷资金供给力气，
2、从而间接调控货币供给量。2 资本市场是指金融工具期限在 年以上的长期金融市场。A十B五C一D三【答案】C 【解析】资本市场是长期资金融通市场，期限在一年以上，归还期长， 流淌性差，风险较高。3 治理通货膨胀的措施中，属于紧缩性财政政策的是。A削减赋税B削减根底货币投放C提高利率 D削减政府支出【答案】D 【解析】在国民经济已消灭总需求过旺的状况下，通过紧缩性财政政策可以消退通货膨胀，到达供求平衡。实施紧缩性财政政策的手段包括：削减财政支出，削减支出可以降低政府的消费需求和投资需求；增加税收，增加税收可以削减民间的可支配收入，降低民间消费需求和投资需求。4 假设其他状况不变，中心银行提高商业银行
3、法定存款预备金率会导致。A货币供给量增加B货币供给量削减C外汇贮存增加D外汇贮存削减【答案】B 【解析】当中心银行提高法定存款预备金率时，商业银行需要上缴中心银行的法定存款预备金增加，可直接运用的超额预备金削减，商业银行的可用资金削减，在其他状况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供给量削减。5 依据市场功能不同，可将金融市场分为。A即期市场和远期市场B一级市场和二级市场 C场内交易市场和场外交易市场D货币市场和资本市场【答案】B 【解析】按市场功能不同，金融市场可分为一级市场和二级市场。一级市场也称初级市场或发行市场，二级市场是指已经发行证券的交易市场，又称次级
4、市场或流通市场。6 以下不属于现场检查可以实行的手段的是。A约谈被查金融机构高管的家属 B调查与被查金融机构有关的单位C约谈外审人员D抽调内审人员【答案】A 【解析】现场检查的主要方式包括：约谈外审人员；抽调内审人员；向其他银行金融机构了解状况；延长调查，为了查清涉嫌违法行为，检查组经中国银保监会或派出机构相关负责人批准，可以对与被调查金融机构有关系的单位和个人进展调查。7商业银行法明确的我国商业银行的经营原则是。A安全性、流淌性、效益性B效益性、安全性、流淌性C流淌性、效益性、安全性D自主性、效益性、流淌性【答案】A 【解析】商业银行法规定了商业银行“三性四自”经营原则，即商业银行以安全性、
5、流淌性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。商业银行“三性”中，效益性劣后于安全性、流淌性，而安全性又优先于流淌性。8是一个综合运用非现场监管、现场检查、对监管对象持续关注以及风险评估与预警等信息的过程。A. 监管评级 B风险评估 C监管走访 D现场检查联动【答案】A 【解析】监管评级是一个综合运用非现场监管、现场检查、对监管对象持续关注以及风险评估与预警等信息的过程。有效的日常监管有利于提高监管评级的效率，增加监管评级的准确性。监管评级遵循全面性、准时性、系统性和审慎性原则。9 对已发行的证券进展买卖、转让的市场称为。A证券发行市场B. 证券流通市场C初级市场D一级
6、市场【答案】B 【解析】依据市场功能不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场。一级市场也称初级市场或发行市场，是初次发行的有价证券的交易市场；二级市场又称次级市场或流通市场，是指已经发行证券的交易市场。10 从广义角度来看，票据市场是以票据作为工具，主要由票据承兑市场、商业票据市场、大额可转让定期存单市场构成。A. 票据贴现市场 B信用卡和银行本票市场C汇兑市场 D小额可转让定期存单市场【答案】A 【解析】票据市场是指以商业票据作为交易对象的市场。从广义角度介绍票据市场的构成来看，票据市场主要由票据承兑市场、票据贴现市场、商业票据市场、大额可转让定期存单市场构成。11 以下选项中不属于非银行金
7、融机构的是。A货币经纪公司B. 金融租赁公司C信托公司 D村镇银行【答案】D 【解析】非银行金融机构包括：证券类机构，主要包括证券交易所、证券公司、证券效劳机构、期货公司和基金治理公司；保险类机构，主要包括保险公司和保险中介机构；其他非银行金融机构，主要包括金融资产治理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、消费金融公司、汽车金融公司和货币经纪公司等。D 项属于银行类金融机构。12A 银行的贷款风险分类状况为：正常类贷款 60 亿元，关注类贷款 20 亿元， 次级类贷款 14 亿元，可疑类贷款5 亿元，损失类贷款1 亿元，那么该行不良贷款率为 。A. 0% B6% C20% D1%【答
8、案】C 【解析】不良贷款率不良贷款余额/各项贷款余额100%次级类贷款可疑类贷款损失类贷款/各项贷款余额100%1451/60201451100%20%。13 依据商业银行法，以下不属于商业银行终止条件的是。A商业银行破产B. 商业银行被撤销C商业银行重组D商业银行解散【答案】C 【解析】商业银行法第七十二条规定，商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。14 为贯彻落实党中心、国务院关于改善小微企业和民营企业融资环境的精神，2023 年 12 月，中国人民银行创设，进一步加大金融对实体经济，尤其是小微企业、民营企业等重点领域的支持力度。A. 常备借贷便利 B抵押补充贷款 C中期借贷便利 D定
9、向中期借贷便利【答案】D 【解析】2023 年 12 月，中国人民银行打算创设定向中期借贷便利，进一步加大金融对实体经济，尤其是小微企业、民营企业等重点领域的支持力度。大型商业银行、股份制商业银行和大型城市商业银行，如符合宏观审慎要求、资本较为充分、资产质量安康、获得央行资金后具备进一步增加小微企业民营企业贷款的潜力，可向中国人民银行提出申请。15 定向中期借贷便利TMLF利率比中期借贷便利MLF利率优待 个基点。A5 B10 C15 D20【答案】C 【解析】定向中期借贷便利利率比中期借贷便利利率优待 15 个基点。定向中期借贷便利能够为银行供给较为稳定的长期资金来源，增加对小微企业、民营企
10、业的信贷供给力气，降低融资本钱，还有利于改善商业银行和金融市场的流淌性构造，保持市场流淌性合理充裕。16 我国的银行业自律组织是。A中国金融学会B. 中国银行业协会 C中国银行学会 D中国银行业教育工作委员会【答案】B 【解析】中国银行业协会是经中国人民银行和民政部批准成立，并在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，是中国银行业自律组织。17 甲向乙贷款 6 万元，由丙书面承诺在甲不能履行债务时，由丙担当一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保证责任还款，以下关于保证责任的表述，正确的选项是。 A丙目前可以拒绝担当保证责任B. 丙应当履行保证责任，先代甲还
11、款 6 万元后，再向甲追债C. 丙应当履行保证责任，代甲还款 6 万元D. 丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追款，追款未果给乙还款 6 万元【答案】A 【解析】依据我国担保法的规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。当事人在保证合同中商定，债务人不能履行债务时，由保证人担当保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝担当保证责任。18 按存款的 不同，对公存款可分为活期存款、定期存款、通知存款等。A业务品种B支取方式C流淌性D期限【答案】B 【解析】按存款的支取方式不同，对公存款一般分为单位活期存款、单位定
12、期存款、单位通知存款、单位协定存款和保证金存款等。19 以下选项中，不属于信用证定义的三个要素的是。A信用证应当是开证行开出确实定承诺文件 B开证行的承付承诺不行撤销 C开证行承付的前提条件是相符交单 D信用证是独立文件，与销售合同分别【答案】D 【解析】UCP600 关于信用证的定义为：信用证是指一项不行撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付确实定承诺。依据这确定义，一项商定假设具备了以下三个要素就是信用证：第一，信用证应当是开证行开出确实定承诺文件；其次，开证行承付的前提条件是相符交单； 第三，开证行的承付承诺不行撤销。20 依据金融租赁公司治理方法，金融租
13、赁公司是以经营业务为主的非银行业金融机构。A. 转租赁B经营租赁C租赁 D融资租赁【答案】D 【解析】非银行金融机构，包括汽车金融公司、金融租赁公司、资产治理公司、消费金融公司及其他可开展此项业务的金融机构。其中，金融租赁公司是指以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。21 某商业银行承受客户拥有的股权作为其借款担保，该担保方式属于 。A信用贷款B. 保证C质押D抵押【答案】C 【解析】质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进展登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。股权本质属
14、于一种权利，因而以股权设定的担保属于质押。22 以下关于商业银行贷款的表述，错误的选项是。A. 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 10%B. 商业银行可向关系人发放担保贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件C. 商业银行不得利用拆入资金进展固定资产贷款 D商业银行可向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件【答案】D 【解析】D 项，依据商业银行法第四十条，商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。23 债券回购交易是一种比较灵敏的融资方式，做一笔回购交易，对于债券持有者来说，是卖债券的和买债券的
15、结合；对于货币持有者来说，是买债券的和卖债券的结合。 A即期合同；远期交易；即期合同；远期交易 B即期交易；远期合同；即期交易；远期合同 C远期交易；即期合同；远期交易；即期合同 D远期合同；即期交易；远期合同；即期交易【答案】B 【解析】回购交易是现货交易与远期交易的结合。回购交易是一种比较灵敏的融资方式，做一笔回购交易，对于债券持有者来说，是卖债券的即期交易和买债券远期合同的结合；对于货币持有者来说，是买债券的即期交易和卖债券远期合同的结合。24 银行监管的非现场监管的审查对象是 。A会计师事务所的审计报告B银行的合规性和风险性 C银行的各种报告和统计报表D银行的治理状况【答案】C 【解析
16、】非现场监管是指通过收集银行业金融机构以及行业整体的业务活动和风险状况的报表数据、经营治理状况以及其他内外部资料等信息，对银行业金融机构以及行业整体风险状况和效劳实体经济状况进展分析，作出评价，并实行相应措施的持续性监管过程。25 依据关于标准商业银行同业业务治理的通知，以下关于同业业务治理的说法，错误的选项是。A. 由法人总部对同业业务进展统一治理B分支机构经营同业业务须经总行授权C开展同业业务实行专营部门制 D对表内外同业业务进展集中统一授信【答案】B 【解析】商业银行开展同业业务实行专营部门制，由法人总部建立或指定专营部门负责经营，商业银行同业业务专营部门以外的其他部门和分支机构不得经营
17、同业业务。26 以下各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是。A托收承付B. 保理C. 保证D信用证【答案】C 【解析】实际业务中，商业银行主要涉及保证、抵押和质押三种担保方式。27 流淌性掩盖率监管指标旨在确保商业银行具有充分的合格优质流淌性资产， 能够在规定的流淌性压力情景下，通过变现这些资产满足将来至少 天的流淌性需求。A15 B30 C45 D60【答案】B 【解析】流淌性掩盖率监管指标旨在确保商业银行具有充分的合格优质流淌性资产，能够在规定的流淌性压力情景下，通过变现这些资产满足将来至少30 天的流淌性需求。流淌性掩盖率合格优质流淌性资产/将来 30 天现金净流出量100%。28 单家商
18、业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金， 扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的。A15%B45% C50%D25%【答案】C 【解析】单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50%。单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的三分之一，但农村信用社省联社、省内二级法人社及村镇银行可暂不执行。29 对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位和个人的查询、冻结、扣划， 但另有规定除外。A法律、行政法规和监管部门规章B法律和行政法规 C法律和地方性法规D法律【答案】D 【解
19、析】中华人民共和国商业银行法规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。30在期限较长、市场利率变化较多的状况下，借贷双方都可能会担当利率波动的风险。A浮动利率B固定利率C实际利率D拆借利率【答案】B 【解析】固定利率便于计算本钱和收益，但在期限较长、市场利率变化较多的状况下，借贷双方都可能会担当利率波动的风险。固定利率贷款是指贷款利率在贷款期限内保持不变，遇利率调整也不分段计息的贷款。31 小张硕士毕业后，预备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前往美国的入
20、境签证之前，他需要在我国商业银行持有。A. 个人通知存款 B定活两便储蓄存款C外汇储蓄存款 D个人保证金存款【答案】D 【解析】个人保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收取确定比例人民币作为居民购汇取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国境留学需要预交确定比例的外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特别需要。32 以下关于银团贷款的说法不正确的选项是。 A银团贷款成员依据“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为B. 银团成员通常分为牵头行、代理行和参与行等角色 C代理行不行以由牵头行担当，只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成员中确定D银团贷
21、款信息备忘录由牵头行分发给潜在参与行，作为潜在参与行审贷和提出修改建议的重要依据【答案】C 【解析】C 项，代理行经银团成员协商确定，可以由牵头行或者其他银行担当。借款人的附属机构或关联机构不得担当代理行。33 以下不属于我国个人贷款业务的是。A个人住房贷款B房地产开发贷款C个人信用卡透支D个人经营贷款【答案】B 【解析】个人贷款是指商业银行向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。依据个人贷款用途的不同，个人贷款产品可以分为个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营类贷款等。B 项，房地产开发贷款属于公司贷款业务。34 境内机构常常工程外汇账户的限额统一承受的核定币种是。A
22、美元B人民币C欧元D日元【答案】A 【解析】境内机构原则上只能开立一个常常工程外汇账户。境内机构常常工程外汇账户的限额统一承受美元核定。35 以下对贷款业务的分类，正确的选项是。 A依据借款人性质不同分为商业贷款和个人贷款 B依据贷款方式不同分为短期贷款和银团贷款 C依据贷款资金来源和经营模式不同分为集团贷款和个人贷款D依据贷款期限不同分为短期贷款、中期贷款和长期贷款【答案】D 【解析】贷款的业务分类，具体包括：依据借款人性质不同，贷款可分为公司贷款和个人贷款；依据贷款期限不同，贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；依据贷款方式不同，贷款可分为信用贷款和担保贷款；依据是否在商业银行资产负债表
23、上反映，信贷业务可分为表内贷款和表外业务；依据贷款资金来源和经营模式不同，商业银行贷款可分为自营贷款、托付贷款和特定贷款；按贷款利率是否变化，贷款分为固定利率贷款和浮动利率贷款；依据贷款币种不同，贷款可分为人民币贷款和外汇贷款；依据归还方式不同，贷款可分为一次还清贷款和分期归还贷款。36 金融会计对商业银行的经营活动有着重要影响，以下表述合理的是。A呆账预备金计提方法可以代替监管资本 B金融会计具有核算和经营治理功能C金融会计不能用于银行的风险评估D金融会计可以帮助银行躲避监管【答案】B 【解析】金融会计具有核算和经营治理两项主要功能：直接负责财务治理、损益计算和经济核算；通过反映状况、供给信
24、息、分析推想来实现打算治理、资金治理，对金融机构经营进展把握和调整。37 商业银行开展金融创活动，应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者利益，这段话表达的是商业银行开展金融创所要遵循的根本原则是 。A合法合规原则 B强化业务监测原则C客户适当性原则D维护客户利益原则【答案】D 【解析】商业银行开展金融创活动，应遵循的原则有：合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定；公正竞争原则；加强学问产权保护原则；本钱可算原则；强化业务监测原则；客户适当性原则；防范交易对手风险原则；维护客户利益原则。38 经营效益类指标用于评价银行业金融机构经营成果、经营效率和价值
25、制造力气，包括等。A. 利润指标、本钱把握指标、拨备掩盖率指标 B利润指标、本钱把握指标、风险调整后的收益指标C利润指标、风险调整后的收益指标、资产质量指标D利润指标、资产质量指标、本钱把握指标【答案】B 【解析】经营效益类指标用于评价银行经营成果、经营效率和价值制造力气，包括利润指标、本钱把握指标、风险调整后的收益指标等。在经营效益类指标中，银行应以风险调整后的收益指标为核心，确定合理的分值和权重。承受资本计量高级方法的商业银行，应当将基于高级方法得出的风险参数作为计算风险调整后收益指标的重要依据，应充分考虑资产期限及风险延期暴露等因素，降低中长期资产收益对经营效益类指标的奉献度。39 以下
26、不是贷款利率的具体形式的是。A法定利率B. 行业公定利率 C银行自主定价利率D市场利率【答案】C 【解析】贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格，具体有法定利率、行业公定利率和市场利率。40 以下不属于我国商业银行债券投资的对象的是。A国债B金融债券 C企业债券 D商业银行票据【答案】D 【解析】商业银行债券投资的对象，与债券市场的进展亲热相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、中心银行票据、金融债券、资产支持证券、企业债券和公司债券等。41 现金支票只能用于；转账支票只能用于。A转账；支付现金B支付现金；转账 C支付现金；支付现金D转账；转账【答案】B 【解析】支票分为现金
27、支票、转账支票和一般支票。现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；一般支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。42 异地结算中最广为使用的一种方式是。A汇兑B汇票 C支票 D托付收款【答案】A 【解析】A 项，汇兑是汇款人托付银行将其款项支付给收款人的结算方式。汇兑能够准时、安全地将款项汇划至指定账户，操作环节相对简洁，仅包括汇款人汇款、银行划款、解付款项三个环节，是异地结算中最广为使用的一种方式。43 中长期贷款应本着 三大原则，综合考虑工程预期现金流和投资回收期等状况。A风险早期暴露、审慎经营、统一标准B风险早期暴露、科学负担、统一标准C风险早期暴露、审慎经营、科学负担D统一标准、
28、审慎经营、科学负担【答案】C 【解析】中国银监会关于标准中长期贷款还款方式的通知要求，中长期贷款，应本着风险早期暴露、审慎经营、科学负担三大原则，综合考虑工程预期现金流和投资回收期等状况，对还款方式进展统一标准，合理确定还款方式， 实行分期归还，做到半年一次还本付息，鼓舞有条件的可按季度进展归还，不得集中在贷款到期时归还。44 银行业金融机构应当建立消费者投诉处理的 ，准确记录投诉受理、投诉处理、过程跟踪、结果回复及满足度回访各环节的处理结果，保证消费者投诉处理全过程的完整记录。A开环把握机制B提示治理机制C反响把握机制D闭环治理机制【答案】D 【解析】银行业金融机构应当完善消费者投诉治理。建
29、立消费者投诉处理的闭环治理机制，准确记录投诉受理、投诉处理、过程跟踪、结果回复及满足度回访各环节的处理结果，保证消费者投诉处理全过程的完整记录。45 普惠金融是指立足时机公正要求和的原则，以可负担的本钱为有金融效劳需求的社会各阶层和群体供给适当、有效的金融效劳。A惠及民生B因地制宜C商业可持续D推动创【答案】C 【解析】普惠金融是指立足时机公正要求和商业可持续原则，以可负担的本钱为有金融效劳需求的社会各阶层和群体供给适当、有效的金融效劳。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特别群体是当前我国普惠金融重点效劳对象。46 金融机构前期以摊余本钱计量的金融资产的加权平均价格与资
30、产治理产品实际兑付时金融资产的价值的偏离度不得到达或以上。A. 3% B5% C10% D20%【答案】B 【解析】金融机构前期以摊余本钱计量的金融资产的加权平均价格与资产治理产品实际兑付时金融资产的价值的偏离度不得到达 5%或以上，假设偏离5%或以上的产品数超过所发行产品总数的 5%，金融机构不得再发行以摊余本钱计量金融资产的资产治理产品。47 金融资产符合以下哪项条件的，可按企业会计准则以摊余本钱进展计量？ A资产治理产品为开放式产品B. 资产治理产品为封闭式产品，且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期C. 资产治理产品为封闭式产品，且所投金融资产具备活泼交易市场D资产治理产品为
31、封闭式产品，且所投金融资产在活泼市场中有报价【答案】B 【解析】金融资产坚持公允价值计量原则，鼓舞使用市值计量。符合以下条件之一的，可依据企业会计准则以摊余本钱进展计量：资产治理产品为封闭式产品，且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期；资产治理产品为封闭式产品，且所投金融资产暂不具备活泼交易市场，或者在活泼市场中没有报价、也不能承受估值技术牢靠计量公允价值。48 银行市场定位主要包括和银行形象定位两个方面。A价格定位B产品定位C优势定位D客户群定位【答案】B 【解析】市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，打算向客户供给何种产品的行为过程。银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两
32、个方面。49 在市场上占有巨大份额同时能够不断保持主导地位的商业银行，可以承受的定位方式是。A. 补缺式B追随式C主导式D指挥式【答案】C 【解析】承受主导式定位的银行，往往是在市场上占有极大的份额，把握和影响其他商业银行的银行，同时，其可以凭借资金规模充分、产品创、反响速度快和营销网点广泛的优势，不断保持主导的地位。50 客户风险治理的手段除了风险预防，还有。A风险把握B. 风险化解C风险补偿D风险消灭【答案】B 【解析】客户风险治理手段包括风险预防和风险化解。风险预防是通过识别、分析和消退可能导致客户风险发生的各种直接因素和间接因素，到达防患于未然的目的；风险化解就是实行确定的手段来分散、
33、削减和转移风险。51 售后回租业务是指承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租人签订融资租赁合同，再将该物件从 处租回的融资租赁形式。A. 出租人B承租人C使用人D保管人【答案】A 【解析】售后回租是指承租人为了提高资产流淌性、均衡税负、改善资产负债表等需要，将自有设备等固定资产以公允价值出卖给金融租赁公司，然后再从金融租赁公司租回使用并按期支付租金的业务形式。52 消费金融公司向个人发放消费贷款的余额最高不得超过人民币 万元。A20B50 C30 D40【答案】A 【解析】消费金融公司发放个人消费信贷是指消费金融公司实行信用、抵押、质押担保或保证方式，以货币形式向个人消费者供给的贷款，但个人
34、住房贷款和购车贷款除外。消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受力气且借款人贷款余额最高不得超过人民币 20 万元。53 关于非银行金融机构，以下表述错误的选项是。 A信托公司指经中国银保监会批准设立，以营业和收取酬劳为目的，以受益人身份承诺信托和处理信托事务的非银行金融机构 B汽车金融公司指经中国银保监会批准设立，为中国境内的汽车购置者及销售者供给金融效劳的非银行金融机构 C消费金融公司指经中国银保监会批准设立，为中国境内居民个人供给以消费为目的的贷款的非银行金融机构 D金融租赁公司指经中国银保监会批准设立，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构【答案】A 【解析】A 项，信托公司
35、指经中国银保监会批准设立，以营业和收取酬劳为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的非银行金融机构。54 下面不属于汽车金融公司可从事的业务是。A从事同业拆借B. 向金融机构借款 C经批准，发行金融债券D吸取公众存款【答案】D 【解析】D 项，汽车金融公司只能承受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东 3 个月含以上定期存款，不能吸取公众存款。55 以下属于银保监会监管的非银行金融机构。股份制商业银行；基金治理公司；农村信用社；企业集团财务公司； 汽车金融公司；城市信用合作社；金融租赁公司；期货经纪公司AB C D【答案】A 【解析】中国银保监会监管的非银行金融机构不含保险业机构包括金
36、融资产治理公司、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司等。属于由银保监会监管的银行业金融机构；属于由证监会监管的非银行金融机构。56 我国的财务公司主要是为供给金融效劳。A企业集团内部B企业集团之间C企业集团外部D社会公众【答案】A 【解析】企业集团财务公司简称财务公司是指以加强企业集团资金集中治理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位供给财务治理效劳的非银行金融机构。57 依据商业银行内部把握指引，以下关于内部把握措施的说法错误的选项是。 A商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和治理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分别措施，形
37、成相互制约的岗位安排 B商业银行将涉及战略治理、风险治理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能外包的，应当建立健全相关治理制度，明确外包治理组织架构和治理职责，并至少每年开展一次风险评估 C商业银行应当依据经营治理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成标准的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线 D商业银行应当制定标准员工行为的相关制度，明确对员工的制止性规定，加强对员工行为的监视和排查，建立员工特别行为举报、查处机制【答案】B 【解析】B 项，涉及战略治理、风险治理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。58应监视董事会和高级治理层合规治理职责的履行状况。A内部审计部门B股东大会 C
38、外部审计部门D监事会【答案】D 【解析】依据商业银行合规风险治理指引第十二条，监事会应监视董事会和高级治理层合规治理职责的履行状况。59是内部把握的第一道防线。A董事会B监事会 C业务部门 D内部审计部门【答案】C 【解析】商业银行的业务部门负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程；负责严格执行相关制度规定；负责组织开展监视检查；负责依据规定时限和路径报告内部把握存在的缺陷，并组织落实整改。业务部门是内部把握的第一道防线。60 美国内部审计的鼻祖是。A普华沃特豪斯B维克托Z.布林克C佩林 D比尔格乐【答案】B 【解析】1941 年，维克托Z.布林克完成了他在纽约大学的博士学位的论文，并凭借该论文成为美国“内部审计”这个学科的“开山鼻祖”。该论文阐述了包括内部审计性质和范围在内的内部审计突破性的争论成果，指出内部审计应当作为公司治理层的效劳者，而不是作为外部审计的助手。61 国际内部审计师协会IIA成立于年。A1921B1931C1941D1951【答案】C 【解析】成立于 1941 年的国际内部审计师协会IIA，于 1947 年制定公布了内部审计职责说明，对内部审计及其职责下了定义。