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1、2023年财务制度备案表财务制度和财务流程(十九篇) 人的记忆力会随着岁月的消逝而衰退，写作可以弥补记忆的不足，将曾经的人生经验和感悟记录下来，也便于保存一份美妙的回忆。那么我们该如何写一篇较为完备的范文呢？下面我给大家整理了一些优秀范文，希望能够帮助到大家，我们一起来看一看吧。 财务制度备案表 财务制度和财务流程篇一 1.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支安排;审核各项资金运用和费用开支;清理催收应收款项;办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 2.负责公司会计核算工作
2、。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，根据会计制度，进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;根据会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、协助账，刚好记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;管理好会计档案。 3.负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，限制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，刚好、正确地为成本预料、限制、分析供应资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，协作各部门做好工程、材料设备款的结算及工程决算;完善各项成本协助账的设置，健全各项统计数据。 4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资
3、料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，推断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策供应依据。 5.协作公司内部限制。依据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。 资金审批制度： 全部款项的支付，须经公司总经理批准。假如总经理不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在用款申请单上补签看法; 财务专用章、公司法人章及支票必需分开保管，公司法人章，财务专用章由财务负责人保管，支票由出纳负责保管。财务负责人或出纳不在单位期间，印章应指定专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必需对印章的运用状况进行登记; 财务部不得将已加盖财务专用章及公司法人
4、章的支票预留在公司; 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特别状况须要公司予以协作支付给第三者，必需有收款人的书面通知并经公司总经理批准; 用以支付各种款项的原始凭证必需保存原件，复印件不得作为原始凭证。 财产管理制度 1.公司财产的范围 公司财产包括固定资产和低值易耗品; 凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在20xx元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产; 凡单项价值在20xx元以下或价值在20xx元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。 2.公司财务部负责公司全部财产的会计核算
5、 公司管理部门运用的全部固定资产及公司全部办公用品用具由行政办公室归口管理; 公司生产部门运用机器设备、动力设备、工具仪器等由生产办公室归口管理; 行政和生产办公室应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台账，登记公司财产的购入、运用及库存状况，负责组织公司财产的保管、修理并制定相应的措施、方法。 3.财产的购置与调拨 行政和生产办公室依据公司发展须要编制财产选购安排及进行市场询价工作，报公司主管领导批准后方可选购; 财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、总经理签字发票办理报销手续。 各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意; 财
6、产在公司内部之间转移运用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。 4.财产的清查、盘点 公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必需进行一次全面的盘点清查; 各部门的年终财产盘点必需有财务人员参与; 财产盘点清查后发觉盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损缘由。对因个人失职造成财产损失的，必需追究主管人员和经办人员的责任; 凡已达到自然报废条件的固定资产，有财产归口管理部门书面写明状况上报公司主管领导，由公司总经理确定处理看法; 凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常运用的固定资产，运用部门应查明缘由，照实上报;属个人责任事故的应由有关责任人员负
7、责赔偿损失;属自然灾难或其他不行抗力缘由造成损失的，应上报总经理，由公司总经理确定处理看法。 财务制度备案表 财务制度和财务流程篇二 出纳的主要工作职责是： (一)仔细执行现金管理制度。 (二)严格执行库存现金限额，超过部分必需刚好送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。 (四)严格支票管理制度，编制支票运用手续，运用支票须经总经理签字后，方可生效。 (五)主动协作银行做好对账、报账工作。 (六)协作会计做好各种账务处理。 (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 财务制度备案表 财务制度和财务流程篇三 公司财务部门的职能是： (一
8、)仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务安排，加强经营核算管理，反映、分析财务安排的执行状况，检查监督财务纪律。 (三)主动为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约，合理运用资金。 (五)合理安排公司收入，刚好完成须要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动供应有关资料，照实反映状况。 (七)完成公司交给的其他工作。 财务制度备案表 财务制度和财务流程篇四 审计的主要工作职责是： (一)仔细贯彻执行有关审计管理制度。 (二)监督公司财务安排的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的
9、各项经济活动及其经济效益。 (三)具体核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否精确无误。 (四)批阅公司的安排资料、合同和其他有关经济资料，以便驾驭状况，发觉问题，积累证据。 (五)订正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。 (六)针对公司财务工作中出现问题产生的缘由提出改进建议和措施。 (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 财务制度备案表 财务制度和财务流程篇五 第一章 总则 一、为了规范公司的财务行为，加强财务管理和经济核算，依据施工企业财务会计制度有关规定，并结合本公司的特点及管理要求，特制定本制度。 二、公司设立财务部，其岗位职责分别是： 1.财务主管岗位职
10、责 在财务总监领导下，负责公司财务记账、核算、往来款项对账、财务报表编制、财务分析和日常财务事项的办理工作。达到记账精确，账实相符，报表刚好，内容完整。 公司会计凭证、账簿、报表、财务安排和重要经济合同等会计资料要定期收集、审查、装订成册并编号登记，妥当保管。 财务月、季报表要在次月5日前，年度报表要在次年元月9日前分别报总经理和财务总监。 依据合同约定和工程进度，刚好催收工程款，或根据约定核定施工队的工程预支款，以致最终结算。结算手续签字根据公司财务管理制度执行。 负责协调与税务等部门的工作关系，办理涉税事项;协作办理上级支配的公司日常事务。 负责定期组织公司固定资产、物资和流淌资产的盘存、
11、清查核实，刚好处理好财产溢余和毁损账务。 负责协调有关人员进行工程好用材料抽检工作。 负责公司统计工作，按要求刚好报建设主管部门和统计部门(包括网上填报)。 罚则： 财务记账、报表不刚好，属个人缘由者，一次赐予指责，二次赐予记过处分。 账实不符要刚好查明缘由，不得隐瞒不报，否则赐予记过处分直至追究经济责任。 违反公司管理制度，按相关管理制度执行。 2.出纳岗位职责 在财务主管领导下，做好公司库存现金、有价证券的保管工作。 依据合同协议条款和工程预算，常常了解工程进度，定期向财务主管汇报工程款的收入与支出事项。 要严格执行公司费用管理规定。费用类单据上要有经手人、主管负责人签字;材料款结算单要有
12、施工队长、材料专员、财务主管签字;工程款结算单上要有工程部主管、财务主管签字。出纳凭总经理签批后的单据办理付款事项。 员工因业务须要借支现金的，首先在出纳处填写借支单，经所在部门负责人和财务主管审核签字后，由总经理审批(总经理不在状况下由副总经理审批)，方可到出纳取款。相关业务事项完成后三日内，经办人须与出纳结清帐款。 现金帐、银行存款帐要根据财务事项发生的时间依次登记，做到日清月结、帐款相符、帐帐相符，每天登记现金日报表。 负责办公品购进和领用状况的登记。公司各部、室须要购买办公用品，由部、室负责人填制申报单，经总经理审批(100元以下由分管副总审批)后购买，再由部、室签字领用。 岗位罚则
13、对手续不全的凭证擅自付款，须马上补齐签字手续，未造成经济损失的，处以20元/次罚款，造成经济损失的，担当相应的经济责任;若错付，由本人负责追回款项并处以20元/次罚款，无法追回的由本人赔偿。 发生现金、有价证券及债券短缺、失窃的，经查明是由本人保管不力造成的，由本人依照市价赔偿。 严守公司商业隐私，对泄露商业隐私给公司造成的损失担当相应的经济责任。 报表、帐务数据有误，出错点超过2次的，按5元/处加以惩罚。 三、财务管理的基本任务 1、建立健全财务管理制度，完善内部经营责任制， 照实反映公司的财务状况和经营成果; 2、做好各项财务收支的安排、限制、核算、分析和考核工作; 3、刚好结算、收回工程
14、款，依法合理筹集资金; 4、有效利用各项资产，努力提高经济效益。 四、资金审批制度 全部款项的支付，须经总经理批准。假如总经理不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签看法; 财务专用章、公司法人章及支票必需分开保管，公司法人章由行政部主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。行政部主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必需对印章的运用状况进行登记; 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特别状况须要公司予以协作支付给第三者，必需有收款人的书面通知并经总经理批
15、准; 往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须总经理批准; 非正常经营业务调出资金须经过总经理批准; 用以支付各种款项的原始凭证必需保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特别状况须经总经理批准。 五、施工工程用款审批制度施工工程用款由总经理批准支付。其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。 施工工程用款支付批工作流程 六、费用支出审批事项 各职能部门依据实际状况提报所需费用，严禁先列支，后报销。报销的费用原始单据必需是正规发票，的确无法取得的，可以运用付款凭证代替，但必需写明缘由据实填报。正规发票必需是盖有全国统一发票监制章、税务部门认可的发票，填写内容包括我公司全称、日期、商品名称
16、、单价、数量、金额，并盖有开票单位的发票或财务专用章。全部报销的原始凭证不得涂改，如有涂改，财务人员有权拒绝报销。 费用报销流程：由费用当事人填写费用报销单，交由部门主管审核签字，审核通过后交财务部门复核，经总经理批准后方可到出纳处进行实际结算。 费用报销单填写规范：用蓝、黑水笔或钢笔填写，字迹要求清晰整齐;合计金额填写正确、规范，大小写相符;报销附件单据用胶水粘贴在费用报销单后面要求整齐、美观，附件张数要填写正确;对填写不规范的单据，出纳有权做退回处理。 员工因工程业务或出差须要借支现金的，需到出纳处填制借支单。出差借支：必需先填写出差申请单，经所在部门主管和财务部主管审核签字后，由总经理审
17、批(或请示总经理同意)后方可到出纳处取款。相关业务事项完成后三日内，经办人须与出纳结清账款，逾期不报者，费用由自己担当。 涉及应酬等非正常费用，须总经理批准。 在报销过程中单据必需依实填写，如经审查发觉有多开发票金额、多报金额的，按多报金额2倍惩罚，并按公司有关制度规定赐予行政处分，直至辞退。 其次章 公司相关费用支出制度 为了规范公司的财务行为，加强公司费用管理，限制不合理费用开支，提高经济效益，本着精打细算，勤俭节约，有利工作的原则，并结合本公司的特点、实际状况及管理要求，特制定本制度。 1、差旅费 公司员工因公出差，依据出差申请表所批准的事项和到达地点依实报销。 外地出差 在途交通费：依
18、据出具的车票面额，再核定路途的时间、职务级别和实际状况为依据以实报销。 公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。按地区标准、出差天数赐予补助，生活补助时间以中午12：00以后为界限，参考车、船票的时间。省内(市外)城市每人每天补助20元，省会以上城市每人每天补助30元。部门主管以上级别人员到公司业务单位所在地出差，期间接受业务单位接待的，则不报销生活补贴。因施工须要驻在工地的，原则上可在施工队食堂就餐，由公司补助施工队生活费;无法与施工队同餐的，每一成天补助生活费18元。 住宿费：按地区标准，职务级别赐予报销。住宿费按实际住宿天数参考车船票的时间任发票报销，县级城镇每人每天住宿费不
19、得高于20元，地级市每人每天住宿费不得高于40元，省会以上城市每人每天不得高于50元。因工作或接待须要等特别状况，实际费用高于上述标准的，由总经理审批确定报销额度。 本市出差 本市出差(或办事)仅有市内交通费，无出差生活补贴、住宿费项目。市内交通费按实报销，原则乘坐公交车，无特别状况不得乘坐出租车，若特别状况需向行政部门主管申请方可乘坐并赐予报销。因时间过早或过晚(早7：00前或22：00后)可乘坐出租车，在报销时写明乘坐缘由和起止地点，未写明的财务部作退回处理。 2、款待费 因工作须要款待，须由接待人请示部门主管、部门主管请示总经理的程序申请，并批准后方可报销款待费。若提前支款，要采纳口头或
20、书面形式向财务部门提出本次费用安排(单次超过200元的必需采纳书面申请)，内容包括：事由;参与人数;发生次数;预料金额。经财务主管签字后到出纳会计领款。款待事项完毕必需填列支出凭证并注明事由;参与人数;发生次数，凭发票(无法索取发票的须有收款收据)到财务部结款，不写明的财务可退回处理。 出差期间的款待费用须与差旅费同时报销。 3、手机费 手机费用依据所担当的职务级别和工作须要，确定该岗位的手机费报销额度，手机费须先自行缴费，后凭有效发票在额度范围内按实报销，超额部分由个人担当。总经理手机费据实报销;副总经理、工程部主任、物资选购专员手机费为100元/月;其他人员为50元/月;经营部业务员手机费
21、从业务提存中报销。 4、办公费 办公费是指因日常须要而购买的办公用品及其他办公性质的消耗，办公用品由各部门主管依据实际须要填报申购单，交由行政部审核，总经理审批后进行统一购买、验收、入库，依据发票、入库单报销实际费用，然后依据须要进行领用登记。专用办公用品如打印机，传真机，电脑，依据须要发放、限定台数，因为运用年限或正常损坏而无法运用的需报告行政部实际查看，审核，再由总经理审批进行统一购置，以旧换新;新进人员到职由各部门向行政部提出文具申请单领用文具，人员离职时，应将可用文具交还行政部。办公用品系为公共活动供应，严禁带出公司私用。 5、运输费 运输费支付应在运输发票或付款凭证后面附货运合同;有
22、验收签字的货运清单，经相应的部门审批后可办理结付。经办人员要尽量干脆与司机联系，以削减货运费用。 6、车辆运用费 车辆运用费包括汽油费、修理费、路桥费、泊车费，驾驶员补贴。油费报销一般状况由行政部办加油卡，司机领卡加油。无卡加油需有司机和乘坐人员共同签字证明。用车须填写行车记录，行政部定期依据耗油标准、加油时间、数量、用车记录考核用车状况;路桥费、洗车费由驾驶员集中汇总，由行政部依据派车记录复核签字报销。公司车辆修理保养由行政部统一管理，应指定修理点。车辆修理、维护前须提出书面报告，说明缘由和预料费用，报销时除发票外还要附上具体费用清单，由行政部依据修理状况复核以实报销。 第三章 工程成本管理
23、制度 1.公司全部工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权托付签署。 2.公司工程部主要负责工程造价的预料及审核、工程招投标文件的编制、工程决算的审定。 3.工程部还负责组织工程用设备材料的选购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行选购，确保设备材料刚好供应，主动进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。 4.财务部主要负责工程成本的总体限制工作。 参加有关工程经济合同的谈判工作，刚好精确地了解公司各项工程成本的构成及用款安排; 负责工程进度款的复核工作，参加工程造价的确定和最终决算的审定工作。 5.工
24、程中间结算程序。 施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸、施工进度安排以及其他文件资料提出审核看法，并在5日内送财务部会签; 财务部依据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等状况，并参考公司财务状况提出付款看法，报送总经理审批。 6.工程决算程序。 施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签; 财务部依据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报总经理批准; 大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵
25、头，由工程部、设计部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，根据上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算，并制订工程竣工决算书; 工程全部竣工验收合格交付运用时，财务部凭工程竣工决算书进行成本结算。 第四章 固定资产管理制度 1、公司财产的范围 公司财产包括固定资产和低值易耗品; 凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在20xx元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产; 凡单项价值在20xx元以下或价值在20xx元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。 2、公司财务部负责公司全部财产的会计核算 公司本部运用的全部固定
26、资产及公司全部办公用品用具由行政部归口管理; 公司各施工工地运用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理; 行政部和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台账，登记公司财产的购入、运用及库存状况，负责组织公司财产的保管、修理并制定相应的措施、方法。 3、固定资产按下列方法计价： 购入的，根据买卖价加上支付的运杂费.安装调试费等; 自行建立的，根据建立过程中发生的实际支出; 在已有固定资产基础上改建、扩建的，根据已有固定资产原价加上改建、扩建过程中发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入后的余额; 投资者投入的，根据合同约定或者评价确认的价值; 融资租入的，根据租赁协议确定的
27、价款加运杂费、安装调试费等。 4.固定资产采纳平均年限法计提折旧，折旧费相应摊入工程施工和管理费用中，最终计入工程成本。 5.财产的购置与调拨 行政部依据公司发展须要编制财产选购安排及进行市场询价工作，经财务部会签，报总经理批准后方可选购; 财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及选购安排办理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台账; 各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报行政部审批，总经理批准; 固定资产的领用单由运用部门开具，领用单一式三联。一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产
28、归口管理部门定期汇总后向财务部报账; 财产在公司内部之间转移运用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。 6.财产的清查、盘点 公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必需进行一次全面的盘点清查; 各部门的年终财产盘点必需有财务人员参与; 财产盘点清查后发觉盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损缘由。对因个人失职造成财产损失的，必需追究主管人员和经办人员的责任; 凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估状况上报总经理，由总经理确定处理看法; 凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常运用的固定资产，运用部门应查明缘由
29、，照实上报;属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失;属自然灾难或其他不行抗力缘由造成损失的，应上报总经理，确定处理看法。 第五章 存货管理制度 企业应当做好存货管理基础工作，建立健全存货管理制度，完善内部经济责任制。在企业生产经营活动中存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等，都应当刚好做好完整的原始记录。企业各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量精确，并制定和修订原材料、能源等物资消耗定额和工时定额，定期或者不定期地进行财产清查。 存货管理的范围包括原材料、燃料、协助材料、包装物、低值易耗品、半成品、在产品和产成品的入出库及库存的管理。 1、存货按实际成本计价。购
30、入的，按买价加运杂费、选购保管费计价;建设单位供应的，按合同上确定的价格计价;自制的，按制造过程中的各项实际支出计价;车间加工的，按实际耗用的原材料或半成品加加工费计价。 2、仓库管理人员对仓库材料要分类管理，按类别编码记账。材料要堆放整齐便于收发，要熟识每种材料的用途及堆放地点。有问题的材料要刚好处理，不能积压在仓库造成奢侈。仓库要随时打扫，保持卫生清洁。 3、协作选购部核实库存，以合理配货。熟识材料供货周期，当一种材料库存低于最低存货量的时候，要刚好提示生产厂长及选购部。 4、材料购回时，由仓库管理人员按质按量验收，并仔细填写“入库单”，包括供货单位、材料编码、材料名称、规格型号、计量单位
31、、数量、单价、金额，验收人和选购员签名。月末对无随货同行发票的货物金额应由选购人供应选购价，财务据此入账核算，待到下月初在按原数冲回，发票到后再按实际价格入账。 5、仓库管理人员在不见材料或没清点材料之前，不能开“入库单”，因此造成的损失全由仓库管理人员担当。 6、对于外购物资数量短缺、品种质量不符的，因此造成的损失由选购人员负责追究供货商责任，如因选购人员的缘由由选购人员赔偿。 7、加工车间或施工单位领用材料时，要履行审批和领料手续。领料人要先仔细填写“领料申请表”并经部门主管签字，然后报经主管部门审核，主管部门审核无误后签字返还给领料人，领料人再到仓库领用材料，办理“出库单”及相关手续。仓
32、库保管员接到“领料申请表”后，先审核手续是否健全，然后依据“领料申请表”据实发货。仓库保管员每天依据当天的“领料申请表”汇总填写“出库单”，填写内容：领料部门、材料编码、材料名称、规格型号、计量单位、数量。 8、对领用未耗用完的物资(包括残余料)，如下一批生产或工程不再用，应刚好退回仓库，如以后的确用不上的材料，仓库管理人员同选购人员沟通，刚好与供货商退换品种;下步生产仍需耗用的，月末清点造表报财务会计，便于财务照实核算成本。 9、生产或工程领用的材料，因为质量或规格等其他缘由不能用退回仓库并办理退库手续，仓库管理人员要刚好通知选购人对该材料进行退货或换购处理，由此产生的费用选购人要和供货商沟
33、通，应由供货商担当。假如没刚好处理造成材料积压等损失由仓库管理人员赔偿。领用的材料退回时，办理退库开具红字出库单，仓库管理人员与领料人共同签字，表明材料已退回仓库以此分清责任;外购的材料退货时，开具红字“入库单”，仓库管理人员与选购人要共同签字，表明材料已由选购人办理退货，并由选购人追回退货金额或换购品种。 10、月末存货的出入库按部门分项汇总，与仓库保管、生产部门核对一样后，报财务会计。 11、保管员应设置各种存货保管明细账，并依据出入库单进行账簿登记，物资的出入库计量单位要一样。常常与财务核对账目、实地盘点实物，保证账账、账实相符。物资要堆放整齐、标签清晰、计量精确、存放平安，保管员对存货
34、的平安和完整负责。 12、对用量或金额较大、领用次数常见的物资应每月盘点一次，对于全部存货至少要一年彻底清查一次。 盘点时，由供应、生产、仓库、质检、财务等部门组成财产清查小组，对存货进行实地盘点，查找盈亏、积压等缘由，编制盘存表，提出处理看法，参加清查的人员应在盘存表上签字，以示负责。 财务制度备案表 财务制度和财务流程篇六 一)会计核算方法及凭证账册制度 1)公司采纳借贷复式记账法，会计科目和核算方法以企业单位预算会计为主，结合公司的实际，设置银行现金日记账、总分类账、各项明细分类账; 2)原始凭证是计账的依据，财会人员必需仔细审核各种原始凭证，要求一切原始凭证必需手续完备、合法，内容真实
35、，数字正确，日期和印章齐全，大、小写相符等，不得有白条报账，不得有涂改。一切原始凭证经审核无误后，才能填制记账凭证，据以记账; 3)财会记账员应对一切原始凭证记账负责，账簿的记载不得挖补、涂改或用褪色药水消退字迹，记账应运用钢笔，不准用铅笔或圆珠笔，发生错误应依据性质，采纳划线更正或红线更正。凭证、账册应依据专人列册登记，妥当保管，不得丢失。有关会计报表、账册、会计凭证保存年限按上级规定办理; 4)指定专人保管一切未运用的重要空白凭证，如支票、现金收据、发货票据等，动用时由领用人办理领用手续。对 误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥当保存，不得销毁废弃。 二)货币资金管理制度 1)严格根据
36、国家有关现金管理制度的规定，除抵补现金库存外，非经银行同意，不得将业务收入坐支留用，严格分清收支两条线; 2)做好库存现金的保管工作，有关证券和现金必需放在银箱内，确保平安。对指定运用备用金的人员必需进行定期检查、核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。 建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符，杜绝白条抵库或账外现金，禁止私立“小金库”; 对超过现金收付限额以上的收付款项，必需通过银行结算。 三)往来账目清理制度 做好结账收付款的工作是保证管理正常运转的重要环节。财务人员要刚好结账收款，摧收应收账款。过月未收的账款，要上门催收。对月终尚未清理的债权债务，应查明缘由，列出清册。
37、财会人员不能解决的事项应刚好上报领导。 四)会计报表制度 会计报表是经营收支执行状况的重要组成部分，其书写报告是领导和上级主管部门了解管理部经济状况和领导工 作的重要信息资料，也是编制下半年收支安排的重要依据。所以，要保证报表的数据精确，内容完整，报送刚好，手续完备。对年度结算报表，应附有分析收支安排执行状况的说明。 五)固定资产管理制度 1.固定资产的涵义 固定资产是指运用期限较长，单位价值较高，在运用过程中保持原有实物形态的资产，是管理部门进行有偿服务所必需的物质条件。为保证固定资产的平安完整，提高运用效率，应管好用好这些资产，提高服务效益和经济效益。 2.固定资产的范围和分类 1)凡单价
38、在200元以上的一般设备，单价在500元以上的专用设备，其耐用时间在一年以上的，均列为固定资产; 2)不满上述金额的设备而耐用时间在一年以上的大批量同类财产，也列为固定资产; 3)固定资产分为房屋及建筑物，专用设备，家具设备，电器设备，一般设备等大类。 3.固定资产的账务处理 1)固定资产实行分级管理，物资管理部门应建立分类明细账和固定资产登记卡，运用部门应驾驭本部门的物品状况，建立物品运用登记卡; 2)购入、自制和馈赠的固定资产，一律开具验收单，并 填写登记卡，标明编号; 3)固定资产领用时应填写领用单，并由运用人在登记卡上签名，表明其设备由其保管运用;调离岗位时应将物品缴回，并注销账卡;
39、4)固定资产的报废、报损，应由部门填写报废、报损单，经财产管理部门审核后，按批准权限逐级审批，方可核销; 5)固定资金调拨，应严格按规定办理。调拨时，先由部门填写调拨申请单，经双方部门领导和上级主管部门签章后有效，运用部门不得自行处理。 4.固定资产的管理职能 1)固定资产管理员应负责管理部全部财产的管理，办理固定资产的购置、验收、领发、建卡、报废、报损的处理及账务核算工作，做到账、卡、物相符，每年末进行一次清点、核账，并刚好调整账目; 2)为保证固定资产账、卡、物的精确性，管理部门和运用部门要相互协作，定期进行盘点，盈、亏要填表，通过财务部门调整账、卡。 公司财务管理的机构及职责 一)财务部
40、门机构的设置 物业管理公司的财务会计与其他行业的机构设置也大致相同，只是工作内容和方法有物业管理行业的特点。依据 物业管理公司的详细状况、资质等级及规模大小、人员可以敏捷配备。财会部门一般可设置下列人员：财务会计部经理、主管会计、出纳、电脑员、统计员、收费员。 二)财会人员的岗位职责 1.财会部经理 1)向企业领导人负责，组织公司的财会管理工作，当好企业负责人的经营管理参谋; 2)每月、每季审核各种会计报表和统计报表，写出财务会计分析报表，送企业法人批阅; 3)检查、监督物业管理各项费用的刚好收缴，保证企业资金的正常运转; 4)审核限制各项费用的支出，杜绝奢侈; 5)合理有效地经营管理好企业的
41、金融资产，为企业创建利润; 6)依据物业管理行业的详细特点、依据财会管理有关法规、政策、文件，制定财会管理详细制度和操作程序; 7)组织拟定物业管理各项费用标准的预算方案，送企业领导、业主委员会和相关主管部门审核、修定; 8)探讨熟识和实施相关的工商、财会及税务、物价等管理制度，运用法律、行政处分和经济手段爱护公司的合法权益。 2.主管会计 1)向部门经理负责，详细组织好本部门的日常管理工作; 2)每日做好各种会计凭证和账务处理工作; 3)每月、每季按时做好各种会计报表，定期向业主委员会公布管理收缴及运用状况; 4)负责检查、审核各经营管理部门及下属机构的收支账目，向企业领导刚好汇报工作状况;
42、 5)检查银行、库存现金和资产账目，做到账账相符，账实相符; 6)根据物业管理的行业特点和须要，分类计账;完成企业领导交办的财会工作。 3.出纳 1)遵守公司员工守则和财务管理制度; 2)管理好公司的现金收付、银行存款的存取，保管现金、有价证券、银行支票等; 3)刚好追收企业各种应收款项，爱护企业和业主利益不受损失; 4)编制有关现金收付记账凭证、现金日记账、银行日记账的工作; 5)刚好办理各项转账、现金支票，按月将银行存款余额与银行对账单核对相符，并交会计作账。 4.统计员(电脑员 1)刚好统计、存储各种费用收付资料，供主管会计参考; 2)维护好电脑设备，保管好全部资料，对变动资料数据应刚好
43、修改并存储; 3)刚好输入打印收费通知单，保证费用的按时收缴。 5.收费员 1)负责物业管理费等各项费用的通知和收缴; 2)对缴费状况随时进行统计，刚好追讨欠缴费用; 3)承接与物业管理相关的经营服务收费，为业主办理各项公用事业费的缴付; 4)和业主(运用人)交挚友，争取他们对物业管理工作的理解和支持，帮助搞好“窗口”服务; 5)完成企业和部门领导交办的其他任务。 财务制度备案表 财务制度和财务流程篇七 第一章 出纳管理制度 一、库存现金管理 1 出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参加的不定期盘点及月末盘点不少于两次，并且出具现金盘点表; 2 超过库存限额的现金(20xx元)
44、应刚好存入银行; 3 携带现金或支票来回银行办理业务需乘公司车辆或打车; 3 出纳保险柜中，禁止存放任何私人财物，避开公私混淆，不得私设“小金库”，取得的货币资金必需刚好入账，不得账外设账，严禁收款不入账;不准挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款，严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或干脆接触资金; 二、支票管理 1 须建立支票购买登记簿并制作支票领用登记簿，新购支票由出纳分类按支票号码依次登记，运用完毕后需由会计或财务负责人进行签字确认; 2 支票签发应在支票领用登记簿中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息，领取人需亲自签字确认; 3 出纳负责刚好跟进收取支票进账后的正式回单; 三、日记账管理 1 出纳每日完成收付款业务后，