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1、行政事业单位内部控制报告一、部门内部控制工作总体情况。（一）部门层面内部控制工作协调机制的建立与运行情况。根据关于成立XX局内部控制领导小组的通知文精神，成立 了单位内部控制领导小组，由局长XX任组长，副局长XX出任副组长， 各部门负责人为组员，同时成立了内部控制工作小组，负责内部控制 具体实施工作，本单位内部控制牵头部门设在财务部门，评价与监督 部门设立在内审部门。202X年度，单位召开了 X次内部控制领导小组会议，开展了 X 次内部控制相关培训，开展了内部控制风险评估及内部控制评价，出 具了评估报告及评价报告；本年度XX业务关键岗位轮岗位周期内已 换岗（根据关键岗位轮岗情况表勾选情况据实描
2、述）；单位建立 了分事行权、分岗设权、分级授权机制；针对“三重一大”事项建立 集体议事决策机制，出台制订了XX集体议事决策制度。（二）部门层面内部控制工作的组织实施情况。今年组织实施了 X次内部控制领导小组会议，全面开展内部控制 风险评估工作。根据风险评估结果，集中进行内控手册的年度修订工 作。建立符合本单位实际情况的内部控制体系，切实规范业务流程和 权力运行，防范和化解风险，内控手册经领导班子审议通过后颁布执 行。风险评估工作由内部控制工作小组完成，各部门积极配合，并提 交了风险评估报告，完成内控手册的集中修订和开展专题培训工作。（三）部门层面内部控制制度建设与执行情况0单位层面，内部控制可
3、以有效沟通协调，权力运行制衡机制能够有效执行，内部管理符合国家规定及本单位的实际情况。（四）部门层面内部控制评价与监督情况。内部控制评价与监督部门设立在内审部门，协助单位分管纪检监 察工作领导组织实施内部控制考核评价工作，负责制定考核评价工作 方案，下发考核评价通知，组织开展考核评价工作，形成考核评价报 告，提出责任处理意见和加强内部控制建议，内部控制评价与监督领 导小组对各部门整改落实情况进行检查，督促落实。针对风险评估中发现的风险点，制定整改方案，压实整改责任, 明确整改时限，达到“以评促控”、“以评促建”的效果。二、部门内部控制报告审核情况。（-）本部门内部控制报告审核检查情况。经审核，
4、内控报告材料完整，数据填列齐全，装订规范，无缺页； 报告封面指标填列完整，单位填录内容在下拉选项的枚举范围内。表 内、表间勾稽关系正确，无技术性错误。（二）本部门内部控制报告的规范性。正式行文报送时经单位主要负责人签字或盖章，并加盖了单位行 政公章。（三）本部门内部控制报告上下年数据变动合理性。上下年度内控报告报送数据衔接一致，年末总资产账面金额变化 处于合理区间。（四）本部门汇总报告业务数据的准确性。1 .“年末在职人数”与202X年部门决算报表中基本数字表“在职人员”数据一致。2 .应上缴非税收入金额”与202X年部门决算报表非税收入征 缴情况表中“纳入预算管理以及纳入财政专户管理的非税收
5、入”合 计数一致。3 .“实际上缴非税收入”与202X年部门决算报表非税收入征 缴情况表中“纳入预算管理的已缴国库”小计数及“纳入财政专户 管理的已缴财政专户”小计数之和一致。4 .本年支出预算金额”，与202X年决算报表的收入支出决算 总表中本年支出的调整预算数一致。5 .“本年实际支出总额”与202X年决算报表的收入支出决算 总表中本年支出的决算数一致。6 .“上年三公经费决算数”与202X年决算报表的机构运 行信息表中“三公”经费支出的支出合计数一致。7 .“本年三公经费决算数”与202X年决算报表的机构运 行信息表中“三公”经费支出的支出合计数一致。8 .“本年实际采购金额”与202X
6、年部门决算报表机构运行信 息表“政府采购支出合计”的统计数一致。9 .“年末总资产账面金额”与国有资产报表资产负债表一致。10 . “固定资产本期减少额”与国有资产报表中资产处置情况 表中本期减少的固定资产账面原值一致。（五）本部门汇总报告数值型指标的合理性。本年单位内部控制领导小组会议次数、本年单位开展内部控制专 题培训次数、内部控制相关问题数量、通过内部控制体系进行整改的 问题数量，项目数量、合同订立数、经合法性审查的合同数填写准确， 不存在不合理的异常值。三、组织开展内部控制工作的经验做法和取得的成效。(-)单位在推动内部控制工作中总结出的有关经验做法。1、坚持高位推动，强化组织领导。注
7、重提高政治站位，自觉站在贯彻有有关规定的角度谋划开展内 控工作。由局主要负责同志任内部控制领导小组组长，安排部署单位 内部控制建设与实施工作。配齐配强局内控工作小组人员，全面拓展 内部控制领域；定期召开内部控制领导小组专题会议，听取内控工作 小组汇报，高位推动内控工作开展。2、落实学习培训，提高内控执行力。坚持把内控制度作为局机关培训学习内容，持续深入学习行政 事业单位内部控制规范等规定，结合职能定位，认真研究内控制度 与单位职能的协同机制，让制度规范入心入脑，促进全员了解掌握内 控机制、流程和风险点及防控措施，增强了内部控制的能力水平和自 觉性。3、健全常态监督考核，持续提升内控实效。为确保
8、内控制度有效落实，切实推进内控管理见真章、出成效, 坚持以内控工作制度规程为基础，从考核自评、综合检查、结果运用、 常态化督导四方面入手，切实落实把内控作为机关党建工作的重要配 套措施，促进廉政监督与内控管理深度融合，持续提升内控管理实效。（二）单位建立与实施内部控制后取得的有关成效。1、建立健全了权力运行制衡机制，制定了 “三重一大”事项集 体决策制度、分级授权管理制度、定期轮岗制度、不相容职责分离制 度等，以及领导权力清单、部门职责清单、岗位职责清单等，将分事 行权、分岗设权、分级授权和定期轮岗工作落到实处。2、结合单位实际业务，全面修订了预算、收支、政府采购、国 有资产管理与合同管理业务
9、领域的内部控制，包括相关业务管理制度、 各环节业务流程、风/险点清单、明确了责任主体及风险防控措施等 内容。在实际工作中，我们严格按照内部控制要求规范操作，有效地 控制了风险。3、按照财政部内控建设指导意见规定的时间节点，将控制对象 从经济活动层面拓展到议事决策、机关运转、科研项目管理、人事管 理、内部审计、党风廉政建设等业务活动和内部权力运行。四、有关意见建议。一是强化内控意识，提高管理水平，形成“领导重视，全员参与， 明晰权责，规范运行，监督有力”的内控工作格局。二是进一步健全完善符合本单位实际的内控制度，既要符合行政 事业单位现状及未来发展需要，还要持续在实际工作中适时更新修正。三是加大财会人员专业技能培训力度，及时更新会计人员知识， 提高会计人员的专业素质。