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1、2023年中级银行从业资格证中级个人理财真题模拟汇编（共224题）1、下列属于企业所得税纳税人的有（）O （多选题）A.国有企业B.集体企业C.个人独资企业D.股份有限公司试题答案：A, B,D2、彭教授准备将自己多年来的学术成果交给一家出版社出版，预计稿酬所得为18000元。按照 上题的系列丛书方案来出版，能节税（）元。（单选题）A. 56B. 90C. 128D. 168试题答案：A3、无风险收益率和市场期望收益率分别是0. 06和0. 12。根据CAPM模型，贝塔值为0.8的证券 X的期望收益率为（）。（单选题）A. 0. 06B. 0. 144C. 0. 18D. 0. 108B.客观
2、上，许多民营企业筹资渠道狭窄，很难通过金融渠道融资，只能依靠个人家庭储蓄或从 民间借贷中获取C.企业在运行过程中，筹资没有计划性，在供小于求的情况下，易出现短期资金问题.D.中小企业往往“拆东墙补西墙”，造成债务纠纷不断试题答案：C32、陈语的一篇长篇小说在一家晚报上连载3个月，每月收入3000元，则这3个月所获稿酬应 缴纳的个人所得税为（）元。（单选题）A. 837B. 1008C. 1528D. 1356试题答案：B33、常用的偿债能力分析指标包括（）（多选题）A.流动比率B.利息保障倍数C.应收账款周转率和平均回收天数D.负债比率E.长期负债比率试题答案：A, B,C34、有经验的理财师
3、通常会把规划的重心放在客户家庭的主要成员身上，不包括（）。（单选题）A.客户B.配偶C.有收入来源且已经成家的子女D.需要赡养的父母35、下列关于保险利益的论述，正确的有（）（多选题）A.保险利益必须是合法的，在法律上是可以主张的利益B.保险利益是构成保险法律关系的一个要件C.保险利益必须是确定的D.精神创伤、政治打击等不构成保险利益E.保险利益必须是经济上的利益，其价值可以货币形式来衡量试题答案：A, B, C, D, E36、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元， 月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，
4、且他们每 年花费18万元（注：这笔钱在每年年初拿出），减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3 万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5%。如果张先生夫妇坚 持退休后生活质量不下调，那么张先生夫妇需要再工作（）年后才能退休。（假设张先生夫妇退 休后仍然再生存30年）（单选题）A. 15B. 10C. 14D. 20试题答案：C37、根据给定表计算得出金鑫家持有的投资性资产金额和国债金额分别为元和元。（） （2分）（不定项题）A. 120600； 80000B. 160600； 80600C. 160600； 80000I）. 240600； 8060038、祖父母、外祖
5、父母属于第二顺序继承人，祖父母、外祖父母享有继承权，其继承方式不包括 （）（单选题）A.法定继承B.遗嘱继承C.转继承D.代位继承试题答案：D39、财产的种类不包括（）o （单选题）A.动产B.不动产C.知识产权D.经营使用权试题答案：D40、假定陈宏夫妇在婚前未公证个人财产，则陈宏的遗产总额为（）万元。（单选题）A. 180B. 105C. 210D.无法判断试题答案：B41、企业年金是单位福利中十分重要的组成部分，对退休规划的影响也很大。关于企业年金基金 的管理办法，下列叙述错误的是（）。（单选题）A.职工变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同转移B.职工未达到国家规定的退休年龄时，
6、可以按照被减少的年金比例提取年金；并且在该职工达 到国家退休年龄后，被减少的年金提取比例将不得恢复C.出国定居职工的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人D.职工或退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额由其指定的受益人一次性领取试题答案：B42、下列选项中关于机动车辆基本险的保险金额，说法正确的是（）（多选题）A.车辆损失保险的保险金额只能根据投保时保险车辆的新车购置价或者车辆的实际价值确定B.机动车交通事故责任强制保险的责任限额由保险公司制定C.机动车交通事故责任强制保险中，如果被保险机动车在交通事故中无责任，则医疗费用赔偿 限额为1000元人民币D.机动车商业第三者责任保险的
7、责任限额由投保人和保险人在签订保险合同时按不同的档次确 定E.第三者责任险的每次事故的最高赔偿限额应根据不同车辆种类选择确定试题答案：C, D,E43、教育投资规划比较重视长期教育投资工具的运用和管理，以下不是长期教育投资规划工具的 是（）o （多选题）A.教育金信托B.商业助学贷款C.政府或民间机构的资助D.教育保险E.基金产品试题答案：B,C44、下列不属于退休养老金的主要投资方式的是（）。（单选题）A.银行存款B.债券C.基金D.现金45、如果股票A的投资收益率等于7%、9%. 10%和12%的可能性大小分别为30%、40%、20%、10%, 那么股票A的期望收益率为（）。（单选题）A.
8、 8.9%B. 8.8%C. 8. 5%D. 8.6%试题答案：A46、下列关于各种财富传承规划工具的说法，不正确的是（）。（单选题）A.人寿保险流动性不强，难以实现更多的功能，如赡养子女、事业传承等B.税收递延养老金主要适用于西方发达国家，账户可指定受益人，可控制投资分配状况C.跨辈分贷款缺乏灵活性，只能让下一辈人来受益，不能受益于更远的后代D.赠与需要交纳赠与税试题答案：D47、保险合同的有偿性主要体现在（）（多选题）A.投保人要取得保险的风险保障，必须支付相应的代价B.保险人要收取保险费，必须承诺承担保险保障责任C.保险合同双方当事人，一经达成协议，保险合同从约定生效时起到终止时的整个期
9、间，投保 人的经济利益受到保险人的保障D.保险人的赔付义务只有在约定的事故发生时才履行E.投保人即使需要变更合同的某项内容，也只能采纳保险人事先准备的附加条款试题答案：A,B48、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨 先生预计可以活到80岁。为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的 启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假 定年回报率为9%,退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。杨先生退休后的余 年为（）年。（单选题）A. 19B. 20C. 21D. 22试题答案：B4
10、9、如果选择调入学校，签订合同，那么钱刚全年税后收入为（）元。（单选题）（不定项题）A. 90720B. 97020C. 101460D. 94370试题答案：C50、王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55 岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3%不变，退休前，王 女士家庭的投资收益率为8%,退休后，王女士家庭的投资收益率为3%。王女士夫妇一共需要 （）元养老金。（单选题）A. 3398754B. 3598754C. 3000000D. 3977854试题答案：C51、在综合理财规划书的制作过程中，理财师通常会向客户介
11、绍自己。对理财师的介绍，主要包 括（）。（多选题）A.工作经验B.婚姻状况C.专业特长I）.学历背景E.曾获得的荣誉试题答案：A, C, D, E52、姜先生离婚后与儿子小姜一同生活，父母早亡，与前妻离婚后将一个残疾的儿子大姜交给前 妻抚养，姜先生2009年因车祸去世，在清理遗产时发现姜先生留有一份自书遗嘱，将全部财产 60万元留给儿子小姜，则姜先生的遗嘱（）（单选题）A.有效，将财产给小姜B.无效，因为没有给大姜留遗产份额C.有效，姜先生有权处理自己的财产D.无效，因为没有给前妻留赡养费试题答案：B53、田先生2015年1月份买入债券1000份，每份买入价10元，支付购进买入债券的税费共计
12、150元。他在年底将买入的债券卖出600份，每份卖出价12元，支付卖出债券的税费共计110元。田先生需要就其卖出该600份债券缴纳的个人所得税金额为（）元。（单选题）A. 240B. 218C. 200D. 720试题答案：C54、业余投资爱好者、精明生意人和企业主导型企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显差 异，其中精明生意人的资产及投资特征不包括（）。（单选题）A.对私人银行服务及创新产品均有较多的了解B.较多进行股票和不动产投资C.大多属于风险厌恶投资者D.可投资金融资产总量不多试题答案：C55、如金鑫计划为女儿准备一笔高等教育金，年投资收益率为6%,现需要一次性投入（）万元 资金方能
13、满足金星的高等教育金需要。（暂不考虑其他定期定额的投资）（答案取最接近值）（2 分）（不定项题）A. 3B. 2C. 6D. 10试题答案：C56、银行车贷年限最长不超过（）年。（单选题）A. 3B. 5C. 6D. 8试题答案：B57、信用保险主要包括（）（多选题）A.商业信用保险B.银行信用保险C.出口信用保险D.进口信用保险E.投资保险试题答案：A, C,E58、IBM定义客户关系管理是企业识别、挑选、获取、保持和发展客户的整个商业过程，它将客 户关系管理分为（）。（多选题）A.客户管理B.关系管理C.流程管理D.运作管理E.接入管理试题答案：B, C,E59、时先生，现年32岁，某公司
14、业务经理，年薪5万元。妻子冯女士，某公司文秘，年薪4万 元。女儿两岁。二人结婚三年但是积蓄不多，年结余大致在2万元左右，女儿马上要上幼儿园, 预计支出会进一步增加。二人结婚时购置新房一套。除社保外，二人没有其他商业保险。如果时 先生为其女儿购买了一份健康险，并在保单上签字，则该份保险（）（单选题）A.无效，必须有其女儿亲自签名方生效B.无效，因不具备可保利益C.有效，因为父母可以代子女在保单上签字D.有效，因为其女儿未成年，所以父母可以代子女在保单上签字试题答案：D60、如果王先生要求8%的风险溢价，则王先生愿意支付（）元去购买该资产组合。（不定项题）A. 118421B. 151478C.
15、221546D. 296973试题答案：A61、白先生的儿子今年刚上初一。白先生目前持有银行存款3万元。他现在开始着手为儿子的大 学费用进行理财规划。目前大学一年的费用为10000元，通货膨胀率为6%。为此，他就有关问 题咨询理财师。6年后，白先生用投资所得支付儿子四年的大学费用，资金存在缺口（）元。（单 选题）A. 8813B. 9089C. 9134D. 9147试题答案：C62、其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人是指（）。（单选题）A.授保人B.受益人C.保险人D.被保险人试题答案：D63、被继承人的子女先于被继承人死亡时，由该先于被继承人而死的晚辈直系血亲代替其位继承
16、被继承人遗产的一种法定继承方式是（）。（单选题）A.直接继承B.转继承C.代位继承D.顺序继承试题答案：C64、风险由风险因素、风险事故和损失三个因素组成，其中（）使风险的可能性转化为现实性。 （单选题）A.风险因素B.风险事故C.潜在风险D.风险损失4、齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15 岁期间为交费期，年交保费3650元，年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金， 年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。假设利率为 3. 5%,则齐先生的女儿18岁至21岁时领取的教育金和大学毕业祝贺金的
17、现值之和为（）元。（单选题）A. 31861B. 32179C. 32244D. 33046试题答案：D5、我国现行税法主要有哪些类型？（）（多选题）A.税收的基本制度B.法律实施条例或实施细则C.税收的非基本制度D.对税收行政法规具体规定所做的解释E.国务院所属部门发布的，经国务院批准的规范性文件，视同国务院文件试题答案：A, B, C, D, E6、张伟，男，56岁；刘翠，女,55岁，二人均早年丧偶，张伟的儿子丁丁，1998年参加工作 后和父亲分开居住。刘翠身边有一个儿子东东。1999年张伟与刘翠经人介绍结婚，东东跟着他 们在一起生活。2000年，刘翠因病去世，没有留下遗嘱。（）不属于刘翠
18、的法定继承人。（单 选题）A.张伟B. TTC.东东I）.无法确定试题答案：B 7、下列关于西方发达国家家族信托现状的说法，正确的有（）。（多选题）65、（）是确保客户人生不同阶段的需求得到满足的重要手段。（单选题）A.法律声明文件B.相关信息披露C.方案执行确认书D.持续理财规划服务试题答案：D66、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教育储蓄的方式进行。为此，他 向理财师咨询有关问题。利用教育储蓄的最长期限，李先生应当在他儿子（）时开立教育储蓄账 户。（单选题）A.小学四年级B.小学五年级C.小学六年级D.初中一年级试题答案：I）67、税收筹划的主要原则有（）。（多选题）A
19、.系统性原则B.事先性原则C.合法性原则D.时效性原则E.资料完整原则试题答案：A, B, C, D, E68、刘先生认购某面值为100元的5年期附息债券，若债券的票面利率与到期收益率均为8队 则债券现在的价格为（）元。（单选题）A. 1100.8B. 1170. 1C. 1134.2D. 1180. 7试题答案：C69、对于建筑业，营业收入一万元及以上，且资产总额一万元及以上的为中型企业。（） （单选题）A. 3000； 3000B. 3000； 5000C. 6000； 5000D. 5000； 3000试题答案：C70、下列关于我国中小企业划型标准的说法，正确的是（）。（多选题）A.农、
20、林、牧、渔业营业收入20 000万元以下的为中小微型企业B.批发业营业收入30 000万元以下的为中小微型企业C.零售业从业人员300人以下或营业收入20 000万元以下的为中小微型企业D.仓储业的划分依据是从业人员的数量E.邮政业从业人员1 000人以下或营业收入30 000万元以下的为中小微型企业试题答案：A, C,E71、下列不属于国家助学贷款基金允许使用的范围的是（）（单选题）A.学费B.生活费C.住宿费用D.医疗费用试题答案：D 72、家庭债务管理中，关于借贷活动的决策，说法正确的有（）（多选题）A.需了解客户的借贷目的B.以未来的还贷能力为出发点C.对客户家庭财务进行全面评估D.为
21、杠杆投资设计止损机制E.定期分析债务的量化管理试题答案：A, B, C, D73、关于禁止反言，下列表述正确的有（）（多选题）A.禁止反言主要用于约束保险人B.禁止反言是单方法律行为C.禁止反言是指保险合同一方既然已经放弃其在合同中的某种权利，将来就不得再向他方主张 这种权利D.禁止反言又称为禁止抗辩E.禁止反言主要用于约束被保险人试题答案：A, C, D74、根据题意可以推测出张先生在（）岁时退休。（不定项题）A. 60B. 85C. 50D. 80试题答案：C75、使用生命价值法计算寿险保额时的步骤为（）。以适当的贴现率计算预期净收入的现值 明确个人的在职期或服务期用年收入减除税及消费等总
22、开支，计算净收入 估算个人未来在职期的年收入现值（不定项题）A.B.C.D.试题答案：A76、提供优质的客户服务，理财规划师需要遵循（）。（多选题）A.做精分内服务B.做好基本服务C.做足额外服务D.做好超常服务E.做强增值服务试题答案：A, C,D77、中小企业主面临哪些风险？（）（多选题）A.企业经营风险B.个人人身风险C.家庭成员人身风险D.资产传承风险E.资产保管风险试题答案：A, B,D78、其他收入是家庭收入的三大类别之一，下列属于其他收入的是（）。（单选题）A.红利所得B.年终奖C.财产继承D.特许权使用费所得试题答案：C79、小何与朋友合伙购买了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他
23、为车投保了第三者责任险和车损 险，并指定自己为受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，车辆全损，则（）（单选题）A.保险公司不赔，因为小何与朋友合伙购车B.保险公司赔付，因为小何负责驾驶经营，有可保利益C.保险公司不赔，因为小何已死亡D.保险公司赔付，保险金给小何的朋友试题答案：B80、无形风险因素包括（）。（多选题）A.经济风险因素B.道德风险因素C.政治风险因素D.心理风险因素E.社会风险因素试题答案：B,D81、下列可以成为保险标的的是（）（多选题）A.财产B.财产的有关利益C.人的寿命D.人的身体E.人的情感试题答案：A, B, C, D82、专项支出预算包括（）。（多选题）A.子女教
24、育或财务支持支出预算B.赡养支出预算C.旅游支出D.其他爱好支出预算E.保费支出预算试题答案：A, B, C, D, E83、感情消费的特点是（）。（单选题）A.追求物廉价美、经久耐用B.追求过程及情感满足感C.注重消费体验及产品性能D.注重品牌、式样、便利等试题答案：B84、下列选项中，属于遗产的是（）。（多选题）A.公民的合法收入B.公民的房屋、储蓄、生活用品C.公民的树木、牲畜和家禽D.公民的文物、图书资料E.法律允许公民个人所有的生产资料试题答案:A, B, C, D, E85、一般来说，女性的退休规划应该比男性更早制定，其原因有（），（多选题）A.女性平均寿命高于男性B.大体上说，女
25、性对生活质量的要求高于男性C.女性在工作期间平均收入低于男性I）.女性的风险偏好程度较低，更愿意选择保守的投资理财方式E.女性年老后更容易生病，需要的医疗费用等比男性高试题答案：A, C, D86、从保险费分配表可以看出，该保险是一种（）。（1分）（不定项题）A.投资连结保险B.变额人寿保险C.分红保险D.人身意外伤害保险试题答案：A87、在日益激烈的市场竞争环境下，仅靠价格优势已经难以留住客户，（）成为理财师成功的关 键。（多选题）A.市场竞争和产品营销B.银行资本规模和网点数C.银行资本规模和广告宣传D.专业化服务E.客户关系管理试题答案：D,E88、个人所得税中，稿酬所得的实际税率为（）
26、。（单选题）A. 12%B. 14%C. 16%D. 18%试题答案：B89、下列关于风险事故的说法不正确的是（）（单选题）A.风险事故是指由人身风险引起的偶然事件B.事件可能发生，也可能不发生，两种可能同时存在，缺一不可C. 一些偶然事件虽然可以判断，但究竟何时发生，很难预料D.事件的发生是意外的，排除当事人的故意行为及保险标的的必然现象试题答案：A90、冯老先生现年78岁，和老伴相依为命，膝下有三个孩子，冯老大、冯老二、冯老三。冯老 二三年前因为车祸去世，留下两个儿子冯枫与冯强。冯老先生感到自己身体日渐虚弱，决定通过 遗嘱分配自己的遗产。他先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值4
27、0万的房屋留 给大儿子，并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇 和冯老三。2013年12月，冯老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间冯老先生曾一度 清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后冯先 生因抢救无效死亡。冯老先生的遗产总计（）（单选题）A. 40万房产，存款20万B. 40万房产，存款10万C. 20万房产，存款10万D.存款10万试题答案：C91、按照资金来源划分，个人住房贷款包括（）（多选题）A.自营性个人住房贷款B.公积金个人住房贷款C.个人住房组合贷款D.个人住房批发贷款试题答案：A, B,C92
28、、目前关于客户关系管理的定义很多，所有关于客户关系管理定义的共同之处是（）。（单 选题）A.强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略B.强调企业生产经营必须以客户为中心C.客户关系管理被看成是一种管理机制或手段D.客户关系管理被看成是一种管理技术试题答案：B93、家庭收支管理状况的分析包括（）o （多选题）A.收支盈余情况分析B.财务自由度分析C,收入支出结构分析D.应急能力分析E.储蓄支配的状况分析试题答案：A, B, C, D94、客户对保险“禁止反言”的原则通常很难理解，保险公司在解释这一概念时应注意强调这一 原则在保险实践中主要用于约束（）（单选题）A.投保人B.被保险人C.保险人D.
29、受益人试题答案：C95、下列指标中，属于家庭财务保障涉及的指标的有O （多选题）A.收入结构分析B.资产负债率C.偿付比率D.融资比率E.理财支出比率试题答案：A,E96、祖父母、外祖父母也享有继承权，其继承方式不包括（）。（单选题）A.法定继承B.遗嘱继承C.转继承D.代位继承试题答案：D97、（）是财务分析最基础的内容，能迅速掌握中小企业的经营情况。（单选题）A.财务预测B.流动现金管理C.税务筹划D.基本财务比率试题答案：D98、保险法规定保险利益原则的作用在于（）（多选题）A.可以减少道德风险的发生B.可以保障投保人的利益C.可使危险因素相对稳定D.限制赔偿程度E.有消除赌博的可能性试
30、题答案：A, C, D, E99、关于财富传承规划，下列说法不正确的有（）。（多选题）A.传承的对象不包括管理权B.财富传承涉及大量的民事法律关系的协调和处理A.美国目前由商业银行兼营信托业务B.美国信托业务和银行业务在银行内部是严格分工的C.英国信托业以家族信托为主D.英国金融信托业主要采用专营方式E.日本银行一般业务与信托业务相分离试题答案：A, B, C, E8、（2）此案例中，近因的认定与保险责任确定的关系，可根据（）来确定。（不定项题）A.间断发生的多项原因B.连续发生的多项原因C.同时发生的多项原因D.单一原因试题答案：B9、所有的公开信息都已经反映在证券价格中，属于（）假说。（单
31、选题）A.弱式有效市场B.半弱式有效市场C.半强式有效市场D.强式有效市场试题答案：C10、下列不属于税收特征的有（）（单选题）A.强制性B.无偿性C.固定性D.单向性C.财富传承工具只包括遗嘱和家族信托I）.个人财富的积累使得有关财富传承的需求越来越强烈E.有利于维持家庭成员生活质量试题答案：A,C100、甲生前立遗嘱将一件古玩赠给乙，甲死后乙表示接受遗嘱，在遗产分割前乙死亡，应如何 处理古玩？（）（单选题）A.古玩由乙子女继承B.经甲子女同意，可让乙子女继承C.古玩由甲子女继承D.将古玩出售，由甲、乙子女共同继承价款试题答案：A101、下列（）不属于税率的基本形式。（多选题）A,比例税率B
32、.定额税率C.平均税率D.累进税率E.边际税率试题答案：C,E102、某证券组合今年实际平均收益率为0.15,当前的无风险利率为0.03.市场组合的风险溢价 为0.06,该证券组合的B值为1. 5。那么，根据詹森指数评价方法，该证券组合绩效（）市场 绩效。（单选题）A.低于B.高于C.等于D.无法比较试题答案：B 103、下列关于市净率的说法，正确的有（）。（多选题）A.市净率通常用于考察股票的内在价值，多为长期投资者所重视B.市净率又称价格收益比或本益比，是每股价格与每股收益之间的比率C.市净率越大，说明股价处于较高水平，市净率越小，则说明股价处于较低水平D.相对净资产，市净率反映的是股票当
33、前市场价格是处于较高水平还是较低水平E.市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低试题答案：A, C, D, E104、（3）若何先生发生了意外，保险公司按合同规定向王女士支付的保险金（）。（不定项题）A.由受益人独立享有B.由何先生的父母享有C.应当作为何先生的遗产处理D.由王女士和何先生的父母共同享有试题答案：A105、理财师在为客户提供教育保险购买建议时，需向客户说明（）是教育保险无法达成的。（单 选题）A.投资分红B.强制储蓄功能C.保障功能D.随时变现且不受损失试题答案：D106、根据经验法则，如果债务负担率超过（），对生活品质可能会产生影响。（单选题）A. 20%B. 3
34、0%C. 40%D. 50%试题答案：C107、张先生夫妇两人今年都已经40岁，他们有一个女儿10岁，张先生的父母与其同住。请理 财规划师为其调整家庭的风险管理和保险规划。张先生的小孩已经上小学，但是没有购买任何保 险，理财规划师需要立刻为家庭增加的保险产品为（）（单选题）A.孩子的意外伤害保险B.孩子的人寿保险C.张先生的意外伤害保险D.张先生的人寿保险试题答案：A108、息税前利润二（）o （单选题）A.利润总额+利息费用B.利润总额-利息费用C.净利润+利息费用D.净利润-利息费用试题答案：A109、邹明投保了一份寿险，合同中约定如果被保险人生存至50岁，则保险公司不予给付。否则， 保险
35、公司给付受益人50万元保险金。则这一寿险属于（）。（1分）（单选题）A.定期死亡寿险B.定期生存寿险C.两全寿险D.终身寿险 试题答案：Bno、根据理财师的提示，吕总将每个员工的奖金总额调整为18000元。则此时员工奖金的适用 税率和速算扣除数为（）o（不定项题）A. 10%;125B. 3%;0C. 10%;105D. 3%; 25 试题答案：B111、李先生正在考虑投资三种共同基金。第一种是股票基金；第二种是长期政府债券与公司债 券基金；第三种是收益率为8%的短期国库券货币市场基金。这些风险基金的概率分布如表56 所示。基金的收益率之间的相关系数为0.10。下表风险基金期望收益与标准差投资
36、者在短期 国库券、股票基金和债券基金上投资比例分别为（）（单选题）A.短期国库券21.16%,股票基金35.60%,债券基金43.24%B.短期国库券34.60%,股票基金2L 16%,债券基金44. 24%C.短期国库券43.24%,股票基金21. 16%,债券基金35.60%D.短期国库券78.84%,股票基金9.56%,债券基金11. 6%试题答案：A112、廖先生离婚后与儿子小廖一同生活，父母早亡，与前妻离婚后将一个残疾的儿子大廖交给 前妻抚养，廖先生2015年因车祸去世，在清理遗产时发现廖先生留有一份自书遗嘱将全部财产 60万元留给儿子小廖，则廖先生的遗嘱（）。（单选题）A.有效，将
37、财产给小廖B.无效，因为没有给大廖留遗产份额C.有效，廖先生有权处理自己的财产D.无效，因为没有给前妻留赡养费试题答案：B 113、财务型风险管理技术主要包括哪些方法？（）（多选题）A.自留风险B.分散风险C.保险转移D.非保险转移E.消除风险试题答案：A, C,D114、机动车辆保险包括基本险和附加险两部分，其中，基本险包括（）（多选题）A,机动车辆损失险B.机动车交通事故责任强制保险C.机动车商业第三者责任保险D.全车盗抢险E.车上货物掉落责任险试题答案：A, B,C115、下列哪一项不属于投保方必须告知的内容？（）（单选题）A.在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险
38、人B.保险人理应知道的常识C.保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保D.合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重要事实做如实回 答试题答案：B116、法定继承和遗嘱继承是两种不同的继承方式，下列关于遗嘱继承的表述，不正确的是（）o （多选题）A.遗嘱继承是指法定继承的对称B.发生遗嘱继承的法律事实构成包括三个方面C.继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额等都是由被继承人在遗嘱中指定D.遗嘱可以由他人代为设立E.遗嘱人死亡前，遗嘱继承人不享有主观意义上的继承权试题答案：B,D117、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为
39、了保证子女的 上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向 理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。接上题，郑女士支取本金和利息时，为了享受免 税待遇，不需要带的资料为（）（单选题）A.身份证B.户籍证明C.学校证明D.家庭情况证明试题答案：D118、假定陈先生持有大洋公司的该债券至2015年1月1日，而此时的市价为900元，此时购买 该债券的到期收益率是（）。（1分）（单选题）A. 20%B. 21%C. 22%D. 23%试题答案：C119、下列有关联合年金的表述，错误的有（）（多选题）A.两个或两个以上保险人至少有一个生存作为年金给付条件的年金保
40、险B.两个或两个以上被保险人，只有一个生存作为年金给付条件的年金保险C.两个或两个以上被保险人至少有一个生存作为给付条件的，且给付金额不发生变化的年金保 险D.该类年金保险给付条件较高，因此保费较低E.两个或两个以上被保险人生存作为给付条件的，且有一个死亡即停止给付的年金保险试题答案：A, B,C120、下列属于非系统风险的是（）（多选题）A.经营风险B.市场风险C.信用风险D.偶然事件风险E.财务风险试题答案：A, C, D, E121、关于人寿保险的描述错误的是（）。（单选题）A.人寿保险产品在财富传承规划中起着很大的作用B.人寿保险主要是以人的寿命为保障对象C.人寿保险以被保险人在保险期
41、间生存或身故为给付保险金的条件D.人寿保险以指定当事人来完成保险合同约定试题答案：D122、以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件，且给付金额不变的年金 保险为（）。（单选题）A.个人年金B.最后生存者年金C.联合年金D.联合及生存者年金试题答案：B123、以下不属于对教育程度对职业生涯和人生发展的影响的是（）o （单选题）A.职场对学历与知识水平的要求越来越高 试题答案：C124、红星公司发行了一批到期期限为10年的债券，该债券面值100元，票面利率为8%,每年 年末付息。若到期收益率为8. 5%,则债券发行价格为O元。（单选题）A. 100B. 96. 72C. 102.
42、 72D. 104. 72试题答案：B125、为了节税，甲公司应当采取的方法是O o（不定项题）A.申请税收优惠B.向税务局提出减税申请C.申请成为小规模纳税人D.按照税法的要求建立健全财务和会计核算制度，申请成为增值税一般纳税人试题答案：C126、关于遗嘱的特征，下列说法错误的是O （单选题）A.遗嘱是一种单方法律行为B.遗嘱是遗嘱人独立的民事行为C.遗嘱人可以自己随意制定遗嘱的形式D.遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为试题答案：C127、王先生今年45岁，是某大型国有企业的销售部经理。王先生对养老保险问题知之甚少，但 是随着年龄的增长，王先生开始越来越多地考虑退休以后的生活。虽然
43、知道单位给自己缴纳了养 老保险金，但是王先生并不清楚养老保险具体是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。 为此，王先生就相关问题向理财师进行咨询。王先生常听人说单位为职工缴纳了保险金，并且每 次发工资时工资条上还列出了扣除包括养老保险在内的各种费用，但他却不清楚，养老保险费是 谁缴纳的。理财师告诉他，实际上社会养老保险的主要缴付人是O O （单选题）A.个人B.中央财政C.企业和个人D.企业试题答案：C128、客户投诉指责时自我调节的解压法有（）。（多选题）A.保持冷静，做深呼吸B.我是问题的解决者，我要控制住局面C.我要知道事情的经过和真相，所以我不能激动D.马上给客户解释，分清谁的差
44、错E.客户不满意，不是我不满意，我不能受他的影响试题答案：A, B, C, E129、下列关于继子女的遗产继承权，说法不正确的是（）。（单选题）A.已形成扶养关系的继子女的生子女可代位继承B.继子女只有与继父母形成教育抚养关系，才有权继承其继父母的遗产C.继子女既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产D.与被继承人已形成扶养关系的继子女的养子女不可以代位继承试题答案：D130、员工薪酬与退休规划有着紧密关系，主要表现在哪些方面？（）（多选题）A.薪酬中的当期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源B.薪酬中的延期收入会给退休规划提供更多收入保障C.薪酬中的当期收入会给退
45、休规划提供更多收入保障D.薪酬中的延期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源E.退休规划会影响薪酬结构的选择，进而影响员工的职业选择试题答案：A, B,E131、关于家庭债务管理状况的分析，下列说法正确的有（）（多选题）A.消费负债比率占比较高，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平B.偿债能力分析包括平均负债利率分析和债务负担率分析C,杠杆投资的风险较大，对家庭债务管理的要求相对较高D.平均负债利率的合理区间为基准贷款利率的30%以下E.家庭债务管理状况的分析是相关专业建议的基础和前提试题答案：B, C,E132、下列关于投资组合理论的相关概念说法正确的有（）。（多选题）A.实际收益率表示投资者对某资产合理要求的最低收益率B.实际收益率是扣除了通货膨胀因素以后的收益率概念C.预期收益率的标准差越大，不确定性