合规审核管理流程图.docx

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1、合规审核治理流程1 目的本文件规定了 XX 农村银行以下简称“本行”合规审核治理的流程和掌握要点，旨在通过标准合规审核程序，加强合规风险治理，确保各项经营治理活动依法合规开展。2 适用范围本文件适用于本行合规与风险治理部门对本行有关经营治理行为流、程和文件等内容开展的合规审核活动。3 定义、缩写与分类3.1 定义1） 合规：是指本行的经营活动与法律、规章和准则相全都。2） 合规 是指合规与风险治理部门依据有关规定和职责，对本行有关经营治理行为、流程和文件等内容进展合法性、程序性、严密性、适用性和风险性等方面进展评价，并提出合规审核意见的治理活动。3.2 缩写无3.3 分类无4 职责与权限部门/

2、岗位职责与权限不相容职责部门/岗位分管行长合规与风险管理部门/经理岗合规与风险治理部门/合规审核岗职责与权限负责审定合规审核意见。审核合规审核岗提交的初审意见和复审报告。1） 受理审核申请，并进展登记；2） 对申请审核事项进展初审，遇重大事项邀请外聘律师或权威专业人士帮助审查； 3形成合规审核意见书，准时与申请部门进展沟通；4） 对修改完善后的材料进展复审，出具复审报告；5） 负责合规审核资料整理、归档。不相容职责外聘律师帮助合规与风险治理部门开展合规审核工作。1提交合规审核申请及相关资料；2负责对申请审核事项进展修订完善，并就审核意见申请部门/分支机构准时与合规与风险治理部门进展沟通； 3对

3、审核意见存在异议的出具书面说明材料；4依据合规审核意见开展活动。5 原则与根本规定5.1 原则1） 全面审核原则。本行经营治理活动中可能产生合规风险的有关经营治理行为政、策、制度和流程，必需经合规与风险治理部门审核。合规与风险治理部门应依据法律、法规、制度对提交的材料进展全面审核。2） 依法合规原则。严格依据法律法规、监管要求、省联社及本行规章制度等有关规定开展合规审核，确保合规审核意见合法、合规。3） 书面申请原则。合规审核事项必需以书面形式报请合规与风险治理部门进展审核。4） 失职问责原则。合规与风险治理部门应从防范法律风险、保障本行权益的角度，严谨审慎地履行职责，并对所经办合规审核工作负

4、责，对因当事人有意或工作失职导致审核意见错误或存在明显缺失，并造本钱行损失的，应追究相关人员的责任。5.2 根本规定1） 合规审核的范围：a) 制定和修改的内部规章制度等标准性文件；b) 推行的业务产品及其广告、操作流程、标准合同； c)大额商品和效劳选购、资产处置等重要合同和协议； d)违规行为和人员处理打算；e) 重要的授权打算；f) 向监管部门和上级机关报告的重要事项、按规定进展的重要信息披露； g)其他需要审核的重要事项。2） 合规审核工作一般自收到审核申请后5 个工作日内完成；比较简单的事项，最长不超过10 个工作日，上述时效自收齐材料之日起计算。6 流程描述与掌握要求阶段环节风险点

5、6.1 申环节名称 : 提交申请请受理适用部门 : 部门;分支机构;适用岗位 : 相关人员;相关人员;职责要求 : 提交合规审核申请及相关资料操作标准 :1) 提请审核的事项应当调研充分、意见集 中、酝酿成熟，填制合规审核申请表附件一，经负责人签字确认后，以书面形式向合规与风险治理部门提出申请。2) 以下事项应当提请合规 a) 制定和修改的内部规章制度等标准性文件；b) 推行的业务产品及其广告、操作流程、标准合同；c) 大额商品和效劳选购、资产处置等重要合同和协议；d) 违规行为和人员处理打算； e)重要的授权打算；f) 向监管部门和上级机关报告的重要事项、按规定进展的重要信息披露；g) 其他

6、需要审核的重要事项。3) 提请审核时相关部门或分支机构应当同时提交以下相关材料：a) 依据的法律、法规、监管政策；参照的同行业相关文件；b) 有关业务规定应当具备的文件；c) 必要的状况说明或调检查报告； d)其他有助于审核的文件。环节名称 : 是否受理适用部门 : 合规与风险治理部门; 适用岗位 : 合规审核岗;职责要求 : 受理申请、准时登记操作标准 :1） 收到审核申请及有关资料后，应首先审查资料是否全面，合规审核申请表附件一是否经各部门、营业网点负责人签字确风险描述:应当进展合规审核的事项未提交审核,导致内部规章制度、业务产品、合同协议、违规处理打算、授权打算、向监管部门和上级机关报告

7、的重要事项、重要信息披露等有关活动不合法、不合规,甚至造成财产损失、声誉风险。风险等级:高风险掌握措施:1属应审核事项，在未经合规审核的状况下，不得实施开展。2内部审计和合规与风险治理部门通过开展全行合规 审核工作的检查和监视，对违规行为责任人员予以责任追究。掌握部门:合规与风险治理部门;内部审计部门;掌握岗位:合规治理岗 ;现场审计岗 ;风险描述:提交的相关文件、资料不真实、不完整,导致审核意见不准确、不完整,给本行权益造成风险或损失。风险等级:中等风险掌握措施:1)提交审核前，申请单位负责人 要对材料的完整性进展审查，缺少材料的准时补充。2对提交审核事项背景进展具体说明，并供给相关政策法规

8、、制度依据。3) 申请单位对材料的真实性、完整性和审慎性负责，人为有意隐瞒重要事实或捏造事实的状况，一经觉察对相关人员予以责任追究。掌握部门:合规与风险治理部门;相关部门; 掌握岗位:合规审核岗 ;负责人;认，提交的申请事项是否属于合规审核的范围。a） 对不属于合规审核范围的说明缘由后退回申请单位，以下几种状况不予受理： 同一申请单位就同一事项无的事由重复 申请的；合规与风险治理部门已出具的审核意见中对某事项持反对意见或保存意见，但申请单位要求修改为确定性意见的；合规与风险治理部门要求申请单位供给或补交材 料而未供给或补交的。b） 对属于受理范围的应准时受理并在合规审核登记簿附件二上登记。2合

9、规与风险治理部门应就合规审核事项准时与申请单位进展反响沟通。存在疑问以及有关专业性的规定应要求申请单位进展 说明；提交审核的文件、资料不完整的，应要求准时补齐。6.2 审核环节名称 : 初审适用部门 : 合规与风险治理部门; 适用岗位 : 合规审核岗;职责要求 : 进展全面审查，提出初审意见操作标准 :1) 严格依据法律法规等有关规定，开展合规审核工作。2) 对申请审核的标准性文件、推行的业务产品、工作流程，着重审核其是否符合法律、法规等相关规定，是否与本行现行标准性文件协调统一，是否具有现实性和操作性。 3)对合同、协议着重审核条款的有效性和完整性，双方担当的义务与享受权利是否平衡匹配，纠纷

10、防范措施是否牢靠等。4)提请审核违规行为和人员处理打算时，应当同时提交调查报告、主要证据和适用的制度条款。对违规行为和人员处理打算着重审核证据 是否充分，程序是否完备，适用的制度条款是否正确，处理的种类和幅度是否适当。 5)对申请事项存在疑问和技术性规定可以 要求申请单位进展说明。6) 假设遇到重大不确定法律或政策疑问，应向有关权威或专业人士以及外聘律师征询意 见，作为出具审核意见的参考。风险描述:未能觉察被审核事项存在违反法律法规的 问题,致使有关活动、行为不符合规定,导致制度规定、业务品种、合同协议、处理打算、授信打算等有关事项被撤销，产生合规风 险，造成财产损失和声誉损失。风险等级:高风

11、险掌握措施:1持续关注法律、规章和准则的最进展，正确理解法律、规章和准则的规定及其精神；2必要时参与对需要审核事项的前期调查争论，全面了解提请审核事项的背景及风险环节；有关技术性规定要求申请单位进展说明；3审核过程中，假设遇到重大有不确定法律或政策疑问，应向有关权威或专业人士、外聘律师征询意见，作为出具意见的参考；4收集分析反响意见，主动识别合规风险，对潜在合规问题准时报 告、整改完善。掌握部门:合规与风险治理部门; 掌握岗位:合规审核岗;环节名称 : 帮助审查适用部门 : 外部相关方; 适用岗位 : 外聘律师;职责要求 : 帮助合规与风险治理部门对申请审核事项进展审查操作标准 : 外聘律师结

12、合有关背景说明及相关文件、资料，帮助合规与风险治理部门对申请审核事项进展审查，出具意见。环节名称 : 草拟初审意见适用部门 : 合规与风险治理部门; 适用岗位 : 合规审核岗;职责要求 : 草拟初审意见操作标准 : 合规审核岗审查后，应草拟初审意见，并在合规审核申请表上填写相关内容，并签字确认，提交合规与风险治理部门经理岗进展审核。环节名称 : 审核适用部门 : 合规与风险治理部门; 适用岗位 : 经理岗 ;职责要求 : 对初审意见进展审核操作标准 :1) 对合规审核岗提交的初审意见进展审核， 着重审核初审意见是否全面，是否符合法律法规、监管规定、省联社及本行制度方法， 是否能解决提请审核的问

13、题、风险是否得到有效掌握等。2) 审核通过后，在合规审核申请书上填写审核意见，签字确认。环节名称 : 出具合规审核意见书适用部门 : 合规与风险治理部门; 适用岗位 : 合规审核岗 ;职责要求 : 出具合规审核意见书操作标准 : 合规审核岗依据审核意见，出具合规审核意见书附件三，意见书表述应当准确、清楚，不得使用含义不清、模棱两可的语句，避开产生异议和误会。环节名称 : 反响沟通适用部门 : 合规与风险治理部门; 适用岗位 : 合规审核岗;职责要求 : 反响审核意见，并与申请部门进展沟通操作标准 : 合规审核岗应准时将审核意见反响给申请部门，并就审核意见内容与送审6.4 归档部门进展沟通沟通。

14、环节名称 : 修改完善适用部门 : 部门;分支机构;适用岗位 : 相关人员;相关人员;职责要求 : 对申请审核事项进展修改完善操作标准 : 申请部门对审核意见无异议的，结合审核意见对申请审核事项进展修改完善；存在异议但经沟通后达成共识的，依据沟通结论进展修改；未达成共识的，应形成文字说明材料，经负责人签字确认后，连同修改后的相关资料交合规与风险治理部 门进展复审。环节名称 : 开展复审形成报告适用部门 : 合规与风险治理部门; 适用岗位 : 合规审核岗;职责要求 : 进展复审，形成复审报告操作标准 : 合规审核岗对申请单位提交的修改后的相关资料及文字说明进展复审，形成复审报告，内容包括：合规与

15、风险治理部门审核意见、申请部门修改状况、存在的分岐。环节名称 : 审核适用部门 : 合规与风险治理部门; 适用岗位 : 经理岗 ;职责要求 : 对复审报告进展审核操作标准 : 对复审报告进展审核，着重审核复审报告内容是否完整，存在异议的事项说明是否清楚，相关关心材料是否充分等。审核后提交分管领导审定。环节名称 : 审定适用部门 : 行长;适用岗位 : 分管行长;职责要求 : 批阅并确定最终审核意见操作标准 : 批阅合规复审报告及相关资料，推断审核意见是否正确，对存在异议难以裁决的，提议召开相关会议进展审议；无异议的签署意见后交申请部门按有关程序 开展活动。环节名称 : 依据审核意见开展活动适用

16、部门 : 部门;分支机构;适用岗位 : 相关人员;相关人员;职责要求 : 依据审核意见开展活动操作标准 : 经办部门或分支机构依据最终审定意见的按有关程序开展活动。环节名称 : 资料整理归档适用部门 : 合规与风险治理部门; 适用岗位 : 合规审核岗;职责要求 : 对合规审核相关资料进展整理归档操作标准 : 合规审核完毕后应准时整理归档，保证资料的完整性和真实性，合规审核档案资料一般包括：合规审核申请表、合规审核意见书、复审报告、申请单位供给的合同样本、法规政策、相关说明、调查报告等相关资料。牵头检查部门合 规 与风 险 管检查内容检查频次报告路线检查结果利用各部门及分支机构是否依据合规审核意

17、见开展活动。出 具 意 见后 跟 踪 开经营治理层作为对各部门及分支机构作出惩罚的依据。持续改进。7 检查监视理部门展。内 部 审合规与风险治理部门合规审核工作合每 半 年 开董事会或审计部门法性、准时性、有效性和适用性。展一次。计委员会8 附件附件一：合规审核申请表附件二：合规审核登记簿附件三：合规审核意见书附件一：合规审核申请表申请部门申请时间年月日缓急程度一般急件一、申请合规审核的内容、目的和要求申请事项二、申请审核材料及背景资料清单具体材料附后承办人：年月日申请单位负责人意见负责人：年月日合规与风险治理部门审核意见承办人：合规审核意见书附后年月日负责人：年月日分管领导意见签章：备 注年月日附件二：合规审核登记簿序号编号类别送审事项受理时间办结时间审核依据审核人备注附件三：合规审核意见书合规审号部支行:你部支行提交的一、二、已收悉，经审核后提出如下审核意见：审核人：复审人：合规与风险治理部门公章年月日