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1、第七章 风险管理“鸟巢”-国家体育场“水立方”国家游泳中心“水滴”天津奥体中心 随着我国的经济实力的增强，中国正在各个方面赶超西方国家，包括大型的建设项目。加之2008年北京奥运会的来临，出现了越来越多的超大型项目,如国家大剧院、国家体育场、国家游泳中心、天津奥林匹克体育场等，这些大型工程建设项目为了满足特殊的功能设计和突出文化理念，往往没有前例可循，还具有建设周期长、投资额大、工程质量要求高等特点，这给工程顺利完成带来了很大的不确定性。这些不确定性给工程项目带来很大的风险，也对建设领域的风险管理提出新的挑战。建设工程风险管理面临的挑战一、建设工程风险管理的必要性 国家大剧院工程外部围护结构为
2、钢结构网壳，是半椭圆球形，东西长轴212.2m，南北短轴143.64m，总高度46.285m，总投资38亿。内设歌剧院（2416席）、音乐厅（2017席）及戏剧院（1040席）及公共大厅等。屋面采用钛金属板，整个网壳外环绕人工湖（35500m2），各种通道及入口均设在水下。设计者为法国巴黎机场公司安德鲁建筑师，北京市建筑设计研究院参与主体设计。美国今日美国报评论认为，国家大剧院的落成象征了中国强大的经济实力，并将吸引国际文化产业投资。国家大剧院 国家大剧院建筑设计方案为法国设计，方案复杂，给工程的顺利完成带了巨大的风险。1、设计方案独特 国家体育场为第29届奥运会的主会场，位于北京奥林匹克公园
3、内，建筑面积25.8万M2。2008年奥运会期间，国家体育场将承担开幕式、闭幕式、田径比赛等赛事活动，可容纳观众9.1万人。其中包括1.1万临时座席。国家体育场于2003年12月24日开工建设，原计划投资38.9亿元，后经过变更投资额缩减到22.67亿元。混凝土主体看台工程于2005年11月15日封顶，钢结构主体工程于2006年8月31日完成合拢.国家体育场 国家体育场（又称为“鸟巢”）原有方案造价高，施工难度系数大，后调整为：去掉活动屋盖，减少用钢量，以降低施工难度。2.造价高，施工难度系数大 国家游泳中心位于北京奥林匹克公园内，总投资约8.3亿人民币，2008年北京奥运会标志性建筑物之一。
4、其与国家体育场分列于北京城市中轴线北端的两侧，共同形成相对完整的北京历史文化名城形象。国家游泳中心的设计方案，是经全球设计竞赛产生的“水的立方”（H2O3）方案。国家游泳中心规划建设用地62950M2，总建筑面积65000-80000平方米，其中地下部分的建筑面积不少于15000M2。国家游泳中心“水立方”是一个完全由膜结构来进行全封闭的大型公共建筑，这种膜结构建筑材料新颖、造价昂贵、施工难度大，而且维修维护费用难以估计，不确定因素多工程风险加大。3.工艺特殊，工程质量难以保证 天津奥林匹克体育场，总投资14.8亿人民币。建筑底面面积为80,000m2，屋顶面积76,719m2，地上层数6层，
5、最高点高度53.00m，可容纳观众数60,000人。屋顶结构采用钢桁架悬挑结构。屋面桁架落地，形似水滴。天津奥林匹克体育场水滴的设计充分考虑了工程的运营维护和建成之后的商业经营，施工方案的难度增加，工程风险增加。4.考虑了工程的运营维护，施工成本加大 中央电视台新台址位于北京东三环路的中央商务区内，由中央电视台(CCTV)主楼、服务楼、电视文化中心(TVCC)及室外工程组成，总投资约50亿人民币，其中主楼高234米，地上52层、地下3层，设10层裙楼，建筑面积47万平方米。主楼的两座塔楼双向内倾斜6度，在163米以上由“L”形悬臂结构连为一体，建筑外表面的玻璃幕墙由强烈的不规则几何图案组成，造
6、型独特、结构新颖、高新技术含量大，在国内外均属“高、难、精、尖”的特大型项目。CCTV 新台址主楼中央电视台新楼设计体现了后现代主义思想，它一反男性图腾崇拜的传统，摈弃摩天大楼，选择了大胆的耸入云霄旋转再插入自体的设计方案，彰显一种人类无性繁殖的趋势。这种惊世骇俗的设计理念遭到社会舆论的批评。这种设计也促使其缺乏可施工性和可建筑性。加大了施工的难度，增加了施工中的风险。5.可施工性和可建筑性较差，设计方案大胆，风险增加 天津站交通枢纽工程（Tianjin Station Transportation Hub），集普速铁路、京津城际铁路、津秦客运专线、铁路天津东站西站地下直径线及地铁2、3、9号
7、线、长途客运、公交、出租等各种交通方式于一体，总投资天津站交通枢纽建成后，将连接京津沪，有力促进环渤海区域的城市发展。天津站交通枢纽 天津站复杂繁多的交通功能使其施工要求增加，既有地下施工的部分又有地上施工的部分，加之工期紧迫，工程风险加大。6.功能复杂 南京是全国内地第六个拥有地铁的城市，南京地铁的建设综合造价每公里392亿元，运营用工人数每公里用工不超过46人，全线不超过1000人，几乎是标准定额的一半，降低了运营成本；地铁资源开发独树一帜，运营首年资源收入可达7000多万元，地铁运营当年通过资源开发收益补偿在不还本付息，不提取折旧的情况下，可实现收支基本平衡；实现了地铁、公交、出租车“一
8、卡通”，这在全国是第一家；在确保工程进度的同时研究解决建设过程中的关键技术难题，南京地铁共完成科研项目21项，目前已完成11项科研成果鉴定。南京地铁工程的建设，要克服学多技术难关。这些技术难关的克服增加了工程的成本，并使工程不确定性增强。南京地铁工程7.技术难度大 天津奉化桥是中心城区快速路工程南横的一部分，连接河东区大直沽西路和河西区奉化道，是横跨海河上的首座中承式全钢结构拱桥，总投资1.28亿。该桥全长257.3米，共分为三个跨，跨径128米，直接跨海河，桥梁最大宽度58.5米，桥面设计为双向6车道，两边是人行桥和景观道，一直和两岸亲水平台相连接。桥梁结构形式为中承式、全钢构、拱肋（花蕊）
9、与（花瓣）组合型拱桥。天津奉化桥8、采购难度大工程造价难以控制 奉化桥存在的可建筑性和可施工性差问题：（1）设计技术含量高，施工工艺要求高，须使用多项特殊施工工艺（2）钢花瓣重量大，施工困难，设计阶段对施工方案考虑不足（3）每片花瓣各异需要加工特制属于非标准构件造价难以控制，这些都使施工中潜在的风险增加。小 结：由以上例子可以知道：随着我国经济的发展，大型建筑安装工程不断涌现。而这些工程项目由于具有一次性、建设周期长、施工难度大、容易造成施工缺陷、施工成本难以控制等特点促使其施工风险加大。为降低风险，确保施工人员生命财产安全，必须加强对工程项目的风险管理。二、风险管理的基本概念和程序 风险管理
10、的定义第一，把风险定义为不确定的事件。第二，把风险定义为预期与实际的差距。风险管理有四层意思：1.风险管理是一门新兴的管理学科，而不仅仅是一种管理方法。它是以观察、试验和分析损失资料为手段，概率论和数量统计为数学工具，系统论为研究方法，去研究风险管理理论、组织机构、风险和风险所致损失发生的规律、控制技术和管理决策等。它是一门边缘学科，与自然科学、社会科学、系统科学、行为科学等有着密切的联系。2.风险管理的主体是经济单位，即个人、家庭、企业政府单位、跨国集团和国际联合组织。3.风险管理的基本内容、方法和程序，其核心在于选择最佳风险管理技术组合。每一种风险管理技术都有一定的使用范围，因此各种控制技
11、术的综合运用，优化组合是实现管理目标的重要内容。4.风险管理目标在于以最少的成本实现最大安全保障的效能。在决策时，期望达到上述目标，然而是否能达到，不仅决定于决策前识别、估测、评价风险是否全面正确，而且还取决于实施控制方案过程中效果评价，对控制方案不断修改，使其更加切合实际。这表明风险管理方案的实施是一个动态过程，管理者必须根据实际情况随时修改方案，这样才能达到以最少的成本实现最大安全保障的目标。风险管理的目标1（一）损前目标 通常损前目标又可以分为四个目标，即经济目标、减少恐惧的目标、合法的目标和承担社会责任的目标。1经济目标是指实施风险管理时一定要注重风险管理的经济性，不要耗用大量的资金去
12、求得微弱的回报，要选择最经济、最科学的手段，降低风险管理的成本以获得最大的安全保证。2减少恐惧的目标是指通过对风险的严格控制使管理人员毫无顾虑地制订和执行决策，使认为处在风险中的员工感觉安全有保障。3合法的目标是指要遵从有关的政策法规指导下进行风险管理，使其更具有合法性。4承担社会责任的目标是指不让风险产生的损失危及整个社会，因为无论是什么样的风险都会影响到整个社会，因此这个目标是有利于社会安全，预防为主的风险管理目标。1 许谨良等著，企业风险管理，上海财经大学出版社，2000年第一版，第22页（二）损后目标包括继续生存的目标、持续经营的目标、获得收益的目标、成长发展的目标、承担社会责任的目标
13、。1继续生存和持续经营的目标。是指让受损的单位和个人受益于风险管理，设法渡过难关，不仅能生存下去，还要能够继续经营下去。2获得收益的目标。是指通过风险管理的手段使受损的企业能获得稳定的收入和合理的盈利。3成长发展的目标。是指受损的企业用风险管理的手段逐步使企业复原，并促使企业继续成长发展，最终使得整个社会受益。4承担社会责任的目标。任何企业一旦遭受风险损失，影响的不仅仅是企业的自身利益，而且往往会影响到社会和大众的利益，因此企业本身有责任尽量减少意外损失已缩小对外界的影响程度，这也是企业维护良好社会形象的需要。风险管理的原则1 风险管理的原则主要是消除或尽量减少引起损失的条件和活动。此外还要遵
14、从以下基本原则：（一）完备性：风险管理必须涉及整个活动的所有方面，充分考虑所有可能存在的各种风险。（二）和谐性：指的是风险防护需处于同一水平。有限的资源开销必须使得各个方面均取得最大收益。1 尹贻林，投资项目风险决策论，辽宁大学博士论文，1999年。（三）技术可行性：指的是不同的职责范围的风险管理目标不能发生冲突。如：保安员将门锁上来防止雇员盗窃高价值的原料，而消防安全员则可能将门打开确保其作为一个火灾的安全通道，这是风险管理的必须充分协调，确保其在技术上可行。风险管理的责任风险管理人员的一般责任范围是：认识和评估所有的风险；测度各种风险的大小；对不同程度的风险采取不同的处理对策；制定预警预案
15、方案及应急措施；随时监督检查风险管理的执行情况；确定风险规避方式；决定可保风险的保单种类；选择合适的保险代理人、经纪人和保险人；与保险人进行洽商和谈判；处理损失赔偿业务；保持良好的损失纪录以及保险业务记录。风险管理的基本程序制定风险管理计划风险辨识风险估计 风险评价选择风险处置 风险回避风险转移风险缓解风险自留风险利用工程风险处置方法（1）工程风险回避风险回避是一种最彻底地消除风险影响的策略。具体的风险回避方法有:终止法、工程法、程序法和教育法。（2）工程风险缓解如业主违约时，承包商可要求担保人赔付或停工。（3）工程风险转移这是最主要的处理方式，原则上可分为2种：一是无偿转移。通过分包、转让、
16、转包等协议无偿转移，但在我国现行相关法律法规下，实施空间较小，因转包在我国是不允许的。二是有偿转移。支出一定费用，进行投保，以转移风险，这是最主要的转移方式。目前国际上最常用的风险转移手段为工程保险（指只针对自然灾害，不针对人为造成的风险的经济行为，俗称“天灾”）和工程担保（指只针对人为造成的风险的信用行为，俗称“人祸”，它是投保的主要形式）。（4）工程风险自留是将风险损失留在风险管理主体内部。这适合于3种情况：一是已知有风险，但由于可能获利而需冒险时，主动保留承担风险。二是当风险无法回避、转移时，被动地将其留下来。三是已知有风险，若采取措施的费用支出可能大于自担风险的损失时，亦会主动自担风险
17、。（）工程风险利用风险利用仅针对投机风险而言。投机风险大部分有被利用的可能，但因为投机风险具有两面性，有时利大于弊，有时弊大于利，所以并不是轻而易举就能取得成功。风险利用就是促进投机风险向有利于投机者的方向发展。风险处置手段风险控制 风险自留 风险转移图 风险处置方法风险回避 风险降低风险利用工程保险、工程担保与风险管理的关系 工程担保与工程保险同属工程风险转移手段，工程担保是由保证人暂时承担被保证人的信用风险，然后保证人可通过反担保很快追回部分或全部损失；而工程保险是将工程风险从投保人转移给保险人，最终由保险公司承担风险损失。它们与风险管理的关系如下：制定风险管理计划风险辨识风险估计风险评价
18、选择风险处置风险回避风险转移风险缓解风险自留风险利用设定保护性合同条款工程担保工程保险风险管理过程三、风险转移的手段 风险转移是一种风险处置方法，是指风险承担者通过一定的途径将风险转嫁给其他承担者。工程风险管理广泛使用的风险转移方式有以下三种：1、利用合同设定保护性条款 含义 指通过合理设置合同的保护性条款来转嫁风险。特点：1）降低或规避风险的转移成本相对较低；2）相对于工程担保和工程保险而言，其转移费用支出是隐性的，不必直接支付转移费用。通常称之为非财务风险控制手段2、工程担保工程担保的含义 工程担保是担保人应工程合同一方的要求向另一方做出书面承诺，当被担保人没有履行合同或其它约定义务而使合
19、同另一方面遭受损失时，担保人在一定期限内、一定金额内代为履行合同或其它义务来补偿另一方损失的一种工程保障机制。工程担保是将风险转移给第三方的重要途径。工程担保分为信用担保和财产担保。信用担保是以个人信用担保债权的实现，即保证担保，按照担保用途的不同主要分为投标保证、履约保证和承包商要求业主提供的支付保证。财产担保是以财产保证债权的实现，包括抵押担保、质押担保。3、工程保险 工程保险的定义 工程保险是针对工程建设中可能出现的因自然灾害和意外事故而造成的物质损失和依法应对第三者的人身伤亡或财产损失承担的经济赔偿责任提供保障的一种综合性保险。在某些情况下能保证承包商不致破产而获得生机。同其他风险转移
20、方式相比，工程保险转嫁风险的效率较高。国外的工程项目投保工程保险非常普遍，但从国内的实际工程投保情况看，投保比率并不高。随着建筑市场和保险市场的进一步发展，工程保险将成为风险转移的主流方式。工程保险和工程担保都属于财务型风险控制手段四、设定保护性合同条款 合同一方可以在招投标阶段通过设定保护性合同条款将风险转移给合同对方。合同双方所签合同类型不同，业主和承包商双方所承担的风险多少也不同。（如下图）不同合同各方承担风险的情况 合同各方承担的风险合同类型 业主 承包商设计和管理合同设计、建造、交钥匙合同固定总价合同浮动总价合同规定了目标造价的成本加固定费用合同完工后重新计量合同按固定价格计取管理费
21、的管理合同按实计算管理费的管理合同按约定最高造价计算管理费的管理合同七、典型项目管理模式的风险分担方式 1、EPC模式下的风险分担 EPC模式定义 EPC模式是指业主选择一家总承包商或者总承包联营体负责整个工程项目的设计、设备和材料的采购、施工及试运行，提供完整的可交付使用的工程项目的建设模式。通常我们称之为交钥匙工程。EPC模式下的风险分担 EPC模式下风险主要是在业主和承包商间的分配，如下图所示：EPC工程项目风险业主的风险项目定义不准确工程建设过程中的风险 工程建设过程中的风险合同文件存在缺陷 选择承包商不当盲目参与投标承包商的风险业主与承包商对风险的应对 业主风险的应对 1）准确地定义
22、项目（范围管理）2）选择合适的承包商 3）严格履行合同 承包商风险的应对 1）谨慎参与EPC项目投标 2）合理应对合同文件本身的风险 3）积极控制建设过程中的风险 4）加强自身能力建设2、PPP模式下的风险分担 什么是PPP模式？PPP是public-private partnerships的缩写,即公私合作模式。简言之是指公共部门通过与私人部门建立伙伴关系来提供公共产品或服务的一种方式。在这种合作中，参与合作的各方将共同承担与项目建设和融资有关的责任与风险，使合作各方均可达到与独自行动更为有利的结果。与传统的融资方式相比,PPP融资模式涉及面广,结构复杂,需要做好风险分担、税收结构等一系列的
23、技术性工作。这就决定了PPP融资模式需要大量的前期准备工作,组织融资花费时间较长。而且,实现风险分担是PPP融资模式的一个重要特点。所以项目过程的透明化对这类项目成功至关重要。对参与者来说,明确的沟通和有效的理解风险分配方式可以节省谈判和合同处理的时间。所以,政府部门必须在项目发展的前期就做好风险分配结构。PPP模式下的风险分担 PPP模式下的风险分配就是将风险在工程的直接参与者之间进行分配调整。也就是在政府和私人部门进行分配。如果双方都能够承担一定的风险,那么这就是一个实现共享风险的分配机制。其风险分配谈判过程见下图：图片来源：王宝生,宋彩凤.PPP 项目中的风险分配J.水利科技与经济,20
24、0,()招标文件中提供的风险因素分配给私人部门的风险 二者共同承担的风险 政府保留的风险投标者定价风险分配私人承包商进行风险管理谈判政府部门进行风险管理是否政府是否接受3、BOT模式下的风险分担1 BOT模式含义 BOT(Build-Operate-Transfer)即建造-运营-移交,它是20世纪80年代国际上新兴起的一种项目融资和建设模式,主要用于基础设施的建设。它的含义是指:外国或本国的财团或投资人作为项目的发起人从某一国家或地方的政府获得建设某项基础设施项目的特许权,然后由其组建项目公司,负责项目的融资、设计、建造和运营,整个特许期内项目公司通过项目的运营来获得利润,并用此利润来偿还债
25、务。BOT项目风险的分类和表现形式 国别风险 1）国家政治风险 2）国家商业风险1何伯森,万彩芸.BOT项目的风险分担与合同管理.中国港湾建设J.2001(10)3）国家法律风险 这类风险一般均应由政府方承担。不可抗力风险 一般包括战争、军事政变、暴乱、放射性污染以及特殊的自然灾害(如地震、台风、火山爆发)等。这种风险实际上是项目各方都无法预料和控制的,一般都由招标方承担。例如在政府方和项目公司之间,由政府方承担;在项目公司和总承包商之间,由项目公司承担。特定项目风险 指将实施的项目可能产生的各种风险,这类风险一般是可以预见、控制和管理的。在签订合同前,各方均应对此类风险因素进行具体而细致的分
26、析,以便在谈判和签订合同时,将这些风险公正合理而明确地分担给项目参与各方。特定风险一般包括:1)开发风险 2)市场风险 3)合作者信用风险 4)完工风险（施工竣工风险）5)运营风险 6)环境风险 BOT项目风险的分担原则及管理对策 在研究风险管理时遵循的一般原则是:风险是否可控和哪一方能够最好地控制该项风险,且能产生最大的整体效益,则将该风险分配给谁。同双方在进行合同签约谈判时,从风险分担及管理角度应该注意研究以下几个方面的内容:1）确定关键风险因素 2）各方的风险承担能力 3）风险在谁的控制范围内 4）由谁处理风险对整个项目最为经济有效 5）谁可以享有处理风险的最大收益 6）若风险发生,损失
27、将由谁负责依据上述原则我们来讨论一般情况下BOT项目各方所应分担的风险。（如下图）项目各方 应分担风险东道国政府国家政治风险强制收购法律变更国家商业风险利率变化 货币风险税率变动通货膨胀运营风险运营风险中的同类平行项目风险只能由政府出面限制类似项目重建以控制此风险。不可抗力风险在政府方和项目公司之间,一些不能投保的不可抗力风险主要由政府方承担。项目公司一般来说,项目公司愿意承担他们熟悉的,比较好控制的风险,如开发风险、完工风险和运营风险,而不愿承担不可量化的,他们无法控制的而又不能保险的风险,如上述国家政治和商业风险、不确定的需求风险和不能投保的不可抗力风险等。承包商 完工风险估价不合理等因素
28、造成的成本超支风险施工中的失误造成的竣工延误风险涉及到设计缺陷、材料缺陷、施工技术不当等失误造成的质量风险建造阶段的环保风险运营公司运营风险运营阶段的环保风险4、代建制模式下的风险分担 什么是代建制？项目代建制最早起源于美国的建设经理制(CM制)。政府投资项目实施工程代建制,其项目管理模式是政府主管部门对政府投资的基本建设项目,按照使用单位提出的使用、建筑功能的要求,通过招标确定专业的工程项目管理单位(代建人),并委托其进行建设,建成后经竣工验收备案移交给使用单位的项目管理方法。代建制项目各方风险分析投资主体 使用单位 代建单位 承包单位风险承担代建单位无力承担的工程风险如果没有有效的沟通与协
29、调机制，在项目交付使用后造成使用上的诸多不便客观上无法达到建设管理相关部门的认可，造成实际操作过程中的困难；资金不能按时到位的财务风险；项目自身的不确定性及承包商可能的低质低价和偷工减料带来的风险承担项目自身的不确定性、不可抗力、工程变更带来的风险，委托人的按时支付能力政府业主风险分析政府业主信用风险道德风险逆向选择投资规模使用功能风险质量风险进度风险代建人选择中存在的风险 项目控制中存在的风险代建公司风险分析接受政府委托要面临的风险 提供管理服务要面临的风险地位和权力风险现金流风险协调风险工程变更风险决策风险 支付风险技术风险管理失误风险政策法律风险代建公司委托承包商时存在的风险信用风险八、FIDIC合同的分担内容及原则 1、FIDIC合同的风险分担总原则 以近因易控原则，在业主和承包商之间分摊风险。谁对降低风险或降低风险成本最有利谁就承担2、具体的分摊原则 自然、经济、社会及政策控制、业主自身行为及业主控制的行为产生的风险由业主承担。承包商承担自身行为：报价、施工方法、工艺、劳务、材料。总承包由承包商承担风险 自己的所有权财产和自己管理的雇员 将自然风险及其行为风险转嫁给保险公司 业主承担战争、恐怖主义和其他不可抗力风险 作业：结合日常生活所见的现象写一篇论文,论文侧重于运用工程经济学的知识对生活所见的现象进行分析和理解，重点突出自己的想法.