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1、制作：制作：Hrcfm商业银行管理学商业银行管理学第二版第二版第二版第二版,中国金融出版社中国金融出版社中国金融出版社中国金融出版社 主编主编主编主编:彭建刚彭建刚彭建刚彭建刚普通高等教育普通高等教育“十一五十一五”国家级规划教材国家级规划教材21世纪高等学校金融学系列教材世纪高等学校金融学系列教材国家精品课程教材国家精品课程教材制作：制作：Hrcfm第四章第四章第四章第四章 商业银行贷款业务管理商业银行贷款业务管理商业银行贷款业务管理商业银行贷款业务管理商业银行管理学商业银行管理学3本章目录本章目录 学习指引学习指引第一节第一节 商业银行贷款业务概述商业银行贷款业务概述第二节第二节 商业银行
2、贷款商业银行贷款定价定价4学习指引学习指引主要内容：主要内容：商业银行贷款商业银行贷款政策、品种与程序；贷款定价政策、品种与程序；贷款定价的原理、影响因素、价格的构的原理、影响因素、价格的构成与定价方法；贷款风险的种成与定价方法；贷款风险的种类、成因、识别与防范；贷款类、成因、识别与防范；贷款风险的控制；企业贷款业务管风险的控制；企业贷款业务管理。理。学习重点学习重点：商业银行贷款：商业银行贷款管理规则；管理规则；贷款操作程序和贷款操作程序和技术支持；贷款定价。技术支持；贷款定价。5第一节第一节 商业银行贷款业务管理概述商业银行贷款业务管理概述本节主要知识点：本节主要知识点：本节主要知识点：本
3、节主要知识点：商业银行商业银行贷款管理规则贷款管理规则 贷款贷款操作操作程序和技术支持程序和技术支持6一、一、贷款管理规则贷款管理规则贷款管理当事人（借款人、贷款管理当事人（借款人、贷款人、信用评级机构）贷款人、信用评级机构）贷款管理要素贷款管理要素主要贷款方式主要贷款方式贷款管理制度贷款管理制度 授权授信管理体制授权授信管理体制 审贷分离制和分级审批制审贷分离制和分级审批制 客户经理制客户经理制规则是指规定出来供大家共规则是指规定出来供大家共规则是指规定出来供大家共规则是指规定出来供大家共同遵守的制度或章程。规则可同遵守的制度或章程。规则可同遵守的制度或章程。规则可同遵守的制度或章程。规则可
4、以是由书面形式规定的成文条以是由书面形式规定的成文条以是由书面形式规定的成文条以是由书面形式规定的成文条例；也可以是约定俗成，流传例；也可以是约定俗成，流传例；也可以是约定俗成，流传例；也可以是约定俗成，流传下来的不成文规定下来的不成文规定下来的不成文规定下来的不成文规定7 申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例；（这是针对贷家规定的投资项目资本金比例；（这是针对贷款期限较长的相当部分与固定资产项目有关的款期限较长的相当部分与固定资产项目有关的贷款
5、，作为参与投资一方要符合投资项目资本贷款，作为参与投资一方要符合投资项目资本金制度规定）金制度规定）n对借款人的一些规定对借款人的一些规定8 借款人除符合上述条件外，现行法规的限制性借款人除符合上述条件外，现行法规的限制性规定是：规定是：不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款；以上同级分支机构取得贷款；不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定除外；规定除外；不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；机经营；不得套取贷款用于借贷牟取非法收入；不得套取贷款
6、用于借贷牟取非法收入；不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款；不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款；不得采取欺诈手段骗取贷款；不得采取欺诈手段骗取贷款；9 贷款管理要素：贷款类别贷款管理要素：贷款类别 贷款期限和利率贷款期限和利率 贷款合同与程序贷款合同与程序主要贷款方式：信用贷款主要贷款方式：信用贷款 担保贷款担保贷款 保证贷款保证贷款 抵押贷款抵押贷款 质押贷款质押贷款10 贷款期限贷款期限短期贷款和中长期贷款短期贷款和中长期贷款贷款用途贷款用途流动资金贷款、固定资产贷款和票据贴现流动资金贷款、固定资产贷款和票据贴现贷款对象贷款对象公司贷款和个人贷款公司贷款和个人贷款贷款方式贷款方式信用贷款
7、和担保贷款信用贷款和担保贷款贷款人贷款人自营贷款、委托贷款和特定贷款自营贷款、委托贷款和特定贷款贷款人组成贷款人组成独立贷款和银团贷款独立贷款和银团贷款贷款质量贷款质量正常正常,关注关注,次级次级,可疑可疑,损失损失贷款类别贷款类别11 贷款种类贷款种类 按照我国按照我国“贷款通则贷款通则”的归类，我国的中资的归类，我国的中资商业银行贷款种类分为下列几个大类：商业银行贷款种类分为下列几个大类：按贷款期限长短不同分为：按贷款期限长短不同分为：短期贷款短期贷款 期限在期限在1 1年以下，主要用于企业日年以下，主要用于企业日常生产经营为主；常生产经营为主；中期贷款中期贷款 期限在期限在1 1年以上年
8、以上5 5年以下，主要用于年以下，主要用于企业的技术改造；企业的技术改造；长期贷款长期贷款 期限在期限在5 5年以上，主要进行固定资年以上，主要进行固定资产投资或项目投资；产投资或项目投资；12 按贷款人的自主性不同分为：按贷款人的自主性不同分为：自营贷款自营贷款商业银行自行经营的贷款，贷款风商业银行自行经营的贷款，贷款风险由贷款银行承担险由贷款银行承担.委托贷款委托贷款接受委托方要求放款，对借款人不接受委托方要求放款，对借款人不要求提供担保，贷款人（银行）不承担贷款风险，要求提供担保，贷款人（银行）不承担贷款风险，只收取手续费，但对委托人有资格要求。只收取手续费，但对委托人有资格要求。特定贷
9、款特定贷款指经国务院批准并对贷款可能造成指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取了补救措施后责成国有商业银行发放的损失采取了补救措施后责成国有商业银行发放的贷款。的贷款。13 按贷款的方式或担保形式不同分为：按贷款的方式或担保形式不同分为：信用贷款：仅凭借款者信用而发放的贷款。信用贷款：仅凭借款者信用而发放的贷款。保证贷款：是以借款人以外的第三保证贷款：是以借款人以外的第三人的信用作人的信用作为其债务履行的担保，当为其债务履行的担保，当贷款到期借款人不能贷款到期借款人不能偿还贷款时，由保证人依法承担偿还贷款时，由保证人依法承担一般一般保证责任保证责任或者或者连带责任连带责任的贷款。的贷款。14
10、 抵押担保：是借款人或第三方以一定财产抵押担保：是借款人或第三方以一定财产为手段，用来担保履行债务的贷款方式。为手段，用来担保履行债务的贷款方式。质押担保：是指借款人或第三方将其动产质押担保：是指借款人或第三方将其动产或权利移交债权人占有，以该动产或权利或权利移交债权人占有，以该动产或权利作为债权担保的一种贷款方式。作为债权担保的一种贷款方式。15被抵押或质押的财产被抵押或质押的财产叫抵押品或质物叫抵押品或质物提供抵押品的债务人提供抵押品的债务人或第三人被称为抵押人或第三人被称为抵押人债权人（银行）债权人（银行）为抵押权人为抵押权人16 哪些财产可以抵押？哪些财产可以抵押？法律规定法律规定 银
11、行的选择标准银行的选择标准 A A易保管不易变质易保管不易变质 B B易出售变现易出售变现 C C易估价且价格稳定的易估价且价格稳定的 D D与抵押人的经济利益密切相关的与抵押人的经济利益密切相关的17 银行可选择的质物包括动产和权利，按银行可选择的质物包括动产和权利，按担保担保法法规定，下列权利可以质押：规定，下列权利可以质押：A A汇票、支票、债券、存单、仓单、提单汇票、支票、债券、存单、仓单、提单 B B依法依法可转让的股份、股票可转让的股份、股票 C C依法可转让的商标专利权、专利权、著作中的依法可转让的商标专利权、专利权、著作中的财产权。财产权。18 票据贴现贷款票据贴现贷款贷款银行
12、以购买借款人未到期贷款银行以购买借款人未到期的商业票据方式发放的贷款；票据贴现期限最长的商业票据方式发放的贷款；票据贴现期限最长不超过不超过6 6个月个月.19贷款管理制度贷款管理制度审贷分离制度审贷分离制度 是指按照横向制衡和纵向制约的原则，将是指按照横向制衡和纵向制约的原则，将信贷业务办理过程中调查、审查、审批和经信贷业务办理过程中调查、审查、审批和经营管理等环节的工作进行科学分解，由不同营管理等环节的工作进行科学分解，由不同层次和不同部门承担，并规范信贷业务个环层次和不同部门承担，并规范信贷业务个环节经营管理者的行为，实现信贷部门相互制节经营管理者的行为，实现信贷部门相互制约的制度。约的
13、制度。其基本要求是按照审贷分离，部门或岗位分其基本要求是按照审贷分离，部门或岗位分设、职能分离、各负其责、相互制约。设、职能分离、各负其责、相互制约。20 部门设置及业务流程部门设置及业务流程客户部客户部直接面对客户。贷款前的调查、合直接面对客户。贷款前的调查、合同签订、贷款后的管理同签订、贷款后的管理信贷管理部信贷管理部贷款审查。将审查评估意见报贷款审查。将审查评估意见报贷审会审议。贷审会审议。贷审中心贷审中心设立贷款审查委员会（简称贷审设立贷款审查委员会（简称贷审会）。银行进行信贷决策的议事机构。会）。银行进行信贷决策的议事机构。21 有权审批人审批有权审批人审批审贷会审议审贷会审议信贷管
14、理部审查信贷管理部审查客户部调查客户部调查22 贷款审批方式贷款审批方式分级审批体制（层级管理）分级审批体制（层级管理）所谓分级审批制度就是指贷款人根据业务量所谓分级审批制度就是指贷款人根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款应当机构的审批权限，超过审批权限的贷款应当报上级审批的制度。报上级审批的制度。意义：意义：明确各级应负的责任明确各级应负的责任 调动积极性调动积极性 减少风险减少风险23 垂直审批体制（集中管理）垂直审批体制（集中管理）总行设立信贷审批部，全国成立若干个审批中总行设立信贷审批部，全国成立若干个
15、审批中心，人员全部直属总行编制，直属总行信贷审心，人员全部直属总行编制，直属总行信贷审批部领导，分行只有低风险业务的审批权，一批部领导，分行只有低风险业务的审批权，一般信贷业务的审批权上收到区域审批中心，超般信贷业务的审批权上收到区域审批中心，超过区域审批中心权限的业务由总行审批。过区域审批中心权限的业务由总行审批。有利于提高全行统一的风险管理政策标准、规有利于提高全行统一的风险管理政策标准、规章制度的执行力，有利于保证审批的权威性和章制度的执行力，有利于保证审批的权威性和独立性，提高风险控制能力。独立性，提高风险控制能力。24 贷款授权授信管理体制贷款授权授信管理体制 贷款授权授信管理体制是
16、在实行统一法人贷款授权授信管理体制是在实行统一法人制度下，商业银行的一种贷款管理制度。制度下，商业银行的一种贷款管理制度。授权管理授权管理是指商业银行的总行逐级将是指商业银行的总行逐级将贷款发放的权利分配给下级行的一种管理贷款发放的权利分配给下级行的一种管理制度。制度。授权大小的依据：业务发展和风险状授权大小的依据：业务发展和风险状况、经营管理水平和风险控制能力、经营况、经营管理水平和风险控制能力、经营环境。环境。25 所谓所谓授信授信，是指银行，是指银行对其业务职能部门和对其业务职能部门和分支机构所辖服务区分支机构所辖服务区及其客户及其客户所规定的内部控制信用最高额度。所规定的内部控制信用最
17、高额度。26 银行授信原则银行授信原则根据不同地区的经济发展水平、经济金融管根据不同地区的经济发展水平、经济金融管理能力、信贷资金占用和使用情况、金融风理能力、信贷资金占用和使用情况、金融风险状况等因素，实行区别授信。险状况等因素，实行区别授信。根据不同客户的经营管理水平、资产负债比根据不同客户的经营管理水平、资产负债比例管理情况、贷款偿还能力等因素，确定不例管理情况、贷款偿还能力等因素，确定不同的授信额度。同的授信额度。根据地区的金融风险和客户的信用变化情况，根据地区的金融风险和客户的信用变化情况，及时调整授信额度。及时调整授信额度。27 客户经理制客户经理制银行客户经理制银行客户经理制是银
18、行综合服务体系的主体，是银行综合服务体系的主体，是以客户为中心，以客户经理为先导，以所是以客户为中心，以客户经理为先导，以所有业务操作柜员化为保障，以后台支持系统有业务操作柜员化为保障，以后台支持系统全过程风险监控为依托，为客户提供集成式、全过程风险监控为依托，为客户提供集成式、全方位服务的服务体系，其核心是客户经理。全方位服务的服务体系，其核心是客户经理。28客户经理的基本职能客户经理的基本职能密切保持与客户的关系密切保持与客户的关系为客户提供一站式服务为客户提供一站式服务参与对客户的信贷风险管理参与对客户的信贷风险管理积极推销银行产品积极推销银行产品开发新的优质客户开发新的优质客户引导客户
19、业务需求引导客户业务需求29二、贷款的操作流程与技术支持二、贷款的操作流程与技术支持公司贷款的操作流程公司贷款的操作流程市场调查市场调查贷款申请与洽谈贷款申请与洽谈信用分析信用分析贷款审批与贷款发放贷款审批与贷款发放贷款检查与还款管理贷款检查与还款管理贷款程序贷款程序 一般商业银行在贷款过程中体现的不同阶段如下：一般商业银行在贷款过程中体现的不同阶段如下：贷款申请贷款申请 a）借款人向主办银行或其他）借款人向主办银行或其他 银行的经办机构提出申请；银行的经办机构提出申请；b）借款人填写借款申请书；）借款人填写借款申请书；c）借款人提交有关的资料；）借款人提交有关的资料；银行评估借款人信用情况银
20、行评估借款人信用情况 a）根据借款人不同进行信用）根据借款人不同进行信用 情况分析，评定信用等级；情况分析，评定信用等级；b）信用评级可由贷款人进行）信用评级可由贷款人进行 或由专业机构进行；或由专业机构进行；贷款调查贷款调查 a a）银行受理借款人申请后，进行调）银行受理借款人申请后，进行调 查，收集资料；查，收集资料；b b）对该项贷款的风险度测定；）对该项贷款的风险度测定；c c）贷前调查工作由信贷员负责；）贷前调查工作由信贷员负责；贷款审批贷款审批 a a）贷款调查、贷款审批和贷款发放）贷款调查、贷款审批和贷款发放 人员各司其职；根据业务量大小、人员各司其职；根据业务量大小、管理水平、
21、贷款风险度确定各级管理水平、贷款风险度确定各级 分支机构的审批权限。分支机构的审批权限。b b）银行公开借款人信用，及时审议）银行公开借款人信用，及时审议 答复；对借款人的债务、财务、答复；对借款人的债务、财务、经营情况等要保密；经营情况等要保密；签定借款合同签定借款合同 a a）借贷双方通过协商一致签定合同，）借贷双方通过协商一致签定合同，各自享有权利和承担义务；各自享有权利和承担义务；b b）采用保证贷款方式的，保证人签）采用保证贷款方式的，保证人签 约后才生效；采用质押、抵押方约后才生效；采用质押、抵押方 式贷款的，要对抵押、质押资产式贷款的，要对抵押、质押资产 进行确认后生效；进行确认
22、后生效；贷款发放贷款发放 a a）贷款人根据贷款合同按期发放贷）贷款人根据贷款合同按期发放贷 款，否则负有违约责任；款，否则负有违约责任；b b）借款人不按合同约定使用借款的）借款人不按合同约定使用借款的 负有违约责任；负有违约责任；贷后检查贷后检查 a）贷款银行应根据合同对贷款使用情）贷款银行应根据合同对贷款使用情 况，进行跟踪调查，分析贷款资产风况，进行跟踪调查，分析贷款资产风 险状况，发现问题及时采取措施；险状况，发现问题及时采取措施；b）对借款人的信用情况、经营状况进）对借款人的信用情况、经营状况进 行追踪分析，发现问题采取适当对策；行追踪分析，发现问题采取适当对策；贷款收回贷款收回
23、a）根据借款合同按时收回贷款本息，贷）根据借款合同按时收回贷款本息，贷 款到期前，可向借款人发出通知书；款到期前，可向借款人发出通知书；b）借款人可在借款到期前提出展期申借款人可在借款到期前提出展期申 请，是否给予展期的由贷款银行决定，请，是否给予展期的由贷款银行决定，展期期限按规定执行；展期期限按规定执行；c）未获展期批准的贷款从到期日次日转）未获展期批准的贷款从到期日次日转 入逾期贷款帐户；入逾期贷款帐户；34贷款管理的技术支持贷款管理的技术支持信用分析（财务分析、非财务因素分析）信用分析（财务分析、非财务因素分析）贷款项目评估贷款项目评估信用等级评定信用等级评定贷款定价贷款定价贷款风险分
24、类贷款风险分类35第二节第二节 商业银行贷款定价商业银行贷款定价本节主要知识点：本节主要知识点：本节主要知识点：本节主要知识点：贷款定价的一般原理贷款定价的一般原理 贷款定价的影响因素贷款定价的影响因素 贷款定价的构成贷款定价的构成 贷款定价方法贷款定价方法36一、贷款定价的一般原理一、贷款定价的一般原理l贷款定价的一般原理贷款定价的一般原理贷款供给曲线是价格的增函数，需求曲线是价格的减贷款供给曲线是价格的增函数，需求曲线是价格的减函数；二者相交的均衡点是贷款价格的最佳点函数；二者相交的均衡点是贷款价格的最佳点,可以表可以表示为图示为图4-14-1。LL1L0L2E2DLSL00E0E1r1r
25、0r2SL1SL2图图图图4-1 4-1 贷款定价一般原理贷款定价一般原理贷款定价一般原理贷款定价一般原理R37二、贷款定价的影响因素二、贷款定价的影响因素l资金成本资金成本l贷款的风险程度贷款的风险程度l贷款贷款费用（信用评估、抵押物评估、收贷、费用（信用评估、抵押物评估、收贷、员工工资、办公用品、通信等）员工工资、办公用品、通信等）l银行贷款的目标收益率银行贷款的目标收益率l顾客的信用及与银行的关系顾客的信用及与银行的关系38三、贷款价格的构成三、贷款价格的构成l贷款利率贷款利率l承诺费（承诺费（0.1-1%)l风险加点风险加点l银行贷款的目标收益率隐含价格（补偿余额、非银行贷款的目标收益
26、率隐含价格（补偿余额、非货币性条款）货币性条款）39承承诺诺费费。在在循循环环信信贷贷方方式式中中，银银行行对对借借入入人人最最高高借借款款限限额额内内可可使使用用而而没没使使用用的的贷贷款款额额要要收收取取一一定定比比例例的的费费用用，称称为为承承诺诺费费，它它并并不不是是贷贷款款利息。利息。补补偿偿余余额额。即即银银行行要要求求借借入入人人在在贷贷款款前前或或贷贷款款后后，存存入入一一定定的的资资金金，作作为为取取得得贷贷款款的的前前提提条条件件，对对借借入入人人而而言言，它它并并不不能能全全额额使使用用资资金金；对对银银行行来来讲讲，在在贷贷款款同同时时，又又获获得得可可运运用用的的资资
27、金来源，可以获得盈利。金来源，可以获得盈利。40一一般般地地，承承诺诺费费的的高高低低取取决决于于承承诺诺金金额额的的大大小小、承承诺期限的长短。公式如下：诺期限的长短。公式如下：应提而未提的应提而未提的 承诺承诺 该笔承诺的天数该笔承诺的天数 总的承诺费总的承诺费 =（贷款承诺额贷款承诺额 费率费率 ）360360v承诺费率银行是根据借款人的信誉、盈利能力、承诺费率银行是根据借款人的信誉、盈利能力、与银行的关系、承诺金额的大小、承诺期限长短与银行的关系、承诺金额的大小、承诺期限长短来合理确定的。来合理确定的。v例：例：某企业于某年某企业于某年8月月10日与银行签定日与银行签定400万元的万元
28、的贷款承诺协议，规定承诺期限为贷款承诺协议，规定承诺期限为1个月，从个月，从9月月1日日起计收承诺费，费率为起计收承诺费，费率为0.5%,该企业于该企业于9月月6日提了日提了100万元万元,9月月12日提了日提了200万元万元,9月月28日提了日提了100万万元元,总承诺费是多少？总承诺费是多少？v总承诺费总承诺费=400万元万元0.5%5/360+300万元万元0.5%6/360+100万元万元0.5%16/360=750元元 v例：某企业需要例：某企业需要9万美元万美元1年期的资金，银行贷款名年期的资金，银行贷款名义利率为义利率为11%，贷款补偿金额比例为，贷款补偿金额比例为10%，存款利
29、，存款利率为率为3%，问企业的贷款金额是多少？承担的实际利，问企业的贷款金额是多少？承担的实际利率又是多少？率又是多少？实际可动用资金实际可动用资金 企业的贷款金额企业的贷款金额 =1 1 补偿余额比率补偿余额比率 9 9 =10 =10（万美元）（万美元）1 1 10%10%利息净支出利息净支出 企业贷款的实际成本企业贷款的实际成本 =实际可动用资金实际可动用资金 10 11%10 11%10 10%3%10 10%3%=11.89%=11.89%9 9四四.贷款贷款定价法定价法1.目标收益率定价法（贷款成本加总定价方法）目标收益率定价法（贷款成本加总定价方法）v目目标标收收益益率率定定价价
30、法法是是指指以以借借入入资资金金成成本本加加上上目目标标收益来决定贷款利率的一种方法。即：收益来决定贷款利率的一种方法。即：v 每单位贷款利率每单位贷款利率=每单位资金成本每单位目标收益每单位资金成本每单位目标收益或或v 每单位目标收益每单位目标收益=每单位贷款利率每单位资金成本每单位贷款利率每单位资金成本v在在实实际际工工作作中中，通通常常采采用用以以存存贷贷款款利利差差为为目目标标收收益，根据存款利率来确定贷款利率的定价方法。益，根据存款利率来确定贷款利率的定价方法。v银行资产收益率银行资产收益率=税前收益税前收益/可盈利资产可盈利资产 税前收益=贷款利息收益-贷款费用v贷款费用=借入资金
31、成本+贷款管理费用v银行税前产权资本收益率银行税前产权资本收益率=税前收益税前收益/产权资产权资本本v每笔贷款的目标资本收益率每笔贷款的目标资本收益率v=（贷款利息（贷款利息-借入资金成本借入资金成本-贷款管理费用）贷款管理费用）/应摊产权资本应摊产权资本 例：例：v某银行对一公司客户以某银行对一公司客户以12%12%的年利率发放一笔的年利率发放一笔100100万万元的贷款。借款人使用的贷款资金成本率为元的贷款。借款人使用的贷款资金成本率为10%10%，贷款管理成本为贷款管理成本为20002000元元,贷款资本比率为贷款资本比率为8%8%，假定，假定借款人所使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余
32、借款人所使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额（即额（即100100万元）。万元）。v（12%12%1000000-10%1000000-10%1000000-1000000-20002000）8%8%10000001000000=22.5%=22.5%v该笔贷款的税前收益率为该笔贷款的税前收益率为22.5%22.5%。将该收益率。将该收益率与银行的目标收益率进行比较，若贷款收益与银行的目标收益率进行比较，若贷款收益率低于银行目标收益率，则该笔贷款需要重率低于银行目标收益率，则该笔贷款需要重新定价。新定价。v成本加总定价模式成本加总定价模式v贷款的最低利率由资金成本、贷款费用、贷款的最低利率由
33、资金成本、贷款费用、风险补偿费和目标收益四部分加总而得。风险补偿费和目标收益四部分加总而得。银行以最低利率为底线，根据市场竞争情况和相对于客户的谈判地位确定贷款利率，以保证每一笔贷款都能获取目标收益。借款人借款人信用等级信用等级AAAAAABBBBBB风险补偿风险补偿费用费用0.25%0.5%0.75%1.25%2%不能不能授信授信风险补偿风险补偿违约风险补偿违约风险补偿期限风险补偿期限风险补偿 v成本加总定价模式主要考虑银行自身的成成本加总定价模式主要考虑银行自身的成本、费用和承担的风险。银行的资金成本、本、费用和承担的风险。银行的资金成本、费用、风险越高，贷款利率就越高。但是，费用、风险越
34、高，贷款利率就越高。但是，此种模式未考虑当前资金市场上的一般利此种模式未考虑当前资金市场上的一般利率水平，而且在现实生活中，也很难精确率水平，而且在现实生活中，也很难精确估算贷款的违约风险、期限风险等。估算贷款的违约风险、期限风险等。2.2.价格领导定价方法价格领导定价方法 即基准利率加点定价方法，也就是在基准利率的即基准利率加点定价方法，也就是在基准利率的基础上加点或乘以一个系数来确定。基础上加点或乘以一个系数来确定。优惠加数与优惠乘数定价法优惠加数与优惠乘数定价法 对银行来讲，信用等级不同，贷款风险也不同。信对银行来讲，信用等级不同，贷款风险也不同。信用等级高，贷款风险低，从而利率低；反之
35、，则高。用等级高，贷款风险低，从而利率低；反之，则高。银行贷款定价的一种做法是，首先确定对银行信用银行贷款定价的一种做法是，首先确定对银行信用等级最高企业的贷款利率，即优惠利率，然后对不等级最高企业的贷款利率，即优惠利率，然后对不同信用等级的借款人在优惠利率基础上向上浮动。同信用等级的借款人在优惠利率基础上向上浮动。浮动的方式有两种，一是用加；二是用乘。一般来浮动的方式有两种，一是用加；二是用乘。一般来讲，两种方法求出的贷款利率有一定差异讲，两种方法求出的贷款利率有一定差异。P65 v贷款利率贷款利率=基准利率基准利率+风险溢价（点数）风险溢价（点数）v贷款利率贷款利率=基准利率基准利率风险溢
36、价（乘数）风险溢价（乘数）风险补偿风险补偿违约风险补偿违约风险补偿期限风险补偿期限风险补偿不同优惠利率下的优惠加数和优惠乘数不同优惠利率下的优惠加数和优惠乘数优惠利优惠利率水平率水平（P P）优惠加数法优惠加数法 优惠乘数法优惠乘数法风险等级风险等级A A（P+1%P+1%）风险等级风险等级B B（P+2%P+2%）风险等级风险等级A A（P1.1%P1.1%）风险等级风险等级B B（P1.2%P1.2%）6%6%7%7%8%8%6.6%6.6%7.2%7.2%8%8%9%9%10%10%8.8%8.8%9.6%9.6%10%10%11%11%12%12%11%11%12%12%12%12%1
37、3%13%14%14%13.2%13.2%14.4%14.4%14%14%15%15%16%16%15.4%15.4%16.8%16.8%此模式的合理性在很大程度上依赖于对基准利此模式的合理性在很大程度上依赖于对基准利率的选择。随着竞争的加剧，许多商业银行都放弃率的选择。随着竞争的加剧，许多商业银行都放弃了早期的以优惠利率为基准利率的做法，转而选择了早期的以优惠利率为基准利率的做法，转而选择货币市场利率、国债利率和货币市场利率、国债利率和LIBOR（Londoninter-bankofferedrate,LIBOR伦敦银行同业拆伦敦银行同业拆借利率借利率）作为贷款定价的基础。这虽然使基准利作为
38、贷款定价的基础。这虽然使基准利率更贴近市场利率水平，但大大降低了商业银行的率更贴近市场利率水平，但大大降低了商业银行的利润水平。利润水平。“价格领导定价价格领导定价”模式是一种模式是一种“外向型外向型”的定价模的定价模式，它以市场一般价格水平为基础来确定贷款的式，它以市场一般价格水平为基础来确定贷款的价格，属于价格，属于“市场导向型市场导向型”模式。它既考虑了市模式。它既考虑了市场风险又兼顾了贷款本身的违约风险，从而具有场风险又兼顾了贷款本身的违约风险，从而具有较高的合理性，制定的价格更贴近市场，更具有较高的合理性，制定的价格更贴近市场，更具有竞争性竞争性。采用这种定价模式进行贷款定价，会加大
39、了风险管采用这种定价模式进行贷款定价，会加大了风险管理的难度，此模式除了要考虑贷款本身的风险理的难度，此模式除了要考虑贷款本身的风险（客户违约风险、期限风险）外，还要考虑市场（客户违约风险、期限风险）外，还要考虑市场利率风险（各种不确定因素引起的基准利率的增利率风险（各种不确定因素引起的基准利率的增减变化），这就加大了风险管理的难度。减变化），这就加大了风险管理的难度。v3.交易利率定价法交易利率定价法v这种方法是以交易利率，如同业拆借利率、国库券这种方法是以交易利率，如同业拆借利率、国库券利率、利率、CD利率为基础，再加上利息来确定贷款利率利率为基础，再加上利息来确定贷款利率。v交易交易利息
40、是可变的利息是可变的，并给借款人按市场利率变动的，并给借款人按市场利率变动的自由选择权，所以自由选择权，所以在加息率一定情况下，贷款利率在加息率一定情况下，贷款利率随交易利率变化而变化随交易利率变化而变化。v具有分段具有分段期限可变的期限可变的特点。特点。v按交易利率定价的贷款是一种可变贷款利率，既给按交易利率定价的贷款是一种可变贷款利率，既给借款人按市场利率变动的自由选择权，又能保证银借款人按市场利率变动的自由选择权，又能保证银行得到稳定的利差，较好地克服了固定利率给借贷行得到稳定的利差，较好地克服了固定利率给借贷双方带来的利率风险。双方带来的利率风险。按按交交易易利利率率定定价价的的贷贷款
41、款与与浮浮动动贷贷款款利利率率相相比比较较而而言言，两者的共同点是：分段计息，利率可变。两者的共同点是：分段计息，利率可变。不同之处在于：不同之处在于：第第一一，分分段段不不同同。浮浮动动利利率率贷贷款款的的分分段段期期限限是是合合同同中中载载明明的的，而而交交易易利利率率定定价价法法中中的的分分段段期期限限由由借款人选择。借款人选择。第第二二，计计息息基基础础不不同同。浮浮动动利利率率贷贷款款的的计计息息基基础础是是事事先先在在合合同同中中规规定定的的，是是唯唯一一的的；而而利利率率表表中中的的利利率率种种类类不不唯唯一一，时时而而以以国国库库券券利利率率为为基基础础，时时而以同业拆借或而以
42、同业拆借或CD利率为基础。利率为基础。贷款定价例题贷款定价例题v假设假设银行准备发放一笔银行准备发放一笔1 0001 000万元的贷款，资金成本万元的贷款，资金成本为为1010。在贷款初审时将贷款利率定为。在贷款初审时将贷款利率定为1212，即银，即银行的目标收益为行的目标收益为2 2，而在贷款正式审批时，根据银，而在贷款正式审批时，根据银行全年利润目标具体分解到该笔贷款的目标收益，行全年利润目标具体分解到该笔贷款的目标收益，认为认为2 2偏低，必须把该笔贷款目标收益定为偏低，必须把该笔贷款目标收益定为3 3才才能完成全部利润目标。现在的问题是，银行通过什能完成全部利润目标。现在的问题是，银行
43、通过什么途径、采取什么方法才能使目标收益达到么途径、采取什么方法才能使目标收益达到3 3。根据目标收益、贷款收益率、单位成本三者之间的关根据目标收益、贷款收益率、单位成本三者之间的关系来确定。系来确定。v 第第一一种种办办法法是是降降低低资资金金成成本本。而而在在该该笔笔贷贷款款中中，资资金金成成本本1010是是既既定定的的，因因此此，通通过过降降低低成成本本来来提提高目标收益是无法实现的。高目标收益是无法实现的。v 第第二二种种方方法法是是直直接接提提高高贷贷款款利利率率。将将其其定定为为1313，这这样样就就能能实实现现收收益益目目标标。但但直直接接提提高高利利率率的的做做法法，一一方方面
44、面借借款款人人可可能能难难以以接接受受：另另一一方方面面，如如超超过过规规定定的的贷贷款款利利率率上上限限，也也可可能能为为政政府府金金融融监监管管部部门所不允许。因此，提高利率不是一种好办法。门所不允许。因此，提高利率不是一种好办法。v 第三种办法是采取补偿余额。第三种办法是采取补偿余额。v补补偿偿余余额额的的方方式式有有三三种种：一一是是贷贷前前存存入入一一定定的的存存款款；二二是是贷贷后后存存入入一一定定的的存存款款：三三是是前前两两者者兼兼而而有有之之。补补偿偿余余额额应应是是贷贷款款期期限限内内的的稳稳定定性性存存款款。补补偿偿余余额额可可以以变变相相增增加加借借款款成成本本，提提高
45、高银银行行的的实实际际收收益益。比比如如银银行行要要求求借借入入贷贷款款后后将将一一定定比比例例的的贷贷款款存存入入银银行行，这这意意味味着着借借入入人人申申请请的的1 1 000000万万元元贷贷款款不不能能全全额额使使用用，借借款款人人要要想想使使用用10001000万万元元贷贷款款，其其借借款款数数量量必必须须超超过过1 1 000000万万元元才才行行。因因此此，在在此此只只考考虑虑后后一一种种形形式式。假假设设借借款款人人实实际际借借款款额额为为x x元元，大大于于1 1 000000万万元元，其其中中超超额额部部分分就就是是补补偿偿余余额额，这这部部分分资资金金可可作作为资金来源再
46、次运用。为计算方便，我们再假设：为资金来源再次运用。为计算方便，我们再假设：v(1)(1)补偿余额为补偿余额为y y元；元；v (2)2)补偿余额也可用于贷款，且年利率为补偿余额也可用于贷款，且年利率为1212；v (3)3)银行对补偿余额部分支付利息为银行对补偿余额部分支付利息为4 4：v (4)4)对补偿余额再运用时不再考虑补偿余额要求。对补偿余额再运用时不再考虑补偿余额要求。从从上上面面的的假假设设中中可可以以看看出出，贷贷款款y y实实际际上上是是贷贷款款x x衍生出来的，为了实现衍生出来的，为了实现3 3的目标收益率，则有：的目标收益率，则有：v这这表表明明采采用用贷贷款款存存入入的
47、的补补偿偿余余额额方方式式时时，借借款款人人如如果果要要使使用用1 1 000000万万元元资资金金，则则必必须须贷贷款款1 1 250250万万元。元。v 事事实实上上，上上述述假假设设中中的的(4)(4)，即即对对补补偿偿余余额额再再运运用用时时不不再再考考虑虑补补偿偿余余额额要要求求是是可可以以取取消消的的，并并且且这这一一过过程程从从理理论论上上讲讲可可以以延延长长下下去去，只只是是计计算算更为复杂而已。更为复杂而已。v 第四种办法是收取承诺费。借款人担心未来难于借第四种办法是收取承诺费。借款人担心未来难于借款或目前对实际使用资金时间的不确定，为保持灵款或目前对实际使用资金时间的不确定
48、，为保持灵活性而与银行签定循环信贷协议。假如银行核定借活性而与银行签定循环信贷协议。假如银行核定借款人在款人在1 0001 000万元范围内可随时使用借款。目前借款万元范围内可随时使用借款。目前借款人首期使用贷款人首期使用贷款500500万元，银行的收益除按约定的利万元，银行的收益除按约定的利率如率如1212收取利息外，由于承担随时借款责任还向收取利息外，由于承担随时借款责任还向借款人未使用的部分收取承诺费。在贷款利率借款人未使用的部分收取承诺费。在贷款利率1212、资金成本资金成本1010的条件下，银行要实现的条件下，银行要实现3 3的目标收益，的目标收益，在本例中，可对未使用部分收取在本例中，可对未使用部分收取1 1的承诺费，计算的承诺费，计算如下：如下：