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1、第第5章章商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款业务经营管理5.1商业银行贷款程序及政策商业银行贷款程序及政策发放贷款一直是银行最主要的经济功能之一。合理的贷款规发放贷款一直是银行最主要的经济功能之一。合理的贷款规模和结构能够满足经济增长对资金的需求，从而促进经济发展。模和结构能够满足经济增长对资金的需求，从而促进经济发展。资本市场发达国家：金融脱媒，银行业务综合化资本市场发达国家：金融脱媒，银行业务综合化资本市场不发达国家：贷款对经济的影响明显资本市场不发达国家：贷款对经济的影响明显2/8/20231对于我国国内商业银行而言，贷款活动占到银行总资产对于我国国内商业银行而言，贷款活动占到银行总资
2、产的三分之二以上，带来的收益占银行总收入的四分之三甚至的三分之二以上，带来的收益占银行总收入的四分之三甚至更多。更多。同样，银行业的风险也主要集中在信贷领域。因此，银同样，银行业的风险也主要集中在信贷领域。因此，银行的监管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上。行的监管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上。2/8/202322/8/202335.1.1商业银行贷款程序商业银行贷款程序1、贷款申请：借款申请书、贷款申请：借款申请书2、贷款调查、贷款调查3、信用评价、信用评价4、贷款审批：审贷分离、分级审批、贷款审批：审贷分离、分级审批5、签订贷款合同、签订贷款合同6、贷后检查、贷后检查7、贷款
3、收回、贷款收回2/8/20234国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C”“6C”原则原则2/8/20235综合分析综合分析提出贷款提出贷款结构方案结构方案确定贷款结构确定贷款结构与客户与客户谈判谈判贷款能否满足贷款能否满足银行与客户的需要银行与客户的需要拒绝拒绝贷款贷款完成贷完成贷款文件款文件发发放贷款放贷款YN2/8/202365.1.2 5.1.2 贷款政策贷款政策 贷款政策：银行指导和规范贷款业务，管理和控制贷款风贷款政策：银行指导和规范贷款业务，管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总称。险的各项方针、措施和程序的总称。银行从事贷
4、款业务的准则银行从事贷款业务的准则1、制定贷款政策应考虑的因素、制定贷款政策应考虑的因素（1）有关法律、条例及政府的货币政策和财政政策）有关法律、条例及政府的货币政策和财政政策（2）银行的资本金状况以及负债结构）银行的资本金状况以及负债结构（3）经济发展状况和经济周期）经济发展状况和经济周期（4）银行工作人员的能力和经验）银行工作人员的能力和经验2/8/202372、贷款政策的内容、贷款政策的内容（1）贷款的目标：获利？增加流动性？降低风险资产？）贷款的目标：获利？增加流动性？降低风险资产？（2）贷款地区）贷款地区（3）贷款规模和比率的控制）贷款规模和比率的控制贷款贷款/存款比率存款比率不得超
5、过不得超过75%贷款贷款/资本比率资本比率对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的15%最大最大10家客户的贷款余额不得超过银行资本金的家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50%2/8/20238 （1 1）关系人关系人：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职业务人员及其近亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。务的公司、企业和其他经济组织。（2 2）信用贷款信用贷款：禁止：禁止 担保贷款担保贷款：贷款条件不得优于其他借款人同类的贷：贷款条
6、件不得优于其他借款人同类的贷款条件。款条件。2/8/20239 银行向一个或一组关系密切的借款人发放的，未经特别银行向一个或一组关系密切的借款人发放的，未经特别批准的、金额超过资本金一定比例（批准的、金额超过资本金一定比例（2525）的贷款。）的贷款。对特定借款人贷款金额过大对特定借款人贷款金额过大贷款抵押品单一贷款抵押品单一贷款集中于某一行业贷款集中于某一行业贷款集中于某一类贷款贷款集中于某一类贷款房地产贷款房地产贷款威胁银行经营安全威胁银行经营安全2/8/202310资料一资料一韩国报告说，韩国金融机构的房地产相关贷款比重过大，韩国报告说，韩国金融机构的房地产相关贷款比重过大，韩国也存在爆
7、发次贷危机的风险。韩国也存在爆发次贷危机的风险。2001年以后，韩国的个人住房抵押贷款以及面向房地产和年以后，韩国的个人住房抵押贷款以及面向房地产和建筑业中小企业的贷款大幅增长，房地产相关贷款在银行总贷建筑业中小企业的贷款大幅增长，房地产相关贷款在银行总贷款中的比重达款中的比重达47，高于，高于20世纪世纪90年代日本房地产泡沫破裂前年代日本房地产泡沫破裂前的的23到到26。资料二资料二近几年，我国银行业房地产贷款集中度逐步提高，银行商近几年，我国银行业房地产贷款集中度逐步提高，银行商业性房地产贷款余额占人民币贷款的比重一般在业性房地产贷款余额占人民币贷款的比重一般在20%左右，部左右，部分银
8、行高达分银行高达30%以上。以上。2/8/202311截至到截至到2008年年6月月30日，工商银行个人住房贷款高达日，工商银行个人住房贷款高达5757亿元，建设银行为亿元，建设银行为5841亿元，中国银行也达到亿元，中国银行也达到6181亿元，仅亿元，仅此此3家大型国有商业银行的个人住房贷款总额就高达家大型国有商业银行的个人住房贷款总额就高达17779亿元。亿元。而资料显示：日本而资料显示：日本1992年地产泡沫破灭前夕不动产抵押占年地产泡沫破灭前夕不动产抵押占贷款总额贷款总额35.5%，1990年美国经济危机时期不动产贷款余额占年美国经济危机时期不动产贷款余额占比为比为41.5%，1996
9、年印尼地产危机时房地产贷款占贷款总额的年印尼地产危机时房地产贷款占贷款总额的20%，1998年新加坡地产危机时这一比例为年新加坡地产危机时这一比例为30%-40%。相比。相比这一水平，我国部分商业银行的房地产贷款比例已经值得警惕。这一水平，我国部分商业银行的房地产贷款比例已经值得警惕。2/8/202312（4）贷款种类：多样化）贷款种类：多样化增加利润，分散风险增加利润，分散风险（5）贷款担保）贷款担保明确担保方式：保证人担保、明确担保方式：保证人担保、抵押、质押、留置、定金抵押、质押、留置、定金规定担保品的鉴定、评估方法和程序规定担保品的鉴定、评估方法和程序确定贷款与抵押品（质押品）价值的比
10、率确定贷款与抵押品（质押品）价值的比率确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程序确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程序2/8/202313（6）贷款的定价：确定贷款利率及非利率因素，包括制定）贷款的定价：确定贷款利率及非利率因素，包括制定利率、确定贷款补偿性余额、承诺费利率、确定贷款补偿性余额、承诺费确定向借款人收取的最低利率确定向借款人收取的最低利率确保达到目标利润率确保达到目标利润率（7）贷款的授权：确定每位贷款人员的最高贷款额度）贷款的授权：确定每位贷款人员的最高贷款额度一般信贷员：部门经理一般信贷员：部门经理贷款委员会或高级管理层贷款委员会或高级管理层董事会董事会各级不得越权发各级
11、不得越权发放贷款放贷款2/8/202314（8）贷款档案管理政策）贷款档案管理政策贷款档案结构：法律文件、信贷文件、还款记录贷款档案结构：法律文件、信贷文件、还款记录对所缺内容及原因做书面记录对所缺内容及原因做书面记录明确保管地点明确保管地点明确贷款档案存档、借阅和检查制度明确贷款档案存档、借阅和检查制度（9）贷款的日常管理和催收）贷款的日常管理和催收2/8/2023155.2商业银行贷款的种类与创新商业银行贷款的种类与创新5.2.1贷款种类贷款种类1、按贷款期限、按贷款期限（1）活期贷款活期贷款：又称通知贷款，偿还期限不固定（通常用于：又称通知贷款，偿还期限不固定（通常用于商业银行分支机构之
12、间的资金调度或银行与其他金融机构之间商业银行分支机构之间的资金调度或银行与其他金融机构之间的资金往来）的资金往来）（2）定期贷款定期贷款：固定偿还期限：固定偿还期限短期贷款：短期贷款：1年以内，盈利资产和优质资产年以内，盈利资产和优质资产中期贷款：中期贷款：1-5年年长期贷款：长期贷款：5年以上，风险大年以上，风险大（3）透支透支：活期存款户按照合同向银行透支的款项：活期存款户按照合同向银行透支的款项2/8/2023162、按贷款保障方式、按贷款保障方式（1）信用贷款：）信用贷款：凭借款人信用，利息高，风险大凭借款人信用，利息高，风险大（2）担保贷款）担保贷款：由借款人或第三方依法提供担保而发
13、放贷款：由借款人或第三方依法提供担保而发放贷款保证贷款：第三方以书面保证形式，向贷款人保证，当借款保证贷款：第三方以书面保证形式，向贷款人保证，当借款人不能偿还，由其承担本金和利息人不能偿还，由其承担本金和利息抵押贷款：以借款人或第三方的不动产、动产和土地使用权抵押贷款：以借款人或第三方的不动产、动产和土地使用权为抵押为抵押质押贷款：以借款人或第三方的动产或权利证书为质押品质押贷款：以借款人或第三方的动产或权利证书为质押品2/8/202317第一，汇票、本票、支票、债券、存款单、提单第一，汇票、本票、支票、债券、存款单、提单第二，依法可以转让的股份、股票第二，依法可以转让的股份、股票第三，依法
14、可以转让的商标专用权、专利权、著作权第三，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权2/8/202318个人质押贷款是否可以使用储蓄国债作为质押物？个人质押贷款是否可以使用储蓄国债作为质押物？个人质押贷款可以使用储蓄国债作为质押物。中国工个人质押贷款可以使用储蓄国债作为质押物。中国工商银行自商银行自2007年年6月月28日起个人网上质押贷款单笔额度调日起个人网上质押贷款单笔额度调高为高为100万元。万元。2/8/202319 （3）票据贴现）票据贴现银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。到期的商业票据的
15、方式发放的贷款。A拥有一张金额拥有一张金额10万，万，3个个月到期的票据月到期的票据,急需现金急需现金2/8/2023201、某企业持有一张、某企业持有一张2009年年2月月28日签发、期限为日签发、期限为3个月的个月的商业汇票。该商业汇票的到期日为（商业汇票。该商业汇票的到期日为（）。）。A、5月月28日日B、5月月29日日C、5月月30日日D、5月月31日日 D2、某企业持有一张、某企业持有一张2009年年3月月28日签发、期限为日签发、期限为3个月的个月的商业汇票。该商业汇票的到期日为（商业汇票。该商业汇票的到期日为（）。）。A、6月月28日日B、6月月29日日C、6月月30日日D、6月
16、月31日日 A2/8/2023213、4月月6日签发的日签发的90天到期票据，到期日是多少？天到期票据，到期日是多少？4月：月：30天天624天（不算头）天（不算头）5月：月：31天天6月：月：30天天7月：月：5天（算尾）天（算尾）7月月5日日如果贴现日是如果贴现日是6月月4日，贴现天数是多少呢？日，贴现天数是多少呢？6月：月：30426天（不算头）天（不算头）7月：月：5天（算尾）天（算尾）31天天2/8/2023224月：月：30天天6+125天（算头）天（算头）5月：月：31天天6月：月：30天天7月：月：4天（不算尾）天（不算尾）如果贴现日是如果贴现日是6月月4日，贴现天数是多少呢？
17、日，贴现天数是多少呢？6月：月：304+127天（算头）天（算头）7月：月：4天（不算尾）天（不算尾）31天天7月月4日为第日为第90天，则天，则7月月5日为到期日日为到期日4、4月月6日签发的日签发的90天到期票据，到期日是多少？天到期票据，到期日是多少？2/8/2023235、2009年年4月月30日以日以4月月15日签发日签发60天到期、票面利率为天到期、票面利率为10，票据面值为，票据面值为600000元的带息应收票据向银行贴现，贴现元的带息应收票据向银行贴现，贴现率为率为16.请分别计算：请分别计算：（1）票据到期值）票据到期值6000006000001036060=610000（元
18、）（元）（2）计算票据到期日）计算票据到期日 4月：月：3015=15天天（不算头）（不算头）5月：月：31天天6月：月：14天天（算尾）（算尾）到期日为到期日为6月月14日日2/8/202324（3）计算贴现天数）计算贴现天数从贴现日从贴现日4月月30日至到期日日至到期日6月月14日日45天天4月：月：3030=0天（不算头）天（不算头）5月：月：31天天6月：月：14天（算尾）天（算尾）合计：合计：45天天（4）计算贴现利息）计算贴现利息6100001636045=12200（元）（元）2/8/202325（5）计算贴现金额）计算贴现金额61000012200=597800（元）（元）2/
19、8/2023263、按贷款偿还方式、按贷款偿还方式（1）一次性偿还贷款）一次性偿还贷款（2）分期偿还贷款）分期偿还贷款4、按贷款对象、按贷款对象（1）消费者贷款：）消费者贷款：金额小、分散、管理成本高、利率较高金额小、分散、管理成本高、利率较高（2）工商业贷款：）工商业贷款：短期，占贷款总额短期，占贷款总额1/3（3）农业贷款：）农业贷款：政府给与优惠和支持政府给与优惠和支持（4）金融机构贷款）金融机构贷款2/8/2023275、按银行发放贷款的自主程度、按银行发放贷款的自主程度（1）自营贷款自营贷款：银行以合法方式筹集资金自主发放贷款（主：银行以合法方式筹集资金自主发放贷款（主要贷款，贷款风
20、险及本金和利息的回收责任由银行承担）要贷款，贷款风险及本金和利息的回收责任由银行承担）（2）委托贷款委托贷款：由政府部分、企事业单位及个人等委托人提：由政府部分、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额等代为发放，监督使用并协助回收贷款。（银行不承担风金额等代为发放，监督使用并协助回收贷款。（银行不承担风险，只收取手续费）险，只收取手续费）（3）特定贷款特定贷款：国务院批准并对可能造成的损失采取相应的：国务院批准并对可能造成的损失采取相应的补救措施后，责成国用商业银行发放的贷款。补救措施后，责
21、成国用商业银行发放的贷款。2/8/2023286、按贷款质量（风险程度）、按贷款质量（风险程度）（1）正常贷款正常贷款：不需要损失准备：不需要损失准备（2）关注贷款关注贷款：借款人目前有能力偿还本息，但存在一些不：借款人目前有能力偿还本息，但存在一些不利因素（逾期利因素（逾期90-180天，天，5%的损失准备）的损失准备）（3）次级贷款次级贷款：借款人还款能力出现明显问题，依靠其正常：借款人还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息（逾期经营收入已无法保证足额偿还本息（逾期181-360天，天，20%的的损失准备）损失准备）（4）可疑贷款可疑贷款：借款人无法足额偿还本息，即
22、使执行抵押或：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定有损失（逾期担保，也肯定有损失（逾期361-720天，天，50%的损失准备）的损失准备）（5）损失贷款损失贷款：采取一切措施后，本息仍然无法收回。（逾：采取一切措施后，本息仍然无法收回。（逾期期720天以上，天以上，100%的损失准备）的损失准备）2/8/2023295.2.2贷款业务的创新贷款业务的创新1、贷款承诺贷款承诺：银行承诺客户在未来一定时期内，按照双方：银行承诺客户在未来一定时期内，按照双方事先确定的条件，应客户的要求，随时提供不超过一定限额的事先确定的条件，应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款。贷款。利率、期限
23、、用途利率、期限、用途信用额度：信用额度：非正式协议，银行以规定利率及其他条件向客户提非正式协议，银行以规定利率及其他条件向客户提供不超过额度范围的贷款供不超过额度范围的贷款备用信用额度：备用信用额度：不可撤销的正式协议。规定了额度、时间、贷不可撤销的正式协议。规定了额度、时间、贷款利率及贷款清算款利率及贷款清算循环信用额度：循环信用额度：不可撤销的正式协议，客户可多次使用贷款不可撤销的正式协议，客户可多次使用贷款2/8/2023302、票据发行便利、票据发行便利（NoteIssuanceFacilities，NIFs）：一）：一种中期的（种中期的（5-7年）具有法律约束力的循环融资承诺。年）
24、具有法律约束力的循环融资承诺。客户（借款人）可在协议期内用自己的名义以不高于预定客户（借款人）可在协议期内用自己的名义以不高于预定利率的水平发行短期票据（利率的水平发行短期票据（3-6个月）个月）银行承诺购买未银行承诺购买未售出的票据或直接提供贷款售出的票据或直接提供贷款3、贷款合同转让：、贷款合同转让：银行把已发放的贷款合同转让给其他银行，银行把已发放的贷款合同转让给其他银行，提前收回贷款。提前收回贷款。提高资产流动性，改善资产结构提高资产流动性，改善资产结构2/8/2023314、贷款证券化：、贷款证券化：商业银行或其他金融机构将性质相同、商业银行或其他金融机构将性质相同、未来有稳定现金流
25、的各种贷款汇集，以其为担保发行证券出未来有稳定现金流的各种贷款汇集，以其为担保发行证券出售给投资者，从而实现贷款的流动性和市场化。售给投资者，从而实现贷款的流动性和市场化。2/8/202332CDO：CollateralizedDebtObligation2/8/2023332/8/2023345、保理业务、保理业务（Factoring）：商业银行以购买票据的方式购）：商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务。各项服务。有追索权保理有追索权保理：银行不审核销售商资信、不确定赊销额度、：银行不审
26、核销售商资信、不确定赊销额度、不提供坏帐担保，仅提供贸易融资、账户管理和债款回收不提供坏帐担保，仅提供贸易融资、账户管理和债款回收无追索权保理：无追索权保理：银行放弃对销售商的追索权，承担被拒付的银行放弃对销售商的追索权，承担被拒付的风险。风险。银行确定销售商赊销额度银行确定销售商赊销额度2/8/2023355.3商业银行对不同贷款掌握的要点商业银行对不同贷款掌握的要点信用贷款掌握的要点信用贷款掌握的要点保证贷款掌握的要点保证贷款掌握的要点抵押贷款掌握的要点抵押贷款掌握的要点质押贷款掌握的要点质押贷款掌握的要点票据贴现掌握的要点票据贴现掌握的要点消费贷款掌握的要点消费贷款掌握的要点2/8/20
27、23365.4商业银行贷款信用分析商业银行贷款信用分析5.4.1信用分析的作用和目的信用分析的作用和目的信用分析：信用分析：商业银行为保证贷款的安全与盈利，在贷款前商业银行为保证贷款的安全与盈利，在贷款前对借款人的资信状况进行调查和评估。对借款人的资信状况进行调查和评估。保障安全性、流动性的前提下，为贷款决策保障安全性、流动性的前提下，为贷款决策提供科学依据，实现最佳盈利提供科学依据，实现最佳盈利2/8/202337借款企业的信用分析（发现问题贷款）借款企业的信用分析（发现问题贷款）影响企业影响企业还款能力还款能力第一还款来源第一还款来源非财务因素非财务因素第二还款来源第二还款来源财务分析财务
28、分析现金流量分析现金流量分析分析分析信用支持信用支持行业行业风险风险经营经营风险风险偿债能力偿债能力营运能力营运能力盈利能力盈利能力担担保保经营活动现经营活动现金净流量金净流量投资活动现金净流量投资活动现金净流量筹资活动筹资活动现金净流量现金净流量抵押抵押2/8/202338国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C”“6C”原则原则5.4.2信用分析的主要内容信用分析的主要内容2/8/2023391 1、品德（、品德（charactercharacter）：）：借款人偿还贷款的意愿和诚意借款人偿还贷款的意愿和诚意根据过去的借款人履约或违约记录根
29、据过去的借款人履约或违约记录向其他债权人了解其还债态度向其他债权人了解其还债态度客户的信用评级客户的信用评级个人信用局（个人信用局（CreditBureau）：）：专门对消费者个人信专门对消费者个人信用进行评估机构，负责收集消费者个人信用记录，合法地制用进行评估机构，负责收集消费者个人信用记录，合法地制作消费者个人信用调查报告，并向法律规定合格用者有偿传作消费者个人信用调查报告，并向法律规定合格用者有偿传播信用报告。播信用报告。美国全国性信用局主要有三家：美国全国性信用局主要有三家：Experian、Equifax和和TransUnion2/8/2023402 2、能力（、能力（capacit
30、ycapacity）包括客户的经营能力、管理能力和偿债能力。能力越强，包括客户的经营能力、管理能力和偿债能力。能力越强，风险越低。风险越低。3 3、资本（、资本（capitalcapital）客户的财务实力和财务状况，影响借款者偿债能力的重要客户的财务实力和财务状况，影响借款者偿债能力的重要因素。因素。4 4、担保（、担保（collateralcollateral）抵押品质量、流动性、价值稳定性抵押品质量、流动性、价值稳定性2/8/2023415 5、经营环境（、经营环境（condition condition）借款人自身的经营环境和外部经营环境借款人自身的经营环境和外部经营环境6 6、连续性
31、（、连续性（continuitycontinuity）客户持续经营的可能性，从客户内部的财务状况、产品客户持续经营的可能性，从客户内部的财务状况、产品更新换代，以及科学技术发展情况等综合评价。更新换代，以及科学技术发展情况等综合评价。2/8/2023425.4.3财务分析财务分析定量分析：定量分析：财务分析财务分析定性分析：定性分析：根据有关借款客户的资信情况和根据有关借款客户的资信情况和档案资料进行判断档案资料进行判断财务报表分析财务报表分析财务比率分析财务比率分析2/8/2023431、财务报表分析、财务报表分析资产负债表分析资产负债表分析：资产、负债、所有者权益：资产、负债、所有者权益损
32、益表分析损益表分析：反映企业的盈利状况和盈利能力：反映企业的盈利状况和盈利能力现金流量分析现金流量分析考察借款人主营业务收入、主营业务成考察借款人主营业务收入、主营业务成本以及各项费用的确认方法及真实性本以及各项费用的确认方法及真实性考察损益表中其他考察损益表中其他收益、成本等因素收益、成本等因素比较分析，得出结论比较分析，得出结论现金净流量现金净流量=现金流入量现金流入量现金流出量现金流出量P1092/8/202344项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额一、产品销售收入一、产品销售收入减：销售成本减：销售成本销售费用销售费用销售税金及附加销售税金及附加757583100778276371
33、0077二、产品销售利润二、产品销售利润加：其他业务利润加：其他业务利润减：管理费用减：管理费用财务费用财务费用1741432318.91901612319.5三、营业利润三、营业利润加：投资收益加：投资收益营业外收入营业外收入减：营业外支出减：营业外支出31154.12.029173.52.1四、利润总额四、利润总额减：所得税减：所得税1672.10.91261.50.7五、净利润五、净利润91.260.72/8/2023452、财务比率分析、财务比率分析流动性比率流动性比率管理负债比例管理负债比例资产管理比率资产管理比率盈利能力比率盈利能力比率P1132/8/2023465.4.4非财务分
34、析非财务分析非财务分析非财务分析行业分析行业分析借款人经营管理分析借款人经营管理分析产品分析产品分析 自然社会因素分析自然社会因素分析行业成本结构行业成本结构行业发展周期行业发展周期行业经济周期行业经济周期行业盈利性行业盈利性行业间依赖性行业间依赖性借款人总体特征借款人总体特征企业组织文化企业组织文化经营思想经营思想管理层经验和稳定性管理层经验和稳定性市场竞争市场竞争采购、生产、销售采购、生产、销售产品市场潜力产品市场潜力产品特性产品特性产品市场效应产品市场效应产品价格、质量产品价格、质量产品间替代性产品间替代性战争、人口战争、人口自然灾害自然灾害法律、政策环境法律、政策环境经济技术环境经济技
35、术环境城市建设、环保城市建设、环保2/8/2023475.5商业银行贷款定价商业银行贷款定价贷款定价：贷款定价：商业银行根据其经营成本和信贷风险，综合商业银行根据其经营成本和信贷风险，综合考虑贷款收益，与借款人协商确定贷款价格的过程。考虑贷款收益，与借款人协商确定贷款价格的过程。5.5.1贷款定价的原则贷款定价的原则利润最大化原则利润最大化原则风险防范原则风险防范原则扩大市场份额原则扩大市场份额原则保持现金流量原则保持现金流量原则2/8/2023485.5.2贷款价格的构成贷款价格的构成贷款利率贷款利率：贷款利息贷款利息贷款利息贷款利息/贷款本金（主要内容）贷款本金（主要内容）贷款本金（主要内
36、容）贷款本金（主要内容）承诺费承诺费承诺费承诺费：银行对已承诺贷给客户而客户又没使用的那部分：银行对已承诺贷给客户而客户又没使用的那部分：银行对已承诺贷给客户而客户又没使用的那部分：银行对已承诺贷给客户而客户又没使用的那部分资金收取的费用。资金收取的费用。资金收取的费用。资金收取的费用。补偿余额补偿余额补偿余额补偿余额：在银行要求下，借款人保持在银行存款账户上：在银行要求下，借款人保持在银行存款账户上：在银行要求下，借款人保持在银行存款账户上：在银行要求下，借款人保持在银行存款账户上的相当于贷款一定比例的活期存款和低利率定期存款。的相当于贷款一定比例的活期存款和低利率定期存款。的相当于贷款一定
37、比例的活期存款和低利率定期存款。的相当于贷款一定比例的活期存款和低利率定期存款。（如果不保留，银行收取手续费如果不保留，银行收取手续费）隐含价格隐含价格隐含价格隐含价格：贷款定价中的一些非货币性内容（附加条款）：贷款定价中的一些非货币性内容（附加条款）：贷款定价中的一些非货币性内容（附加条款）：贷款定价中的一些非货币性内容（附加条款）2/8/202349 应提而未提的应提而未提的 承诺承诺 该笔承诺的天数该笔承诺的天数 总的承诺费总的承诺费=（贷款承诺额贷款承诺额 费率费率 ）360 360例：例：某企业于某企业于8月月10日与银行签定日与银行签定400万元的贷款承诺协议，万元的贷款承诺协议，
38、规定承诺期限为规定承诺期限为1个月，从个月，从9月月1日起计收承诺费，费率为日起计收承诺费，费率为0.5%,该企业于该企业于9月月6日提了日提了100万元万元,9月月12日提了日提了200万元万元,9月月28日日提了提了100万元万元,总承诺费是多少？总承诺费是多少？总承诺费总承诺费=4000.5%5/360+3000.5%6/360+1000.5%16/360=0.075(万元万元)承诺费率要根据借款人的信誉、盈利能力、与银行的关系承诺费率要根据借款人的信誉、盈利能力、与银行的关系、承诺金额的大小、承诺期限长短来合理确定的。、承诺金额的大小、承诺期限长短来合理确定的。2/8/202350 例
39、例：某某企企业业需需要要9万万美美元元1年年期期的的资资金金，银银行行贷贷款款名名义义利利率率为为11%，贷贷款款补补偿偿金金额额比比例例为为10%，存存款款利利率率为为3%，问问企企业业的的贷款金额是多少？承担的实际利率又是多少？贷款金额是多少？承担的实际利率又是多少？企业的贷款金额企业的贷款金额=实际可动用资金实际可动用资金1补偿余额比率补偿余额比率91-1010万美元万美元企业贷款的实际利率企业贷款的实际利率=利息净支出利息净支出实际可动用资金实际可动用资金1011%1010%3%9=11.89%=2/8/2023515.5.3影响商业银行贷款定价的因素影响商业银行贷款定价的因素资金成本
40、资金成本（借入资金的成本）（借入资金的成本）贷款的风险程度贷款的风险程度贷款的费用贷款的费用（信用分析与评估费、抵押品鉴定与保管（信用分析与评估费、抵押品鉴定与保管费、贷款回收费、账户服务和管理费等）费、贷款回收费、账户服务和管理费等）目标收益率目标收益率借款人其他筹资途径资金成本借款人其他筹资途径资金成本2/8/2023521、成本相加定价模式成本相加定价模式贷款价格贷款价格=资金成本资金成本+贷款费用贷款费用+风险补偿费风险补偿费+目标利润目标利润目前我国各商业银行大多数采用这种定价方法。其中，管理目前我国各商业银行大多数采用这种定价方法。其中，管理费一般为贷款金额的费一般为贷款金额的0.
41、5%,目标利润率大多数在目标利润率大多数在1.5%-2.5%5.5.4贷款定价的主要模式贷款定价的主要模式2/8/202353某商业银行以某商业银行以8%的利率吸收了一笔的利率吸收了一笔200万元的存款万元的存款,准备准备把这笔资金贷放出去把这笔资金贷放出去.银行经营成本为银行经营成本为2%,该笔贷款可能发生该笔贷款可能发生的违约风险损失为的违约风险损失为2%,银行预期的利润率为银行预期的利润率为2%.若使用成本加若使用成本加成贷款定价法成贷款定价法,试计算该笔贷款的利率试计算该笔贷款的利率贷款价格贷款价格=资金成本资金成本+贷款费用贷款费用+风险补偿费风险补偿费+目标利润目标利润=200(8
42、%+2%+2%+2%)=28万万贷款利率贷款利率=28200=14%2/8/2023542、基准利率加点定价模式、基准利率加点定价模式以各种基础利率为标准，根据借款人的资信、借款金额、以各种基础利率为标准，根据借款人的资信、借款金额、期限、担保等方面的条件，在基础利率上确定加息率或某一期限、担保等方面的条件，在基础利率上确定加息率或某一乘数来对贷款进行定价。乘数来对贷款进行定价。步骤一：步骤一：选择基础利率和到期日选择基础利率和到期日步骤二：步骤二：确定贷款利率同期基础利率加息率确定贷款利率同期基础利率加息率步骤三：步骤三：基础利率到期后，贷款展期，再次选择基础利率和基础利率到期后，贷款展期，
43、再次选择基础利率和到期日。到期日。A贷款贷款100万，期限万，期限1年年3个月期国库券利率个月期国库券利率10贷款利率贷款利率100.510.53个月后，个月后，A重新选择重新选择PS：基础利率到期前，固定，但展期利率不确定：基础利率到期前，固定，但展期利率不确定2/8/202355基础利率基础利率到期日到期日标价标价实际利率实际利率银行同业拆借银行同业拆借利率利率3个月期个月期6个月期个月期1年期年期11.6251212.62512.37512.7513.375大额存单利率大额存单利率1个月期个月期6个月期个月期1年期年期10.411.211.6511.1511.9512.4国库券利率国库券
44、利率13周至周至3个月个月26周至周至6个月个月9.9910.2710.7411.02优惠利率优惠利率12.512.5贷款利率：基准利率贷款利率：基准利率0.75贷款金额：贷款金额：100万万2/8/202356基础利率基础利率到期日到期日标价标价实际利率实际利率银行同业拆借银行同业拆借利率利率3个月期个月期6个月期个月期1年期年期11.6251212.62512.37512.7513.375大额存单利率大额存单利率1个月期个月期6个月期个月期1年期年期10.411.211.6511.1511.9512.4国库券利率国库券利率13周至周至3个月个月26周至周至6个月个月9.9910.2710.
45、7411.02优惠利率优惠利率12.512.5第一种情况第一种情况：客户认为未来利率要上升，客户希望按：客户认为未来利率要上升，客户希望按1年期固定利率贷款，应选择的基础利率是？年期固定利率贷款，应选择的基础利率是？2/8/202357基础利率基础利率到期日到期日标价标价实际利率实际利率银行同业拆借银行同业拆借利率利率3个月期个月期6个月期个月期1年期年期11.6251212.62512.37512.7513.375大额存单利率大额存单利率1个月期个月期6个月期个月期1年期年期10.411.211.6511.1511.9512.4国库券利率国库券利率13周至周至3个月个月26周至周至6个月个月
46、9.9910.2710.7411.02优惠利率优惠利率12.512.5第二种情况第二种情况：客户认为未来利率不会上升，应选择的基：客户认为未来利率不会上升，应选择的基础利率是？础利率是？2/8/202358基础利率基础利率到期日到期日标价标价实际利率实际利率银行同业拆借银行同业拆借利率利率3个月期个月期6个月期个月期1年期年期11.6251212.62512.37512.7513.375大额存单利率大额存单利率1个月期个月期6个月期个月期1年期年期10.411.211.6511.1511.9512.4国库券利率国库券利率13周至周至3个月个月26周至周至6个月个月9.9910.2710.741
47、1.02优惠利率优惠利率12.512.5第三种情况第三种情况：客户认为未来利率大幅下降，应选择的基：客户认为未来利率大幅下降，应选择的基础利率是？础利率是？2/8/2023593、客户盈利分析模式、客户盈利分析模式来源于某客户的总收入来源于某客户的总收入=为该客户提供服务的成本为该客户提供服务的成本+银行目标利润银行目标利润2/8/202360优惠利优惠利率水平率水平优惠加数优惠加数优惠乘数优惠乘数风险等级风险等级A1风险等级风险等级B2风险等级风险等级A1.1风险等级风险等级B1.26%8%10%7%9%11%8%10%12%6.6%8.8%11%7.2%9.6%12%4 4、价格模型定价法
48、、价格模型定价法（优惠利率加数法或优惠利率乘数法）（优惠利率加数法或优惠利率乘数法）又称差别定价法，指在优惠利率（由若干大银行视自又称差别定价法，指在优惠利率（由若干大银行视自身的资金加权成本确定）的基础上根据借款人的不同风险身的资金加权成本确定）的基础上根据借款人的不同风险等级（期限风险与违约风险）制定不同的贷款利率。等级（期限风险与违约风险）制定不同的贷款利率。贷款利率优惠利率贷款利率优惠利率/某数某数 2/8/2023615、目标收益率定价法、目标收益率定价法保证贷款收益率保证贷款收益率目标收益率，目标收益率，如果达不到这样的要求，银行如果达不到这样的要求，银行应采取的措施：应采取的措施
49、：提高名义贷款利率提高名义贷款利率提高贷款实际利率提高贷款实际利率缴纳补偿存款余额缴纳补偿存款余额收取承诺费收取承诺费收取其他服务费收取其他服务费2/8/2023625.6商业银行贷款风险管理及不良贷款处置商业银行贷款风险管理及不良贷款处置5.6.1商业银行贷款风险管理的含义商业银行贷款风险管理的含义 贷款风险管理：贷款风险管理：银行运用系统和规范的方法对信贷管理活银行运用系统和规范的方法对信贷管理活动中的各种贷款风险进行识别、预测和处理，防范和降低风险动中的各种贷款风险进行识别、预测和处理，防范和降低风险损失的发生，以获取最大达贷款收益的信贷调控行为。损失的发生，以获取最大达贷款收益的信贷调
50、控行为。5.6.2贷款风险的类型贷款风险的类型1、按贷款风险影响的范围划分、按贷款风险影响的范围划分系统风险：系统风险：涉及整个银行业，政策性风险、利率风险、通货涉及整个银行业，政策性风险、利率风险、通货膨胀风险膨胀风险非系统风险：非系统风险：影响单个银行，决策风险、信贷人员风险影响单个银行，决策风险、信贷人员风险2/8/202363高度贷款风险：高度贷款风险：风险企业、风险项目的风险贷款风险企业、风险项目的风险贷款中度贷款风险：中度贷款风险：一年以上的中长期贷款一年以上的中长期贷款低度贷款风险：低度贷款风险：一年以下的短期、临时性贷款一年以下的短期、临时性贷款2、按贷款风险程度划分、按贷款风