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1、上市公司股权鼓励方案案例上市公司股权鼓励方案案例随着我国资本市场的不断开展，越来越多的上市公司开始尝试 采用股权鼓励来调动管理层的积极性，促进公司的长期快速开展。 下面为大家了关于上市公司股权鼓励方案的案例，一起来看看吧：新湖中宝第六届董事会第十八次会议于XX年12月审议通过了 股票期权鼓励方案(草案)，新湖中宝授予鼓励对象7822万份股票期 权，每份股票期权有在鼓励方案有效期内的可行权日以行权价格和 行权条件购置1股公司股票的权利，股票为新湖中宝向鼓励对象定 向发行7822万股新股。本次授予的股票期权所涉及的标的股票总数 为7822万股，占鼓励方案公告时新湖中宝股本总额的4. 44%,其中
2、预留600万股分给预留鼓励对象，占本次期权方案总数的7. 67虬(1)鼓励对象：公司的董事、监事、高级管理人员及公司认为应当奖励的业务 骨干员工，但不包括独立董事，此外还包括预留鼓励对象，这主要 是指在鼓励方案获得股东大会批准时尚未确定但在鼓励方案存续期 间经董事会批准后纳入鼓励方案的鼓励对象。鼓励对象必须按照董 事会制定的考核方法经考核通过。鼓励对象有以下情形之一，不得参预鼓励方案：最近三年内被 证券交易所公开谴责或者宣布为不适当人选的;最近三年内因重大违 法违规行为被中国证监会予以行政处分的;具有公司法规定不 得担任董事、监事、高级管理人员情形的。在鼓励方案实施过程 中，鼓 励对象假设浮现
3、上述情形，公司将中止其参预鼓励方案的 权利，收回并注销其已被授予但尚未行权的全部股票期权。(2)股票与股票数量新湖中宝授予鼓励对象7822万份股票期权，每份股票期权拥有在授权日起4年内的可行权日以行权价格和行权条件购置1股公 司新股的权利。股票为新湖中宝向鼓励对象定向发行7822万股新 股。(3)期权分配情况按照各高级管理人员和业务骨干人员对公司的奉献，公司制定 鼓励方案草案并合理分配鼓励方案汇中股票期权。预留的600万份 期权将授予公司认为应纳入鼓励方案的鼓励对象，预留鼓励对象将 在二年内由董事会确认。非经公司股东大户特殊决议批准，任何一 名鼓励对象通过全部有效的股票期权鼓励方案获授的本公司
4、股票累 计不得超过公司股本总额的1%。(4)鼓励方案的有效期、授权日、可行权日、禁售期有效期为股票期权在鼓励方案的授权日即一次性授予鼓励对 象，鼓励方案的有效期为自授权日起的4年时间。授权日是在鼓励方案报中国证监会备案无异议且经股东大会批 准后由董事会确定；预留鼓励对象部份的股票期权的授权日还需在预 留鼓励对象被董事会确认后，由董事会就该等鼓励对象确定授权 日。授权日不为以下日期：定期报告发布前30日；重大交易或者重 大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日；其他可能影响股价 的重 大事件发生之日起至公告后2个交易日。鼓励对象自股票期权授权日满1年后可以开始行权，可行权日 为定期报告发布后第2
5、个交易日，至下一次定期报告发布前10个交 易日内，但不得以下期间行权：重大交易或者重大事项决定过程中 至该事项公告后2个交易日；其他可能影响股价的重大事件发生之日起 至公告后2个交易日。鼓励对象转让其持有的公司股票，应当符合公司法、证 券法、上海证券交易所股票上市规那末等法律、法规和公 司章程的规定。(5)行权价格确实定方法股票期权的行权价格为15.96元，行权价格取以下两个价格的 较高者：激励方案草案摘要发布前一个交易日的公司股票收盘价;鼓励方案 草案摘要发布前30个交易日内的股票平均收盘价。(6)股票期权的授予条件和行权条件、行权安排授予条件：(a)新湖中宝未发生如下任一情形：最近一个会计
6、年度的财务会计报告被出具否认意见或者无法表 示意见；最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处分； 中国证监会认定不能实行鼓励方案的其他情形。(b)鼓励对象未发生如下任一情形最近三年内被证券交易所公开谴责或者宣布为不适当人选的;最 近 三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处分的;具有 公司法规定不得担任董事、监事、高级管理人员情形的。行权条件：鼓励对象获授的股票期权必需同时满足如下全部条件才干行权:根据公司考核相关管理方法，鼓励对象行权当年绩效考核结果 为合格以上。公司完成行权期间内的绩效考核指标：如果公司在行权期间未能完成绩效考核指标，那末该期鼓励对 象可行权股票期权予以注销
7、。行权同时还要满足授予条件中规定的要求。行权安排：如上表，自鼓励方案授权日满一年后，鼓励对象应在可行权日 内分期逐年行权。鼓励对象必须在有效内行权完毕，在鼓励方案的 有效期内未行权的股票期权将注销。(7)鼓励方案的调整方法和程序假设在行权前公司有资本公积金转增股分、发送股票红利、股 票拆细或者缩股、配股等事项，应对尚未行权的股票期权数量发展 相应调整，调整方法请见附件新湖中宝股权鼓励方案草案。(8)鼓励方案变更、终止假设公司发生实际控制权发生变化，所有授出的股票期权不作 变更。正常情况下的离职(员工提出或者公司提出)，已经生效的期权 在12个月内行使，未生效的期权作废处理。由于过失的离职，无论
8、被鼓励对象获得的股票期权是否生效， 全部作废处理。在特设情况下(如死亡、伤残等)，已生效的期权在 12个月内行权，对于未生效期权，按照每年业绩决定的应生效期权 的1/2继续生效，生效后在12个月内行权。江西铜业第四届董事会第十六次会议于xx年12月审议通过了关于授予江西铜业内部执行董事及部份高级管理人员股票增值权 鼓励方案的议案。鼓励方案拟授予的股票增值权对应的股票总 量，与公司其他股权鼓励方案涉及的公司股票数量之和不超过公司 股本总额的10%,股票增值权由公司董事会在方案有效期内分次实 施与授予。(1)鼓励工具一一股票增值权股票增值权是指上市公司授予鼓励对象在一定的.时期和条件 下，获得规定
9、数量的股票价格上升所带来的收益的权利。股票鼓励对象不实际拥有股票，不拥有股东表决权、配股权、 分红权。股票增值权不能转让和用于担保、归还债务等。每一份股票增值权与一份H股股票挂钩。每一份股票增值权的 收益二股票市价一授予价格。其中股票市价为股票增值权持有者签署 行权申请书当日的前一个有效交易日的H股收市价;授予价格按照 境外方法的相关规定予以确定。增值权收益由公司以计提奖励 基金的形式向鼓励对象兑付。(2)鼓励对象董事长、内部执行董事、总经理、副总经理、财务总监、总工 程师(3)方案分配额度首次授予50.99万份股票增值权，占本鼓励方案签署时公司股 本总额的0. 0168%。详细每位鼓励对象所
10、获授的增值权数量见附件 江西铜业股权鼓励方案。(4)股票增值权方案的有效期、授予日、可行权日本方案有效期为自股东大会通过之日起的10年时间。授权日由 公司股东大会授权董事会确定。授权日必须为交易日，且不得为以 下期间：定期报告发布前30日；重大交易或者重大事项决定过程中 至该事项公告后2个交易日；其他可能影响股价的重大事件发生之日 起至公告后2个交易日。可行权日：鼓励对象自股票增值权授予日起满二年后可以开始 行权，但以下期间不得行权：重大交易或者重大事项决定过程中至 该事项公告后2个交易日；其他可能影响股价的重大事件发生之日 起至 公告后2个交易日。(5)行权安排每期股票增值权授予日起2年内为
11、行权限制期，在行权限制期 内不得行权。行权限制期满后的8年时间为行权有效期。行权有效 期的第1年生效可行权额度为当期授予总额的40%,行权有效期的 第2年，生效可行权额度为当期授予总额的30%,行权有效期的第3 年，生效可行权额度的30%o股票增值权在生效日后至行权有效期 完毕都可行权。鼓励对象可以一次或者分次行权，但必须在可行权 日内。上市公司董事、高管人员的股票增值权应保存一定比例在任职 期满后根据任期考核结果行权，任职期满后的行权比例不得低于授 权总额的20%;对授予的股票增值权，其行权所获得的现金收益需进 入上市公司为股权鼓励对象开设的帐户，帐户中的现金应有不低于 20%的部份至任职期
12、满考核合格前方可提取。(6)授予价格确实定根据境外方法和联交所上市规那末的相关规定：江西铜业股票增值权授予价格取下述两个价格中的较高者：(a)股票增值权授予日的收盘价；(b)股票增值权授予日的前5个交易日的平均收盘价。行权所获得的以港币计算的现金收益以行权日的民银行发布的 港元兑人民币牌价的中间价换算为人民币。绩效考核(a)行业对标公司选取加权平均净资产收益率(ROE)和净资产现金回报率(EOE) 作为对标指标，其中，EOE (净资产现金回报率)=EBITDA (息税前净利润指标)/净资产 (年末)净利润指标为扣除非时常性损益先后的净利润中较低者。行业对标企业将从董事会确定的国内同行业上市公司
13、中选取， 与江西铜业共同组成样本集合。对标企业由董事会于每年期初发展 确定，在年度考核过程中，对标企业主营业务发生重大变化，将由 公司董事会在年终考核时剔出、增加或者变换样本。江西铜业对标指标的目标值：样本集合在ROE指标与EOE指标 上分别由高到低发展排名，两项指标排名均不低于第二名，其中一 项指标位于第一位;假设有一项指标位于第二名，那末该指标与最高 值的差距不大于最高值的10%o假设上一年度江西铜业对标指标到达上述目标值，那末当年度 该项考核合格;假设上年度江西铜业对标指标未到达上述目标值，那 么当年度该项考核不合格。(b)主营业务收入增长率在阴极铜年均价格不低于XX年均价的条件下，相比XX年，XX- XX年公司的主营业务收入年平均增长率不低于53%o其中，阴极铜年均价格以上海期货交易所当月合约全年加权平均结算价为准。假设上一年度主营业务收入增长率到达或者超过上述比例，那末当年度该项考核合格;否那末，当年度该项考核不合格。（C）考核方法当上述考核指标均合格时，年度公司考核合格;有一项或者几项 考核指标不合格时，当年度考核不合格。假设XX年公司业绩考核不达标，等待期相应延后一年，整个方 案有效期相应延后一年，假设连续两年公司业绩考核不达标，该股 权鼓励方案终止实施。