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1、内控制度名称存货盘点管理细则执行部门内控制度编号监督部门制度受控状态生效日期第1章总则第1条目的为加强公司内部管理，及时掌握企业存货、财务及财产的准确数量，保证公司存货资产的安全、完 整，同时也使盘点工作规范化，特制定本细则。第2条盘点职责划分存货盘点工作的相关职责如下表所示。存货盘点职责划分表盘点事项负责人工作职责总负责人由财务总监或财务信息部经理，负责盘点工作的统一领导和督查盘点工作的有 效进行及盘点异常事项的处理主盘人由财务信息部经理担任，负责盘点工作的推动及实施盘点人由财务信息部指定人员担任，负责盘点工作会点人由财务信息部门指派专人担任，负责盘点记录工作协点人由保管部门人员担任，负责盘
2、点材料物品的搬运及整理工作监点人由综合管理部派人担任，亦可根据实际情况由总负责人授权专人担任，监督盘 点工作协调人为配合盘点工作的有效进行，各有关部门应指派专人负责盘点工作，盘点工作 结束后，其职责自然消失第2章存货盘点范围及方式第3条存货盘点范围存货盘点主要是指原材料、辅助材料、燃料、低值易耗品、包装物、在制品、半成品、产成品的清查 核点。第4条存货盘点方式存货盘点的一般方式如下表所示。存货盘点方式一览表盘点方式相关说明从时 间上 划分定期盘点月末/ 年中/ 年终1 .盘点原则上采取全面盘点方式2 .盘点期间原则上暂停收发物料，对于各生产单位在盘点期间所 需用料的领取，经相关领导批准后，可以
3、做特殊处理3 .盘点应按顺序进行，采取科学的计量方法，每项财物的数量应 于确认后，再进行下一项盘点，盘点后不得更改4 .盘点物品时，会点人应依据盘点实际数量作详实记录；盘点人 应按事先确定的方法进彳亍盘点；协点人应大力配合盘点工作；监点 人要做好监察工作5 .盘点结果必须经有关人员签名确认，一经确认不得更改6 .盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表” 一 式两联，第一联由存货保管部门自存，第二联送财务信息部，供核 算盘点盈亏金额临时盘点L临时盘点财务总监视实际需要，随时指派人员抽点2 .临时盘点原则上不应事先通知保管部门，组织工作可适当简化3 .盘点的技术要求同年终、年中盘点4
4、.抽查盘点工作结束后，盘点小组应出具抽查盘点报告，同时对 盘点中的注意事项和库存管理中存在的其他问题及隐患进行文字阐 述5 .盘点小组的报告经财务信息部审阅后，由财务信息部根据盘点 报告反映问题的重要程度分别采取上报财务总监审核、总经理审 批，组织调整或采取账务处理等措施从工作需要上划分全面盘点对公司所有存货进行逐一盘点部分盘点对公司部分存货进行盘点第3章存货盘点实施第5条 盘点时应将相应的记录填在盘点单据上。第6条盘点票面的更改涂写，需用红笔在更改处签名。第7条初盘完成后，将初盘数量记录于“存货盘点表”上，将盘点表转交给复盘人员。第8条 复盘时由初盘人员带复盘人员到盘点地点，复盘人员不应受初
5、盘的影响。第9条复盘与初盘有差异者，应与初盘人员一起寻找差异原因，确认后记录于“存货盘点表”。第10条抽盘时可根据盘点表随机抽盘或随地抽盘。第4章存货盘点要求第11条盘点工作必须统一领导，事先制订计划，做好组织工作。第12条负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责及工作任务，事先做好准备。第13条 盘点工作要连续进行，原则上负责盘点的各有关人员不准请假；若有事需离开，应事先请 假，获准后方可离开。各有关人员不得擅自离开岗位。第14条所有盘点事项都以静态盘点为原则。第15条盘点应精确计量，避免用主观的目测方式。每种商品的数量，应于确定后再继续进行下一 项，盘点后不得随意更改。第16条盘点使
6、用报表内所有栏目若有修改处，需经盘点有关人员签认后生效，否则应追究其责任。第17条盘点数据必须真实、可靠，程序必须规范。第18条从盘点开始至工作结束期间，各组盘点人员均受盘点负责人的指挥监督。第19条 盘点过程中发现问题或遇到困难，需及时汇报。第20条盘点时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“存货盘点统计表”，无误者于该 表上互相签名确认；对于差异较大的存货必须进行复盘。盘点完毕，盘点人应将“存货盘点统计表”进行 系统录入。第21条盘点结束后由各组负责人向主盘人报告，经核准后才能离开岗位。第22条在盘点的各项工作结束后，财务信息部将盘点表全部收回，并加以汇总。第23条财务部信息部计算
7、盘点结果。报表中应计算出盘盈、盘亏数量。需打印出“存货盘点盈亏报 告表”并发给相关负责人，要求在2日内填写数额差异原因的说明及对策。第23条财务信息部在盘点结束3日内编写存货盘点报告呈报财务总监审核、总经理批核。第24条财务总监组织召开盘点结果发布会，通报情况和问题，并提出管理改善和工作要求及时间计 划。第25条 综合管理部根据盘点报告披露问题和总经理要求，组织专项调查，形成书面报告（包括但不 限于问题、原因、责任人、改进和奖惩建议），报总经理批示。第26条财务信息部存货核算会计要参与实地盘点，并做好记录。对于盘盈的存货及盘亏或毁损的存 货分清责任后，及时向总经理做出书面请示，批复后按规定进行
8、账务处理。第27条生产车间和仓储部根据批准处理的盘点报表进行调账，实现账物一致。第5章存货盘点奖惩第28条在盘点过程中，盘点人员应忠于职守，切实履行严格的盘点程序；表现优秀的，予以奖励。第29条 在盘点过程中，如有玩忽职守，隐瞒事实，不遵从盘点程序的，根据其表现恶劣情况予以相 应的惩罚。第30条 由于非正常原因造成存货盘亏的或无法说明盘亏原因的，视同造成公司财产损失，公司将按 照考核规定扣罚责任人（盘亏发生）当月绩效奖金，同时将依据员工手册规定要求责任人履行经济赔偿责 任。如有违法行为，公司将追究当事人法律责任。第6章附则第331条木细则制定后，公司总经理批准后实施，修改时亦同。附件相关文件表
9、单1.存货盘点卡工厂代码：H期：编号：物料号库位单位物料描述分包寄售供应商代码供应商名称寄售冻结状态客户代码客户名称备注数量点数人员核数员抽查人员2.盘点卡发放及回收统计表发放盘点卡回收盘点卡盘点部门发放卡起止号份数有效使用卡号份数报废盘点卡号份数空白卡号份数备注汇总人：部门负责人:3 .存货盘点表盘点部门：盘点日期:工厂库位物料物料描述单位实际结存数量存放地复盘数量盘点差异备注123456789109 = 8-6初盘人：复盘人：盘点部门负责人:4 .存货盘点盈亏报告表盘点部门：盘点日期:工F昨位物料物料描 述单位非限制使用 的库存实际结存 数量在制品 结存差异原因分析改善对 策1234567
10、8910119=7+8-6汇总人：盘点部门负责人：财务总监：5 .存货差异处理申请表申请部门：申请日期:序号物料号物料描述单位库位数量盈亏说明盈亏（+、）申请人：申请部门负责人:编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期精品文档精心整理档案管理制度文件编码：受控编号：修改状态：A/1编制：审核：批准：精品文档可编辑的精品文档精品文档精心整理档案管理制度6 .目的和适用范围a）为规范公司档案管理，增强公司档案的实用性和有效性，特制定本制度。b）适用于公司各部门资料管理员及档案员。7 .职责a）行政管理部是档案管理的归口部门，各部门有责任做好本部门的资料收集和管理工 作。b）档案管理员的职责
11、：保证公司及各部门的原始资料及单据齐全完整、安全保密和使 用方便。c）档案管理员应严格按制度做好公司各类档案的收集、鉴别、分类、整理、编目、装 订及归档工作。d）总工程师及行政管理部经理负责监督档案室资料的完整性。8 .规程a）上级来文件的管理i. 上级来文件要进行登记，将来文日期、标题、来文机关、来文号、收文号、文件页数等登记在来文登记表上，然后交有关领导和部门阅批或办理。ii. 文件阅毕或交办完成后，对有保存价值的文件应及时收回、归档。b）公司文件管理1 .技术文件1 .文件、工艺、标准要数字准确，图样清晰。2 .按规定发往有关部门，车间负责人，有关职能人员，不得随意发放和乱扔。3 .技术
12、文件要归档保管，专人负责，注意保密，无主管理领导批准，不得外借/外 传。c）文件归档管理规定i.文件归档的范围1 .公司的规划、年度计划、决定、委托书、协议、合同、会议记录、职工教育、培 训、劳动工资、人事档案及党务活动记录等文件。2 .技术文件应有产品图样、加工工艺，工装图样、产品标准，技术说明，设备的安 装、维修、运行记录，技术引进，技术改造等。精品文档可编辑的精品文档精品文档精心整理3 .产品生产过程形成的文件、资料、各类计划、统计报表、统计分析等文件。4 .生产经营活动中形成的文件、各类生产记录及质量过程控制记录、合同、协议， 以及原材料采购，入库保管等形成的各类文件等。5 .财务审计
13、、会计档案。6 .声像档案。7 .电子档案。ii .文件的分类与编号方法：按问题分类整理；编号以盒为单位，按文件时间排列次序 编号，以固定排列次序并编制盒内文件目录。iii .文件归档的要求1 .归档文件必须反映生产科研和经营等活动的真实内容记录，要层次分明，符合规 定。2 .公司的归档文件实行“年度归档制”，即：次年的二月份前为文件归档期。3 .在档案资料归档期，由档案管理员分别向各主管部门收集应该归档的原始资料； 各种质量记录的原始资料则由该记录的归口管理部门负责收集、鉴别、整 理、编目、装订后上交档案室,各主管部门经理应积极配合与支持。4 .凡应该及时归档的资料，由档案管理员负责提前归档
14、。5 .归档文件必须完整，清晰，且存档文件以原件为主。6 .电子文件归档要求a.电子文件归档时，应按其基本技术条件进行检测。其内容包括：硬件环境的 有效性、软件环境有效性及其信息记录格式等。b.检测完需归档的电子文件后，应再编制归档目录，并将目录及文件拷贝至耐 久性的载体上，至少一式2套，一套封存保管，一套供查阅使用。必要时，复 制第3套，异地保存。c.存储电子文件的载体或包装盒上应贴有标签，标签内填写编号、名称、保管 期限、硬件及软件环境。iv.档案保存期限1 .文件资料的保管期限分为永久、长期（16至50年左右）和短期（15年以下，含15 年）三种。a.凡是记述和反映本公司主要职能活动和基
15、本历史面貌的，对公司发展建设 等工作有长远利用价值的文件资料，应列为永久保管。b.凡是反映本公司一般活动的，在相当长时期内对本单位工作有查考利用价值精品文档 可编辑的精品文档精品文档精心整理的文件材料，应列为长期保管。C.凡是在较短时期内本单位需要查考的文件材料，应列为短期保管。2 .质量记录保存期限规定a.质量管理体系有效性运行的记录保存期为5年。b. API会标产品记录保存期应符合API相应规定要求,如规范未规定,则保存 期为 10年。v.文件、资料的保管单位统一由行政管理部设专人负责。d）档案的查阅/借阅i .档案借阅者必须做到：爱护档案，保持整洁，严禁涂改。注意安全保密，严禁擅自翻印、
16、抄录、转借、遗失。ii .本公司人员需查阅/借阅档案时，必须在文件查阅/借阅登记表上进行登记。借走 文件最长期限不得超过三天，三天后如需继续使用可再续借。iii .非本公司人员需要查阅/借阅档案时，则须经总经理批准并签写查/借阅记录后方可执 行。iv .电子档案利用时应使用拷贝件，利用者对电子档案的使用应在权限规定范围之内。e）档案的销毁i .公司任何个人或部门非经允许，不得销毁公司档案资料。ii .需要销毁的文件包括：1 .超过期限的质量控制记录、检验记录及相关台帐；2 .超过期限的设备运行、保养、维修记录；3 .已收回的不再使用的旧文件，仅留一份存档备查；4 .其它需要销毁的文件。iii .待销毁档案需要填写文件销毁审批单，经文件所在部门领导确认，总工程师批 准后方可销毁，做好文件销毁记录，记录需永久保存。iv .在销毁公司档案资料时，必须由总工程师或行政管理部主任指定专人监督销毁。精品文档 可编辑的精品文档