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1、货款回收管理制度第一章总则第1条目的为了规范企业销售货款的回收管理工作，确保销售账款能及时收回，防止或减少企业 呆账的发生和不良资产的形成，特制定本制度。第2条适用范围适用于本企业销售货款的回收管理。第3条职责1、销售部负责销售回款计划的制定与应收账款的催收工作。2、财务部负责应收账款的统计及相关账务处理工作，并督促销售部门及时催收应收 款。第二章结算第4条信息交流与反馈1 .在日常销售业务中，对购销方通过银行汇入公司银行帐户的货款，销售部门应当 日通知财务部。2 .财务部进行查询和确认后将结果当日反馈给销售部门。第5条收据管理事项1 .销售部门收到客户的预付款或应收款等款项（转帐支票、银行汇
2、票、银行承兑汇票 等）要及时送交财务部出纳进行登记并开具收款收据。2 .出纳人员对收到票据要分清客户单位，确认印件是否齐全、清晰，单位名称是否相 符，对不符支付和结算要求的票据要退回，对收到款项要及时送存银行或转付公司财务 处，确保销售货款的安全。第6条 收到的货款以汇到公司账户或出纳人员开具收款收据的日期为准，做为考核 业务员的依据。第三章合同履行第7条 销售部按照合同的要求，对有预付款的客户，应掌握和控制发货数量，以免 造成应收款项与发货不符。第8条 销售部对收到的销售货款，要按合同要求的结算方式，及时申请到财务部开 具发票，并与购销单位办理结算手续。第四章未收款的管理第9条 当月到期的应
3、收货款在次月5号前尚未收回，从即日起至月底止，将此货款 列为未收款。第10条未收款处理程序1 .财务部应于每月10号前将未收款明细表交至销售部。2 .销售部将未收款明细表及时通知相应的销售业务员。3 .销售业务员将未收款未能按时收回的原因、对策及最终收回该批货款的时间于5日 内以书面的形式提交销售经理，销售经理根据实际情况审核是否继续向该客户供货。第11条 销售经理负责每月督促各销售业务员回收未收款。第12条 财务部于每月月底检查销售业务员承诺收回货款的执行情况。第五章催收款的管理第13条 未收款在次月5号前尚未收回，从即日起此应收账款列为催收款。第14条催收款的处理程序1 .销售经理应在未收
4、款转为催收款后的3日内将其未能及时收回的原因及对策，以书 面的形式提交总经理批示。2 .货款经列为催收款后，销售经理就于5日内督促相关销售业务员收回货款。第15条 货款列为催收款后的30日内，若货款仍未收回，企业将暂停对此客户供 货。第16条 货款列为催收款后的30日内，若货款仍未收回，对销售业务员按每日1%。 的利息进行扣款。第17条 货款列为催收款后的30-90日内，若货款仍未收回，对销售业务员按每日 1. 5%。的利息进行扣款。第18条 货款列为催收款后的90天以外，若货款仍未收回，对销售业务员按每日 2%。的利息进行扣款。第六章准呆账的管理第19条 财务部应在下列情形出现时将货款列为准
5、呆账。1 .客户已宣告破产，或虽未正式宣告破产但破产迹象明显。2 .客户因其他债务受到法院查封，货款已无偿还可能。3 .支付货款的票据一再退票而客户无令人信服的理由，并已供货一个月以上者。4 .催收款迄今未能收回，且已停止供货一个月以上者。5 .其他货款的收回明显存在重大困难，经批准依法处理者。6 20条 企业准呆账的回收以销售部为主力，由财务部协助。7 21条 通过法律途径处理准呆账时，以法律顾问为主力，由销售部、财务部协助。8 22条 财务部每月月初对应收款进行检查，按照准呆账的实际情况填写坏账申请 批复表报请财务部经理批准。第七章附则9 23条 本制度由销售部制定、解释和修改。10 4条
6、 本制度经总经理签字后实施。物料储存期限管理规范发行日期版本修改内容2015. 11. 11VI. 0原版2016. 9.1VI. 1保存期限及方式1 .目的规范物料贮存管理规程，确保所有物料在保质期内使用，保证产品质量，特制定本规范。2 .适用范围本制度规范了对公司内部需要做存储期限管理的物料建立产品收货、库存管理和物料出库使用等的操作，规定各 物料贮存周期要求和超期物料处理要求。3 .定义储存期限：又称贮存寿命，在规定的条件下，预计性能会变化的材料（树脂、涂料、粘接剂、电子 配件等）可保持其基本性能，如操作性能、规定强度、可使用性等的存放时间。4 .职责4.1 仓管部：负责物料信息录入和管
7、理，定期对仓库物料进行清查，如发现过期产品需申请报废或申请复检，并 负责后续处理。4.2 质检部：负责对超期的原物料、半成品、成品进行复检，并对产品是否使用和报废进行判定。4.3 生产部：负责对超期的原物料、半成品、成品进行复检，并对产品是否使用和报废进行判定。5 .内容5.1 物料贮存周期要求5.1.1 贮存周期按零部件入库日期计算。5.1.2 物料堆放必需符合公司相关物料管理条例，不得出现混料。需确保库区内温度、湿度符合相关规定，避免 物料受热受潮。5. 2物料保存要求5. 2.1保存场所温度：5. 2. 1. 1材料仓：温度：2028、湿度：40%70%5. 2. 1. 2半成品/成品仓
8、：温度：2028、湿度：40%70%5. 2. 2在库品保管场所，当温湿度达不到要求时,必须严格遵守以下条件：5. 2. 2. 1远离会产生蒸气的装置5. 2. 2. 2避免潮湿或结露的情形发生5. 2. 2. 3避免空气中有腐蚀性气体（硫磺气，氨气及盐）5. 2. 2. 4避免阳光直射5. 2. 2. 5远离会产生振动,粉尘的装置5 . 3到期处理流程5.1 .1到期需要重新检验的物料，由计划/财务系统抓出并审核，交IQC检验，检测结果由质量主管批准。5.3 . 2如检验后应报废物料，由仓库填写报废申请单，交仓库主管和运营经理审核后，递交财务申请报废；廛品名需要供应保存方式存储方式采购计划蜀
9、绻方1相片，刀片垫片，调整香楣unty落而蒯检看媒时上油备2个月季度标签2刀片垫片，调整板国威如备2个月季度标签3铜套长盛血,年一次备两套季度标签4猫量机加工轴，端盖，佰铭钟IZ售曲磨狼掠谢鳗并先整组多少买多0库存5焊接钢铁制品埴利,新一年一次道包点簧靡感量下0库存6镀锌制品痂一年一次御菜嬴低库存季度标签7螺丝螺帽螺栓垫片接头察/布劳一年一次保底珞绸瑜扁能噪豳季度标签8橡胶油管盖茨至一年一次僻为干藻按需采购季度标签9塑料壳体荣南奉一年一次按需采购季度标签10贴纸齐泰年次空飞然1包千霰按M0Q下单季度标签11木箱浩然一年一次嘉槎堆放木按需采购0库存12气泡袋聚乙烯膜嶷海，浩 八、不用检藕蹊上包装
10、按M0Q下单季度标签13化学品傕麓品供到期报废各部门存储季度标签6 .记录库存调整单、合格的库存调整单单号：部门：日期：备注：序号品号品 名规 格调整数量单位调整原因说明对单人： 仓库主管： 审核：)J1 1J X以心匕匕5M 屋- EAJ 1w一皿七二”JOFUU1U懿出凝豫城意窿晒、受潮、发霉、蒙尘、鼠蚁啃11X/H 十小日 TF*1 I ,卜日 HH 1 Jr I wVfd/、t 卜目 ii /yjHH/，八 /| / li,|/ JAi / V X 1 1J1111/ /Xis zl T一手.1 1 vi 1 / I1l/IZ、 U VM-ii i .寺 i r i，、/ -7 JJ P/ZK-2J V ，、 ；、/二；h h /y.A-. /J 心、，火，、3V1 J ；1, /十、。、 上7 MJ，I- II J、HK I J、)0 zn HH I I I7J