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1、学号姓名专业年级班别论文(设计)题目清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分析拟完成时间年 月曰指导教师姓名 及职称题目类型理论研究口应用研究口设计开发口其他命题来源教师命题口学生自主命题 口教师科研课题是否在共验、实习、工程实践和社会调查等社会实践中完成口是 口否一、选题目的与意义(-)选题目的近几年，为加强对企业内部控制信息的监管，2006年，我国以法律形式明确规定了 国家对企业的政策各方面的要求，这样做不仅加强了上市公司自身内部控制建设的积极 性和效率，内部公布信息的质量也有所提高。但是，近年来，制药业的安全事故呈上升 趋势。其中不乏内控制度不良及信息披露失误造成的重大公共卫生事件，严
2、重危害公众 生命健康，这预示着医药行业应当进一步整治内部控制环境并加大内部控制信息披露的 规模和程度。(二)选题意义为能够更好的满足行业市场的有序运作，企业应该进行制定科学合理的内控体系， 然而相当多的企业并未对此予以高度的关注。合理的内部控制体系，对于医药企业降低 风险、持续经营极为重要，主要表现在以下三方面：第一，药品质量决定着企业的生死 存亡，一旦有不合格约品流入市场，严重的将导致重大公共卫生事件，给企业造成巨额 经济损失及名誉损失。第，现代企业自效的内部控制制度和治理结构对于企业的顺利 运作至关重要，要求股东大会、董事会、监事会之间相互制衡。第二，健全的内部控制 制度有助于提高企业各部
3、门的沟通效率，提高企业的市场竞争力。因此，迫切需要彻底 研究质量、影响因素和改进制药公司内部控制的建议。二、国内外研究现状(-)国外研究现状Mary Ella (2018)提出内部控制其实是管理的一种职能，它履行其职责并对所有其 他管理职能产生影响。通过控制，管理部门要确保财务报告目标，可信性、适用的规章 与法律得到遵守。(-)国内研究现状张新耀(2018)指出，基于内部控制理论和委托代理理论，通过对内部控制制度要 素与企业绩效关系的研究，得出内部控制制度的五个要素对企业绩效有正向影响的结 论。因此，内部控制制度能够健全建立和实施的企业，具有较好的成长效果。(三)研究现状述评根据国内外研究现状
4、可知，不只在内部控制理论中，在国内大部分中小型公同中， 内部控制都没有发挥应有的作用，也需要持续健全、发展以及普及。在目前世界市场环 境中，内部控制在提高公司综合竞争力上的作用被人们所重视，此外中小型公司在社会 经济发展中具有的效果更加明显，因此，当前社会对中小公司的内部控制更为关注，利 用持续深入研究，对于其中遇到的问题进行研究，提高国内公司的综合竞争力，提高企 业的生存能力，进一步加快公司的发展。三、论文提纲1绪论2内部控制的相关概念及理论基础2.1 内部控制的相关概念2.1.1 内部控制的内涵2.1.2 内部控制的要素2.2 内部控制的理论基础2.2.1 现代组织理论2.2.2 委托代理
5、理论2.2.3 风险管理理论3清福源医药公同内部控制缺陷现状分析3.1 清福源医药公司基本情况3.2 清福源医药公司疫苗造假事件概述3.3 清福源医药公同内部控制的现状3.3.1 清福源医药公司内部环境现状3.3.2 清福源医药公司风险评估现状3.3.3 清福源医药公司控制活动现状3.3.4 清福源医药公司信息传递与沟通现状4清福源医药公司内部控制体系存在的问题4.1 清福源医药公司内部控制环境存在的问题4.2 清福源医药公同风险评估存在的问题4.3 清福源医药公司控制活动存在的问题4.4 清福源医药公司信息传递与沟通存在的问题4.5 清福源医药公司内部监督存在的问题5对清福源医药公司内部控制
6、相关建议5优化控制环境5.2 重视风险评估5.3 完善控制活动5.4 增强信息与沟通5.5 加强内部监督6结论参考文献四、研究方法(1)文献分析法。通过查看大量的有关内部控制研究的书、文献、资料，在现有已经 学习的基础上，抓住内部控制关键的实质内容，为所研究对象服务。(2)理论分析法。为了论文的内容变得更加充实丰富，论文的研究内容更加有层次， 除了要对所学的内部控制研究理论知识集中运用，还要对基础的理论知识进行运用，建 立多角度理论之间的关系，给论文的完成提供理论基础。参考文献：口邓丽娇.数字经济时代中小企业人力资源管理优化思考见全国流通经济,2023,(07):121-124.杨蕊.基于知识
7、经济的中小企业管理创新J.今日财富,2023,(07):38-40.刘向林.大数据时代中小企业财务管理及税务风险防控解析J.市场,2023,(09): 181-183.钟希君.大数据时代中小企业财务管理及税务风险防控J.商业观察,2023,9(07):113-116.李姣蓉.数字经济时代中小企业转型升级路径研究J.营销界,2023,(02):32-34.刘雷，陈晴.数字赋能“专精特新”中小企业发展的若干问题探究J.管理信息 化,2023,26(02): 126-128.江漫丽.新时代背景下中小企业财务管理创新策略分析J.公关世界,2022,(23): 106-107.网刘晶.后疫情时代X分行中
8、小企业授信业务风险管理研究D.河北地质大学,2022.9刘静.数字经济时代中小企业人力资源管理优化研究J.管理信息化,2022,25(04):165-168.10郭虹,“互联网+”时代中小企业经济管理水平提高路径探析川.全国流通经济,2022,(04):43-45.11周亮.中小企业人力资源管理的现状分析与改进路径探究川全国流通经济,2022,(01):130-132.12汪中秀.新时代振兴背景下沈阳中小企业发展对策建议J.辽宁经济,2020,(07):58-59.13王双陆.新时代中小企业发展模式J.商讯,2019,(14):52-53.14高凯.人工智能时代背景下中小企业人力资源管理的发展
9、趋势及对策J.流通经 济,2019,(11):80-82.15王振华，曾春花.环境、运营、管理：大数据对中小企业发展的影响研究J.经济论 坛,2019,(03):33-38.16施含韵.新常态下中小企业发展管理会计的内在逻辑与实施路径探析J.现代商 业,2019,(06): 170-171.17贾琼.大变革时代,以创新引领行业发展一一2018-2019年度中小企业经营管理领军人才家电行 业高级研修班侧记J.电器,2019,(02):36-37.18王秋霞.大数据时代中小企业财务管理模式创新J.财会学习,2019,(01):11-12.19林明珠.晋江市扶持中小企业发展职能研究D.华侨大学,20
10、18.20王浜石.天津市北辰区政府服务中小企业发展问题研究D.天津大学,2018.21万全球.新时代下的中小企业管理创新J.民商,2018,(11):153.22胡万达周孝华.“互联网+”时代中小企业物流管理模式创新发展策略研究一一以重庆市中小企 业为例西南师范大学学报(自然科学版)2018,43(05):42-48.23邓雅静.把握时代脉搏，推动行业高质量发展一一2017-2018年度工信部中小企业经营管理领军 人才家电行业高级研修班侧记J.电器,2018,(02):32-33.24王世军，郝少盼.互联网时代下中小企业经济管理的创新J.中外企业家,2017,(34):73+166.25李萌.
11、经济新常态下中小企业发展战略研究D.山东师范大学,2017.26李泉水.大数据时代下中小企业发展跨境电子商务的对策研究J.延安职业技术学院学 报,2017,31(02): 19-21.27刘晓涵，闫芮，韩松 浅析互联网+时代下中小企业管理方法J.通讯世界,2017,(02):204-205.28赵艳.“互联网+ ”时代下中小企业财务管理存在的问题及其发展对策J.时代金 融,2016,(29):163/64.29戴发山，曹江琴.低碳经济时代中小企业发展探讨J.中小企业管理与科技(上旬 刊),2014,(09):23-24.技术路线导师指导主题探讨文献检索、阅读资料收集、分析概念及研究理论基础结果
12、分析现状调研分析与综合 碰到的问题导师指导I专家建议解决问题结论形成定稿图1本文的技术路线图O可行性分析(1)已获得数据且数据符合试验标准且内容真实、有效；(2)有一定的专业知识基础，可以进行相关问题的专业性分析。(3)实际操作条件可行，设备、技术以及经验有后续的保障主要措施(-)查阅清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分析相关期刊、图书等文 献资料。（-）收集清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分析有关数据及资料进行 分析对比。（三）与同伴交流达成共识后整合清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分 析资料。（四）定期与指导教师交流沟通问题并由其指导修改。八、经费预算支出科目金额（元
13、）计算根据及理由资料收集整理300资料收集费、打印费；开题报告撰写170文献信息费、打印费；调查差旅费1500实践调查费论文修改完爰200打印费；共计2170九、课题进度时间内2022 年2023 年11月12月1月2月3月4月5月论文选题文献资料收 集整理开题报告撰 写实习与论文 初稿撰写论文定稿和答辩十、提交成果7月31日前：清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分析有关写作事项报告8月25日前：清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分析开题报告初稿8月26日前：清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分析开题报告二稿9月06日前：清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分析撰开题报告定稿9月16日前：清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分析论文初稿10月11日前：论文清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分析二稿10月26日前：论文清福源医药公同内部控制失效及完善对策案例分析三稿11月11日前：论文清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分析四稿11月26日前：完论文清福源医药公同内部控制失效及完善对策案例分析五稿12月11日-前：论文清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分析定稿12月20日前：清福源医药公司内部控制失效及完善对策案例分析论文答辩记录