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1、2023年内控管理制度4篇 书目 第1篇公司内控管理制度(一) 第2篇公司内控管理制度 第3篇财务管理内限制度 第4篇内部限制内限制度建设管理方法 财务管理内限制度 一、完善财务报销手续，仔细审核原始凭证，原始凭证必需具备凭证名称、填制凭证日期、接受单位及接受人名称，经济业务数量、单价、金额;填制凭证单位名称。每一张票据必需经办人、验收人和负责人签字。 二、预算和决算必需在主管领导审查和监督下执行，重大开支由财务管理领导小组集体确定。 三、依法设置会计帐簿，不准私设会计帐簿或私设账户。不准私设“小金库”，更不得公款私存，杜绝私人长期截留公款或挪用公款的状况发生，严禁向外出借本单位银行帐号。 四
2、、现金支票、转帐支票及电汇支票每发生一笔业务都必需经主管领导签名批准并加盖财务专用章方可办理。签发各种银行支票时，必需由两人同时签印。单位领导要定期组织检查银行预留印鉴是否完整、平安，法人印鉴，现金收讫印鉴由现金员管理;单位会计负责管理财务印鉴。如出现问题，要刚好向上报告并实行应急措施。 五、出纳员为现金管理第一责任人，负责银行支票、现金支票、银行日记账、现金日记账等的日常保管和归档。严格执行现金管理条例，禁止“白条”入账、抵库。 六、根据固定资产管理方法，定期对固定资产进行清查盘点，确保帐实相符。 公司内控管理制度(一) 公司内控管理制度1 第一章 总 则 第一条 为加强公司财务管理和内部限
3、制,规范企业财务行为,提高经营管理水平和效益,适应企业发展的须要,依据有关的规定,结合本公司实际状况,特制定本制度。 其次条 本公司财务内部限制制度由财务部负责,其基本任务和方法是:做好各项财务收支的安排、限制、核算、分析和考核等内部限制工作,以达到合理筹集资金、参加经营投资决算、有效利用公司各项资产,努力提高公司的经济效益。 第三条 建立和健全公司的内部限制制度。 第四条 本公司内部限制的基本原则。 1.权力分隔,每一项经济业务的处理程序,不能由一个部门和一个人全部包办,以防止出现差错和弊端。 2.合理分管,实行账物分管、钱账分管、印鉴分管及钥匙分管等。 3.审批稽核,任何经济业务的处理都要
4、有明确的授权与审批,同时要经过财务部门的审核与稽核。 4.责任明确,各部门和人员要职责分明,以便任何状况都能落实到个人责任。 5.凭证限制,建立和健全凭证制度及严格传递程序,直到会计资料归档。 6.例行核对,对每一项经济业务和会计记录,都要进行例行核对,以保证账证、账账、账表、账物及账款核对一样。 其次章 财务收支内部限制 第五条 实行财务收支预算限制。 1.在财务部的指导下,公司各部门要编好月份和年度现金(包括银行)收支预算。 月份提前一周,年度提前一个月编报财务部。 2.在财务部的指导下,公司所属企业要编好月份和年度资金上缴与下拨及业务往来的财务收支预算。 月份提前一周,年度提前一个月编报
5、财务部。 3.财务部和所属企业财务收支预算汇总,加上公司现金和转账部分,即为全公司的财务收支预算,经总经理批准后执行。 4.凡预算外的财务收支,需单列项目呈报总经理批准后办理。 第六条 建立定额备用金制度。 1.各部门零用现金定额规定如下: 生产部 元 经销部 元 综合部 元 工程部 元 办公室 元 2.对各部门零用现金实行限额开支审核报销方法。 (1)各部门单项支出低于1 000元的,先备用现金开支,然后汇总填制“备用金支付单”(略),将取得合法的发票单据附在后面,经本部门负责人签批后,再到财务部办理审核报销手续,由会计填制“付款凭证”,凭此证到出纳处领取现金,以补充部门备用金。 (2)各部
6、门单项支出高于1 000元的,不能在备用金中支付,应由用款部门填制“请款单”,经归口的负责人签批后,到财务部办理预支款手续,由会计填制“付款凭证”,凭此单到出纳处领取支票或现金。 (3)用款部门办妥购置物品验收或付费等业务手续后,应刚好将取得合法的发票单据(在发票背面要注明用途,有经办人、验收人、主管签字)附在原“请款单”存根联后面,到财务部办理单项报销审核手续。 如预支款与实际支付不符时,应在报销时办理多退款(或少补款)手续。 (4)单项低于1 000元的零用金支出,所取得的发票单据要在月末之前刚好报销,不得跨月。 单项在1 000元以上的支出,所取得的发票单据要刚好报销,不得挂账。 第七条
7、 执行按签批金额权限审批付款。 1. 2 000元以上支出,由各部门负责人审核后报总经理审核批准。 2. 2 000元以下办公支出,由财务部审核批准。 3.专项用途资金支出,在确定的金额内,由总经理或分管副总经理审核批准。 4.因经营须要代收、代付款项,由财务部审核批准,必需坚持先收后付,不变更原款形式及用途原则。 第三章 货币资金内部限制 第八条 建立会计和出纳职责分工制度。 财务部应设置专职出纳员,负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务。 会计不得兼任出纳,出纳不得兼任其他业务工作。 除登记现金、银行日记账外,不得保管凭证及其他账目。 第九条 加强对现金的稽核管理。 全部现金(包括银
8、行存款)业务收入,应凭收入凭证和收入日报表,并经内部稽核和兑换外币。 第十条 限制现金的运用范围。 依照有关部门现金管理规定,库存现金只能用于工资支出,个人福利劳保支出、农副产品收购、差旅费、零星开支、备用金及银行结算金额起点以下的小额款项。 其他特别状况需经总经理和财务部批准后方可运用现金。 第十一条 严格付款审批和支票的签发。 全部付款均应按审批金额权限及两人以上有关人员办理。 付款支票必需经过两人或两人以上的签章方为有效。 财务和支票专用图章,须分别掌管,不得由一人包办。 不准开“空头票”和“空白支票”,开出支票要进行登记。 第十二条 收付款项要通过会计填制记账凭证。 全部现金和银行存款
9、的收支,均须通过经办会计审核原始凭证无误后填制收付款凭证,由出纳检查所属原始凭证是否齐备后办理收付款,并在收付凭证及所附原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。 第十三条 遵守核定的现金库存限额和银行结算纪律。 按日常35天开支的现金须要核定现金库存限额,不得超额,不准以白条抵库存;企业单位间的经济往来,一般应通过银行进行转账结算;不准出借银行账户和套取现金。 第十四条 刚好登记现金、银行存款日记账和结账。 现金日记账按币种设置,银行日记账按账号分别设置,每日均须结出余额。 由出纳每日核对库存现金账面余额与实际库存现金是否相符,由会计每月核对银行存款账面余额与银行对账单,并调整其相符。 第四章
10、对外投资内部限制 第十五条 长期投资包括股票投资、债券投资和其他投资。 1.长期投资项目要在市场预料的基础上,立项进行可行性探讨,考虑资金的时间价值和投资的风险,经过经理办公会探讨确定后方可实施。 财务部门要为决策提出参考看法,履行严格的财务手续,督促、检查项目的执行和效益状况。 2.健全股票、债券和投资凭证登记保管和严格记名登记制度。 主管长期投资的部门,要有两人以上的人员共同管理,对股票、债券和投资凭证的名称,数量、价值及存放日期做好具体记录,分别建立登记簿。 除无记名证券外,企业购入的应登记于企业名下,切忌登记于经办人员名下。 3.对长期投资项目做好具体记录,实施定期盘点。 对投资企业,
11、每隔半年(经营年度)清点(清理)一次资产负债和检查经营状况;对非控股企业必需每年检查一次投资收益状况。 对股票和债券投资,由财务部门做好会计记录,对每一种股票和债券分别设立明细账,并记录其名称、面值、证券编号、数量、取得日期、经纪人(证券商名称)、购入成本、收取的股息或利息等。 对个别其他投资应设置明细账,核算投资及其投资收回等业务。 每年至少一次清查盘点,保证账实相符。 4.如长期投资出现亏损或总经理认为有必要时,公司视详细状况授权财务部或托付会计师事务所,对亏损单位或项目进行审计,并据此对亏损予以确认,并做出相应处理。 第十六条 短期投资。 1.短期投资业务,要由总经理授权的主管业务部门和
12、主要负责人办理。 一般根据经办提出主管审核总经理批准实际投资验收登记到期收回的程序办理。 2.有价证券的会计记录、登记保管和定期盘点等制度可参照长期投资方法进行。 3.短期投资如出现亏损时,公司应授权财务部对业务部门经营状况进行审计,并呈报总经理批准列亏。 如亏损较大,公司可托付会计师事务所对该项目进行审计。 第十七条 对外大额存款。 1.对外大额存款业务,由总经理授权财务部负责办理。 一般按信用调查利息比较主管审查总经理批准对外存款到期收回的程序办理。 2.对大额存款利息商定要有两人在场,还款收回、利息收入等要做好具体记录,刚好入账。 第五章 销货与收款内部限制 第十八条 销货业务应统一归口
13、由营业部办理,其他部门及人员未经授权不得兼办。 销售业务一般按接受订单通知生产销货通知赊销审查发(送)货开票收票结算等程序办理。 第十九条 营业部依据生产经营目标和市场预料,编制营业收入安排,承接购货客户的“订货单”,通知生产部门组织生产、加工等业务工作。 其次十条 销售发票由财务部专人登记保管,营业部负责开票,发出销货通知给仓库发货和运输部门发运或送货。 其次十一条 销货业务的货款,应全部通过财务部审核结算收款,在发票上加盖财务收款专用章。 赊销业务应经过信用审查,财务部应相互核对销货发票、销货单、订货单、运货单。 其次十二条 由营业部制定价格书目或定价方法及退货、折扣和折让等问题的处理规定
14、,由财务部进行审核监督。 其次十三条 销货业务发生的退货、调换、修理和补件等三包事项,由营业部按规定办好业务手续后,凭证到财务部办理结算或转账手续。 第六章 购货与付款内部限制 其次十四条 企业的购货业务应统一归口由供应部负责办理,其他部门人员未经授权不得兼办。 购货和付款业务一般按申购订货到货验收付款等程序办理,按合同承付货款有据,拒付有理。 其次十五条 供应部应依据生产经营须要和库存状况编制选购供应安排,对安排选购订货要签订合同或订货单。 合同订单要求条款清晰、责任明确、内容全面。 其次十六条 市场临时选购,由运用部门依据需求提出“请购单”,报经供应部审批后办理,较大选购项目须报总经理审批
15、。 其次十七条 全部购货业务须做到情报准、质量好、价格低、数量清、供货刚好、运输便利等。 其次十八条 选购到货,要由仓库和质量检验部门进行验收,并由仓库保管员、质量检查员及有关负责人在验收单上签章。 其次十九条 不论是安排合同订货还是市场临时选购,购货付款手续均由供应部办理。 第三十条 到货验收付款后,由供应部请款经办人将审核无误的订货单、验收单、发票账单附在请款单第一联后,经有关业务主管审批,到财务部办理审核报销转账手续。 第三十一条 财务部核对从仓库签收的验收单和供应部报销转来的发票账单所附的验收单,以驾驭购货业务的请款、报销及在途物资的状况。 第七章 生产与费用内部限制 第三十二条 有关
16、生产业务由生产部负责。 对于原材料的消耗及成本费用的发生和限制,应由生产部和财务部及全部有关部门建立成本责任制,严格管理成本费用的开支范围和开支标准。 第三十三条 建立严格的领退料制度,按技术消耗定额发料,按实际消耗计算材料成本。 第三十四条 加强人事和工资管理,核实工资的计算与发放,正确处理工资及福利费的核算与安排。 第三十五条 重视制造费用发生的核算与安排。 留意物料消耗、折旧费的计算、费用项目的设置等是否合法合理。 第三十六条 生产成本、运输成本、营业成本的计算要真实合理,不得乱挤乱摊成本。 要划清在产品与完工产品和本期成本与下期成本及各种产品成本之间的界限。 第三十七条 对期间费用、管
17、理费用、财务费用、营业费用、销售费用的项目要合法合理,支出要符合开支范围和开支标准,凭证手续要合规。 第八章 存货与仓库内部限制 第三十八条 加强存货和仓库的管理,建立仓库经济核算,必需做到账、卡、物和资金的一样。 第三十九条 对存货数量较大的企业,应实行“永续盘存制”。 建立收发存和领退的计量、计价、检验及定期盘存(每半年一次)与账面结存核对的方法。 其本期耗用或销货成本,按领发货凭证计价确定。 第四十条 对存货实行“永续盘存制”有困难的企业,可实行“实地盘存制”。 第四十一条 存货计价方法。 1.按实际成本进行日常核算的,采纳加权平均法计价。 2.按安排成本进行日常核算的,采纳安排价格计价
18、,期末分摊价格差异。 第四十二条 低值易耗品,采纳一次摊销。 如一次领用数额较大,影响当期成本费用,可通过待摊费用分次摊销。 第九章 工资与人事内部限制 第四十三条 职工的聘用、解聘、离职和起薪、停薪及工资变动等事项,应由人力资源部刚好以书面凭证通知财务部和员工所在单位,作为人事管理和计算发放工资的依据。 第四十四条 工资的计算和支付,要严格根据考勤制度、工时产量记录、工资标准及有关规定进行。 并依据工资总额和有关部门规定的标准,正确计提应付职工福利费、职工教化经费、工会经费。 第四十五条 对职工的责任赔款,应由有关业务部门和人力资源部依据有关法规,并经职工本人签字同意后,方可转财务部扣款。
19、第四十六条 领取工资均应由本人签章。 本人不在应由其指定人员或其同组人员代领并签章。 在规定期限内未领取的工资,应退回财务部记入“其他应付款”账户。 第四十七条 依据成本核算方法,将工资及职工福利,按职工类别、工时产量统计和单位工资标准,合理安排计入产品干脆工资成本、制造费用、销售费用和管理费用等有关账户。 第十章 收入利润内部限制 第四十八条 当期实现的主营业务收入包括销售收入、运输收入、营业收入和经营收入,要全部刚好入账,并和与之对应的销售成本、运输成本、营业成本和经营成本相互配比,减去当期应变的营业税金及附加和期间费用后的余额,即为主营业务利润。 第四十九条 当期实现的其他业务收入要全部
20、刚好入账,并和与之对应的其他业务支出相配比,求出其他业务利润。 第五十条 按规定计算投资收益,对投资收益的取得要合法,确定要符合权责发生制,计算要合规、入账要刚好、处理要恰当;对投资损失的计算要合法、正确和实事求是。 第五十一条 对营业外收支项目的设置要合法、合理,收支项目的数额要真实、正确,账务处理要恰当。 第五十二条 企业利润总额依照有关部门规定作相应调整后依法缴纳所得税,再按规定的依次和肯定比例进行安排。 第五十三条 企业发生年度亏损,可用下一年度的税前利润等弥补,下一年度的利润不足弥补的,可以在5年内持续弥补。 5年内仍不足弥补的,用税后利润等弥补。 第十一章 固定资产内部限制 第五十
21、四条 实行财产主管部门、财产运用部门和财务核算管理部门综合核算管理的分工负责制。 1.财产主管部门,系指本公司工程部,负责固定资产登记管理、建设和购置、处置和报废等业务。 2.财产运用部门,是指占有、运用固定资产的各部门,负责固定资产的合理运用,保管修理。 3.财产核算管理部门,指本公司财务部,负责固定资产的核算,综合价值管理,每年组织清查盘点一次。 第五十五条 固定资产的建设与购置,一般按下列程序办理。 1.申请购建:由各运用部门提出增加固定资产的报告,交工程部进行可行性探讨后,提出购建报告。 2.审核批准:呈报总经理审核批准。 3.对外订货:由工程部负责对外订货,签订建设安装工程合同。 4
22、.建设安装:由工程部负责监督施工单位施工,按工程进度付款。 5.验收运用:由工程部组织验收,交付运用部门运用。 6.结算付款:依据固定资产购建报告,以订货、验收单、工程合同、完工交接单、竣工决算、发票收据等凭证单据,经工程部审核无误后报总经理批准,到财务部办理付款结算手续。 第五十六条 固定资产的处理与报废。 固定资产的停用、出售或报废处理,均由各保管运用部门提出看法,交工程部审核,报总经理批准后进行处理,并报财务部审核后作财务处理。 第十二章 分析和考核 第五十七条 本公司和所属企业,可根据行业的特点,运用下列财务评价指标: 1.流淌比率=流淌资产/流淌负债100% 2.速动比率=(流淌资产
23、-存货)/流淌负债100% 3.应收账款周转率=赊销收入/应收账款平均余额100% 4.存货周转率=销货成本/平均存货100% 5.资产负债率=负债总额/资产总额100% 6.资本利润率=利润总额/资本金总额100% 7.营业收入利税率=利税总额/营业收入100% 8.成本费用利润率=利润总额/成本费用总额100% 第五十八条 本公司和所属各分公司内部,实行分部核算。 核算单位实行自定目标、核定收入、限制成本、责任考核、资产承包及超额有奖的方法。 第十三章 内部审计 第五十九条 公司设专职内部审计机构和人员,负责公司各部门和所属各分公司的内部审计工作。 第六十条 公司每年对所属企业进行一次年度
24、例行审计。 第六十一条 如董事会或总经理认为有必要,可随时对所属公司进行专项审计。 第十四章 附 则 第六十二条 本制度经公司董事会批准,于公布之日起实行。 第六十三条 本制度说明和修订权归公司财务部。 公司内控管理制度2 *集团公司本着“以德修身,以才经营,以诚聚贤,以痴敬业”的宗旨,奉行“质量第一,信誉第一”的原则,向国内外客户供应最优质的服务。 为满意本公司发展须要,特制定本实施细则。 基本守则 *集团公司(以下简称本公司)为健全管理制度和组织功能,特依据外商投资企业劳动人事法规和本公司人事政策制定本细则.公司持续健康的经营发展,取决于每一位员工的综合素养、工作看法和行为符合公司的期望。
25、 全体员工都应身体力行本公司的基本守则。 (1) 恪尽职守,勤奋工作,高质量地完成工作任务。 (2) 奉行奉献精品、做高做强、持续创新宗旨。 (3) 听从上级的工作批示和指导。 对工作职务报告遵循逐级向上报告的原则,不宜越级呈报。 上下级之间诚意相待,彼此敬重。 (4) 正确、有效、刚好地与同事、与其它部门沟通看法看法。 遇到问题不推卸责任,共同建立互信互助的团队合作关系。 (5) 严格遵守公司的制度规定、办事程序,绝不泄露公司的机密。 (6) 钻研业务学问的技能,开发自身的潜力,表现出主动参加、主动进取的精神。 (7) 疼惜并节约运用公司的一切财资物品。 (8) 留意爱护自身和四周人的平安与
26、健康,维持良好的作业、办公等区域的清洁和秩序。 (9) 驾驭规范正确的职业礼仪,体现文明礼貌的形象举止。 (10) 在工作时间之内,不兼任本公司以外的职务及工作。 (11) 牢记自已代表公司,在任何时间、地点都留意维护公司的形象声誉。 实施细则 1.1 凡本公司所属员工,除法律法规另有规定者外,必需遵守本细则规定. 1.2 凡本细则所称员工,系指正式被聘于本公司并签订劳动合同或聘用合同者. 2.1 聘用关系 2.1.1 本公司聘请的对象是资格最符合的个人,无性别、地域、户口等区分。 2.1.2 新员工聘用设有三个月的试用期,销售人员的试用期为六个月。 假如员工的工作表现不能令上司满足,被证明不
27、符合录用条件,公司可以在试用期内终止聘用,或将试用期延长,以作进一步视察,但延长期最多不超过十二个月。 在试用期内,员工及公司任何一方都可提前十五个工作日通知对方,终止聘用关系。 2.1.3有下列情形之一者,不得聘用为本公司员工: (1) 曾经被本公司开除或未经核准而擅自离职者; (2) 被剥夺公民权利者; (3) 通缉在案未撤销者; (4) 受有期徒刑之宣告,尚未结案者; (5) 经指定医院体检不合格者; (6) 患有精神病或传染病或吸用drug品者; (7) 未满16周岁者; (8) 政府法规定的其他情形者。 2.1.4 有下列情形之一者,本公司可以不经预先通知而终止聘用关系,并不赐予当事
28、人补偿费。 (1) 在欺瞒公司的状况下与公司签订劳动合同,致本公司误信造成损失者; (2) 违反劳动合同或本细则规则经本公司认定情节重大者; (3) 假公济私,收收人贿赂赂,严峻失职,对公司造成损害者; (4) 对本公司各级管理者或其他同事实施暴行或有重大羞辱之行为而使之受到损害者; (5) 有意损耗本公司物品,或有意泄露公司技术、经营机密者; (6) 无故旷工3日以上,或一年内累计旷工6日以上者; (7) 被判有期徒刑以上的刑事责任者; (8) 本公司制度规定的其他肃穆纪律处分而开除的情形。 2.1.5 有下列情形之一的,本公司应提前30天书面通知当事人终止聘用关系: (1) 员工有病或非因
29、工负伤,医疗期满不能从事原工作,或不能从事公司另行支配的工作的; (2) 员工不能胜任工作,经过培训或者调整工作岗位后,仍不能胜任工作的; 2.1.6 本公司为适应生产、经营业务的须要,可以在员工实力所及的范围内调整工作岗位,员工对此不得拒绝。 2.2 劳动合同 依据劳动法,外商投资企业劳动人事管理的规定和公司的人事政策,本公司与员工订立劳动合同书。 以正式确认并保证双方在聘用过程中的权利的义务。 劳动合同期限:分为有固定期限劳动合同(期限至少为一年)和无固定期限的劳动合同两种。 劳动合同期满,合同即行终止。 员工与公司双方同意续约的,双方应于合同期满前一个月续签劳动合同书。 合同期满双方未续
30、签的但劳动聘用关系仍旧存在,即视为原合同续延1年。 2.3 工作时间 员工的工作时间按政府的有关规定,每周工作五天,每天八小时。 2.4 培训 进入本公司的员工,必需通过下列内容的培训: (1) 公司的规章制度、平安生产、培训; (2) 岗位的专业学问、技能的培训; (3) 岗位的职责和操作规程的培训; (4) iso9002质量体系的学问培训。 员工的培训及其成果记录由企划部(人事)放入员工个人档案。 对培训合格的员工,公司发给上岗证,员工必需持证上岗。 2.5 调职 公司依据生产、经营业务的须要和员工的技能,可支配员工调动职位。 员工也可以依据公司企划部公布的空缺职位申请调动。 职位的调动
31、应先征得本部门主管、经理的同意。 一般状况下,新员工在试用期内不得申请调职。 2.6 离职 员工申请辞职的,一般应提前30天以书面形式通知公司。 离职程序:违反离职程序,或擅自离职的员工将担当由此引起的不良后果。 2.7 员工档案 员工档案分为工作档案和人事(历史)档案。 工作档案在员工进入本公司后建立,人事档案要员工被录用后一个月内转至本公司或公司指定的档案管理机构。 若有意不转移人事档案的,公司可终止聘用关系。 2.8 人事记录 2.8.1 员工需就下列事项或身份的变更通知企划部(人事): (1) 住址和电话号码; (2) 婚姻状况; (3) 小孩诞生及家庭人员的改变; (4) 身份证号码
32、。 2.8.2 公司上岗证: (1) 签发: 员工加入公司时一律应获签发的上岗证。 凭此证进入公司上班。 员工离职前将上岗证交回。 (2) 遗失和补发上岗证: 员工遗失上岗证的,应刚好通知企划部,由企划部补办上岗证,并收取补发证件的费用。 2.8.3 钥匙 公司交给员工的全部钥匙必需妥为保管,不得复制,不得借与他人,在上班的最终一天交还给企划部。 员工遗失钥匙的应马上报告。 2.8.4 公物 员工在公司工作期间应爱惜一切公物,员工若离开公司,必需按登记的分物清单进行移交给各有关部门,若有遗失或损坏,应照价赔偿。 2.9 薪酬政策 公司实行考核工资制度,效益与工资挂勾,按月发放考核工资。 业务或
33、销售未完成月安排的_%时,员工发_元,中层干部发元,副总经理级发_元的生活费,到年终按考核实绩结算。 个人收入所得税由员工担当,公司按有关规定代为扣缴。 3.0 发薪日 公司的发薪日为每月的_日发上一个月的工资。 如遇休息日可提前或顺延。 在外地办事处工作的员工由部门负责邮寄。 3.1 加班费 公司按法定假的_天假(春节_天、元旦_天、五一节_天、国庆节_天)发放加班人员的加班 费。 加班员工每人每天发加班费_元。 除此以外的加班计入考核工资。 4.1 法定假 员工每年可享受有薪法定假_天: 元旦 _天、春节 _天、劳动节_天、国庆节 _天 4.2 公司假 每年有_天的有薪公司假。 由公司依据
34、实际可能,详细支配日期。 通常状况公司假与春节等休假支配在一起,以使员工有富裕的时间支配活动。 员工在享受公司假无故超假的,将作为旷工处理。 4.3 病假 4.3.1 员工因病假不能上班,应提前通知部门经理,以便支配工作。 急症病假也应尽早与部门经理联系。 病假须递交公司指定许可医院一某些人病假单,并经部门经理批准,企划部(人事)认可为有效。 急诊病假不受医院限制。 4.3.2 病假的工资待遇依据员工的工龄的在本公司服务的不同年限作享受工资待遇,如下计算: (1) 工作年限不满_年,发本人基本工资的_%; (2) 工作年限满_年,不满_年,发本人基本工资的_%; (3) 工作年限满_年或_年以
35、上的,发本人基本工资的_%; 计算公式: 月薪_%_病假天数_比例 4.3.3 长病假 当员工因严峻疾病(需经公司确认)连续病假_个月或年内累计病假_天,并在合同期内的员工,参照国家规定,停发基本工资,适当赐予生活补助费,标准为本地区最低工资的_%. 4.4 工伤假 工伤主要指员工在工作时间、地点且因公(包括在社会上见义勇为、抢险救灾等)所遇的负伤、致残、死亡。 被公司经管确认为工伤的假期,其薪资按100%发给。 4.5 事假 4.5.1 员工在用完公司假后,因有重要私事仍需请假的,可申请无薪事假。 4.5.2 任何缘由的事假最多不能连续超过_天。 超过_天以上的事假将不被批准。 4.5.3
36、员工事假期间的工资被扣除,年终奖或考核工资也会按比例扣除。 4.5.4 员工因违反制度而被短暂停职、停工的,按事假处理。 4.5.5 试用期内的员工,一般不得请事假。 4.5.6 事假的审批权限: 请假_天,由部门经理批准;请假_-_天,由部门经理签字后报企划部(人事)批准;请假_天以上的,逐级上报,由公司总经理批准。 4.6.绩效评估 依据公司各部门生产、经营及管理的考核制度,对工作绩效、专业技能、工作看法、安排目标的完成状况以及全年的功过记录等,以客观的看法,对全部员工予以评定。 每年的绩效评估在_月份实施。 同时,公司激励管理人员在日常工作中多与员工进行沟通,辅导员工取得优良绩效。 4.
37、7 考绩标准 a、杰出,工作成果优异卓越,对公司作出较大贡献。 b、优秀,全面完成工作,成果在大多方面超出标准。 c、胜任, 工作完成合乎要求,达到标准。 d、需改善,尚有未达标准方面,但经努力可以改进。 e、不合格,工作差等,经过提示教育也未改善。 绩效评估,可结合年终考核、评比同步进行。 4.8 纪律规定 员工行为如不符合适当的规范,违反公司制度,一经查实,将受到依据过失程度而执行不同的纪律处分。 下面所列举的过失行为并非包括全部的应实行纪律处分的过失。 (1) 擅自不按规定出勤上班,擅离职守、岗位; (2) 工作懈怠,不按规定和要求完成工作任务; (3) 无理拒绝的工作支配、指令; (4
38、) 收受任何种类的贿赂; (5) 利用职权贪腐,侵害公司的经济利益; (6) 伪造和涂改公司的任何报告或记录; (7) 未经领导允许,擅取公司的任何数据、记录或物品; (8) 滋事干扰公司的管理和业务活动; (9) 弄虚作假,违反公司的管理规定; (10)散布谣言,致使同事、主管或公司蒙受不利; (11)疏忽职守,使公司财务、设备等遭遇不利; (12)违反平安规定,或其行为危害他人平安; (13)擅自出借公司的场地、物品、设施; (14)在工作时间内干私活; (15)擅自从事公司以外的其次职业; (16)利用职务假公济私,损公利已; (17)偷盗公司的财款、资源; (18)遗失经管的财物、重要
39、文件、数据等; (19)羞辱、恐吓、殴打同事、主管等; (20)在公司赌博、酗酒或出现有伤风化道德的行为; (21)其他违反公司政策、程序、规定的不良行为。 4.9、平安与健康 4.9.1 本公司员工的平安和健康是公司的首要之事。 公司依照有关平安、卫生法规和政策管理平安卫生工作,建立整齐有序及平安卫生的工作环境; 4.9.2 员工应遵守公司平安规章、平安操作程序、维护工作场所及生活环境的平安卫生,并防止盗窃、火灾及其他灾难。 4.9.3 生产设备或生活设施发生故障时,应马上报告,不得擅自修理。 4.9.4 不得在灭火器、消防栓前堆置物品,随时保持畅通。 4.9.5 员工应遵守通规则,做到平安
40、行车,开车者要按规定使作平安带。 4.9.6 在公司禁烟区内禁止吸烟,在车间设一固定吸烟点,供员工吸烟。 4.9.7 员工应保管好个人财物,不要将钱包等私人珍贵物品放在公司的工作及公共场所。 4.9.8 任何意外事故或自然灾难的处理,统一由企划部和经管部负责对内或对外发布。 4.9.9 员工违反平安卫生规定,依照公司惩处规定处理。 备注 (1) 本细则规则未尽事宜,均按政府有关法规和本公司的规定处理。 (2) 国务院、地方政府或本公司如有新颁布的政策规定与本细则则相悖时,以前者为准。 (3) 本细则的说明、修订和发行由公司企划部负责。 附录: 运用电话须知 1、电话铃响起时,迅接电话,旁桌无人
41、而电话铃响时,也必需尽快代接电话,妥当处理。 2、通话时语言保持简短扼要,通话前安排好通话内容,避开重复。 3、工作时间尽量避开打私人电话。 如有必需处理的私事,尽可能放在午餐时间。 4、通话看法和气热忱,多运用文明礼貌用语。 切勿大声喧哗。 5、任何员工接到有关公司重要事项的电话,在不清晰应有认负责的状况下,要做好电话记录(来电者姓名、回电号码、单位、事项),并刚好交企划部处理。 6、电话费列入各部门的考核费用,电话费由部门担当。 打私人国内外长途电话需个人付费 公司内控管理制度3 第一章总 则 第一条 为强化集团内部管理,有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程限制,保障公司经营管理的平安性和财务信息的牢靠性,在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险,提高经营效率和盈利水平,依据深圳证券交易所上市公司内部限制制度指引、深圳证监局加强上市公司内部限制工作指引及中粮地产(集团)股份有限公司章程等有关规则,制定本制度。 其次条 本制度所称内部限制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而供应合理保证的过程: