《2023年超市现金管理制度存在(9篇).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年超市现金管理制度存在(9篇).docx（24页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2023年超市现金管理制度存在(9篇) 书目 第1篇某超市现金管理制度 第2篇h超市现金管理制度 第3篇某某超市现金管理制度 第4篇v超市现金管理制度 第5篇x超市现金管理制度 第6篇超市现金管理制度规定 第7篇c超市现金管理制度 第8篇c超市现金管理规章制度 第9篇某某超市现金管理制度 某超市现金管理制度 超市现金管理制度 为了加强公司对现金的管理,防止资金滞留,加快资金周转,保证资金平安,杜绝利用职务之便,挪用公款,收受回扣,报假帐,假公济私等行为的发生,制定本制度。 一、出纳现金的管理。 公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必需真实、合法、精确,审批手续必需齐全,不符合
2、要求的凭证,出纳员拒绝受理。出纳员必需设置现金日记帐,对每笔收付款必需序时登记,逐日结出余额,每日下班前,必需核对现金帐面余额及库存余额。严禁白条抵库,白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记帐必需接受财务部不定期检查。 二、现金营业款的管理。 各部门的收银员必需在当班营业终了,依据实际所收款填制解款单后,将营业款交给指定收款人(店面出纳)。指定收款人在每班终了,打出清帐单,在未收款项之前,不得将清帐结果告知收银员,否则每次罚款5元,收妥营业款之后,将长短状况作好记录并通知收银员。收银员假如出现长短款超过1元的,每出现一次,作过失一次,罚款5元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款
3、+当日上午班营业款,必需当日下午存入银行,无不行抗拒缘由迟存或少存者,算过失一次,并按每天0.5%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付,特别状况必需经总经理批准。 三、现金进货管理。 确需现金进货的业务,由选购部依据选购安排及订单,经总经理审批后,方可在财务部借支现金进货。借支时必需在借据上注明进货品种金额和结帐时间。剩余现金必需当天归还财务部。货物到达时,立刻办理入库手续,并在入库后一个星期内到财务部结帐。每超过一天罚款20元。 四、大宗业务销货现金管理。 公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来,钱货两清。如特别状况发生赊销行为,须经总经理批准,并签订好合同,本着谁经手谁负责的
4、原则,货送出未收回货款时,应从收货方取得欠条。货款收回后,应于当日上交财务部,未刚好上交的,则按每天5%的比例收取滞纳金,如将货款收回后挪作他用的,处以一倍的罚款,情节严峻的予以辞退,并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。 五、现金借支的管理。 公司严格限制借支现金。 1、差旅费借支的管理。因公出差,依据工作须要,经总经理批准后可以借支,在完成工作任务之后一星期内到财务部结帐,逾期按每天5%比例收取滞纳金。 2、备用金借支。备用金是公司特许特定人员因指定工作须要而长期持有的肯定限额现金。备用金须单独存放,专款专用,备用金按出纳现金管理原则进行管理,财务部不定期检查备用金运用保管
5、状况。 3、其他借支的管理。公司员工原则上不得私人借支现金,特别状况,经总经理批准后,从财务部借款的,必需制定还款安排,严格按还款安排还款,逾期还款的从每月工资奖金中扣款,并按银行贷款利率计收利息。 六、其他款项的管理。 各部门的零星款项,如纸箱或其他收入的款项,由出纳员收取,收款必需开具盖有公司财务章的收据。收款不开收据的视同贪污行为,处以100%的罚款。收款额未满500元的于次月1日上交财务部入帐,满500元的随即上交财务部入帐,否则,每天罚款5元。 h超市现金管理制度 超市现金管理制度 现金管理制度 为了加强公司对现金的管理,防止资金滞留,加快资金周转,保证资金平安,杜绝利用职务之便,挪
6、用公款,收受回扣,报假帐,假公济私等行为的发生,制定本制度。 一、 出纳现金的管理。 公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必需真实、合法、精确,审批手续必需齐全,不符合要求的凭证,出纳员拒绝受理。出纳员必需设置现金日记帐,对每笔收付款必需序时登记,逐日结出余额,每日下班前,必需核对现金帐面余额及库存余额。严禁白条抵库,白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记帐必需接受财务部不定期检查。 二、 现金营业款的管理。 各部门的收银员必需在当班营业终了,依据实际所收款填制解款单后,将营业款交给指定收款人(店面出纳)。指定收款人在每班终了,打出清帐单,在未收款项之前,不得将清帐
7、结果告知收银员,否则每次罚款5元,收妥营业款之后,将长短状况作好记录并通知收银员。收银员假如出现长短款超过1元的,每出现一次,作过失一次,罚款5元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款,必需当日下午存入银行,无不行抗拒缘由迟存或少存者,算过失一次,并按每天0.5%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付,特别状况必需经总经理批准。 三、 现金进货管理。 确需现金进货的业务,由选购部依据选购安排及订单,经总经理审批后,方可在财务部借支现金进货。借支时必需在借据上注明进货品种金额和结帐时间。剩余现金必需当天归还财务部。货物到达时,立刻办理入库手续,并在入库后一个星期
8、内到财务部结帐。每超过一天罚款20元。 四、大宗业务销货现金管理。 公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来,钱货两清。如特别状况发生赊销行为,须经总经理批准,并签订好合同,本着谁经手谁负责的原则,货送出未收回货款时,应从收货方取得欠条。货款收回后,应于当日上交财务部,未刚好上交的,则按每天5%的比例收取滞纳金,如将货款收回后挪作他用的,处以一倍的罚款,情节严峻的予以辞退,并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。 五、现金借支的管理。 公司严格限制借支现金。 1、差旅费借支的管理。因公出差,依据工作须要,经总经理批准后可以借支,在完成工作任务之后一星期内到财务部结帐,逾期按每天5%
9、比例收取滞纳金。 2、备用金借支。备用金是公司特许特定人员因指定工作须要而长期持有的肯定限额现金。备用金须单独存放,专款专用,备用金按出纳现金管理原则进行管理,财务部不定期检查备用金运用保管状况。 3、其他借支的管理。公司员工原则上不得私人借支现金,特别状况,经总经理批准后,从财务部借款的,必需制定还款安排,严格按还款安排还款,逾期还款的从每月工资奖金中扣款,并按银行贷款利率计收利息。 六、其他款项的管理。 各部门的零星款项,如纸箱或其他收入的款项,由出纳员收取,收款必需开具盖有公司财务章的收据。收款不开收据的视同贪污行为,处以100%的罚款。收款额未满500元的于次月1日上交财务部入帐,满5
10、00元的随即上交财务部入帐,否则,每天罚款5元。 某某超市现金管理制度 为了加强公司对现金的管理,防止资金滞留,加快资金周转,保证资金平安,杜绝利用职务之便,挪用公款,收受回扣,报假账,假公济私等行为的发生,制定本制度。 一、出纳现金的管理。 公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必需真实、合法、精确,审批手续必需齐全,不符合要求的凭证,出纳员拒绝受理。出纳员必需设置现金日记账,对每笔收付款必需序时登记,逐日结出余额,每日下班前,必需核对现金账面余额及库存余额。严禁白条抵库,白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记账必需接受财务部不定期检查。 二、现金营业款的管理。 各
11、部门的收银员必需在当班营业终了,依据实际所收款填制解款单后,将营业款交给指定收款人(店面出纳)。指定收款人在每班终了,打出清账单,在未收款项之前,不得将清账结果告知收银员,否则每次罚款5元,收妥营业款之后,将长短状况作好记录并通知收银员。收银员假如出现长短款超过1元的,每出现一次,作过失一次,罚款5元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款,必需当日下午存入银行,无不行抗拒缘由迟存或少存者,算过失一次,并按每天0.5%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付,特别状况必需经总经理批准。 三、现金进货管理。 确需现金进货的业务,由选购部依据选购安排及订单,经总经理审
12、批后,方可在财务部借支现金进货。借支时必需在借据上注明进货品种金额和结账时间。剩余现金必需当天归还财务部。货物到达时,立刻办理入库手续,并在入库后一个星期内到财务部结账。每超过一天罚款20元。 四、大宗业务销货现金管理。 公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来,钱货两清。如特别状况发生赊销行为,须经总经理批准,并签订好合同,本着谁经手谁负责的原则,货送出未收回货款时,应从收货方取得欠条。货款收回后,应于当日上交财务部,未刚好上交的,则按每天5%的比例收取滞纳金,如将货款收回后挪作他用的,处以一倍的罚款,情节严峻的予以辞退,并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。 五、现金借支的管
13、理。 公司严格限制借支现金。 1、差旅费借支的管理。因公出差,依据工作须要,经总经理批准后可以借支,在完成工作任务之后一星期内到财务部结账,逾期按每天5%比例收取滞纳金。 2、备用金借支。备用金是公司特许特定人员因指定工作须要而长期持有的肯定限额现金。备用金须单独存放,专款专用,备用金按出纳现金管理原则进行管理,财务部不定期检查备用金运用保管状况。 3、其他借支的管理。公司员工原则上不得私人借支现金,特别状况,经总经理批准后,从财务部借款的,必需制定还款安排,严格按还款安排还款,逾期还款的从每月工资奖金中扣款,并按银行贷款利率计收利息。 六、其他款项的管理。 各部门的零星款项,如纸箱或其他收入
14、的款项,由出纳员收取,收款必需开具盖有公司财务章的收据。收款不开收据的视同贪污行为,处以100%的罚款。收款额未满500元的于次月1日上交财务部入账,满500元的随即上交财务部入账,否则,每天罚款5元。 v超市现金管理制度 现金管理制度 为了加强公司对现金的管理,防止资金滞留,加快资金周转,保证资金平安,杜绝利用职务之便,挪用公款,收受回扣,报假帐,假公济私等行为的发生,制定本制度。 一、 出纳现金的管理。 公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必需真实、合法、精确,审批手续必需齐全,不符合要求的凭证,出纳员拒绝受理。出纳员必需设置现金日记帐,对每笔收付款必需序时登记,逐日结出
15、余额,每日下班前,必需核对现金帐面余额及库存余额。严禁白条抵库,白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记帐必需接受财务部不定期检查。 二、 现金营业款的管理。 各部门的收银员必需在当班营业终了,依据实际所收款填制解款单后,将营业款交给指定收款人(店面出纳)。指定收款人在每班终了,打出清帐单,在未收款项之前,不得将清帐结果告知收银员,否则每次罚款5元,收妥营业款之后,将长短状况作好记录并通知收银员。收银员假如出现长短款超过1元的,每出现一次,作过失一次,罚款5元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款,必需当日下午存入银行,无不行抗拒缘由迟存或少存者,算过失一次,并按
16、每天0.5%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付,特别状况必需经总经理批准。 三、 现金进货管理。 确需现金进货的业务,由选购部依据选购安排及订单,经总经理审批后,方可在财务部借支现金进货。借支时必需在借据上注明进货品种金额和结帐时间。剩余现金必需当天归还财务部。货物到达时,立刻办理入库手续,并在入库后一个星期内到财务部结帐。每超过一天罚款20元。 四、大宗业务销货现金管理。 公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来,钱货两清。如特别状况发生赊销行为,须经总经理批准,并签订好合同,本着谁经手谁负责的原则,货送出未收回货款时,应从收货方取得欠条。货款收回后,应于当日上交财务部,未刚好
17、上交的,则按每天5%的比例收取滞纳金,如将货款收回后挪作他用的,处以一倍的罚款,情节严峻的予以辞退,并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。 五、现金借支的管理。 公司严格限制借支现金。 1、差旅费借支的管理。因公出差,依据工作须要,经总经理批准后可以借支,在完成工作任务之后一星期内到财务部结帐,逾期按每天5%比例收取滞纳金。 2、备用金借支。备用金是公司特许特定人员因指定工作须要而长期持有的肯定限额现金。备用金须单独存放,专款专用,备用金按出纳现金管理原则进行管理,财务部不定期检查备用金运用保管状况。 3、其他借支的管理。公司员工原则上不得私人借支现金,特别状况,经总经理批准后
18、,从财务部借款的,必需制定还款安排,严格按还款安排还款,逾期还款的从每月工资奖金中扣款,并按银行贷款利率计收利息。 六、其他款项的管理。 各部门的零星款项,如纸箱或其他收入的款项,由出纳员收取,收款必需开具盖有公司财务章的收据。收款不开收据的视同贪污行为,处以100%的罚款。收款额未满500元的于次月1日上交财务部入帐,满500元的随即上交财务部入帐,否则,每天罚款5元。 x超市现金管理制度 现金管理制度 为了加强公司对现金的管理,防止资金滞留,加快资金周转,保证资金平安,杜绝利用职务之便,挪用公款,收受回扣,报假帐,假公济私等行为的发生,制定本制度。 一、 出纳现金的管理。 公司出纳员要严格
19、审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必需真实、合法、精确,审批手续必需齐全,不符合要求的凭证,出纳员拒绝受理。出纳员必需设置现金日记帐,对每笔收付款必需序时登记,逐日结出余额,每日下班前,必需核对现金帐面余额及库存余额。严禁白条抵库,白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记帐必需接受财务部不定期检查。 二、 现金营业款的管理。 各部门的收银员必需在当班营业终了,依据实际所收款填制解款单后,将营业款交给指定收款人(店面出纳)。指定收款人在每班终了,打出清帐单,在未收款项之前,不得将清帐结果告知收银员,否则每次罚款5元,收妥营业款之后,将长短状况作好记录并通知收银员。收银员假如出现长短款
20、超过1元的,每出现一次,作过失一次,罚款5元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款,必需当日下午存入银行,无不行抗拒缘由迟存或少存者,算过失一次,并按每天0.5%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付,特别状况必需经总经理批准。 三、 现金进货管理。 确需现金进货的业务,由选购部依据选购安排及订单,经总经理审批后,方可在财务部借支现金进货。借支时必需在借据上注明进货品种金额和结帐时间。剩余现金必需当天归还财务部。货物到达时,立刻办理入库手续,并在入库后一个星期内到财务部结帐。每超过一天罚款20元。 四、大宗业务销货现金管理。 公司的批发业务销售原则是货出去、钱
21、进来,钱货两清。如特别状况发生赊销行为,须经总经理批准,并签订好合同,本着谁经手谁负责的原则,货送出未收回货款时,应从收货方取得欠条。货款收回后,应于当日上交财务部,未刚好上交的,则按每天5%的比例收取滞纳金,如将货款收回后挪作他用的,处以一倍的罚款,情节严峻的予以辞退,并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。 五、现金借支的管理。 公司严格限制借支现金。 1、差旅费借支的管理。因公出差,依据工作须要,经总经理批准后可以借支,在完成工作任务之后一星期内到财务部结帐,逾期按每天5%比例收取滞纳金。 2、备用金借支。备用金是公司特许特定人员因指定工作须要而长期持有的肯定限额现金。备用
22、金须单独存放,专款专用,备用金按出纳现金管理原则进行管理,财务部不定期检查备用金运用保管状况。 3、其他借支的管理。公司员工原则上不得私人借支现金,特别状况,经总经理批准后,从财务部借款的,必需制定还款安排,严格按还款安排还款,逾期还款的从每月工资奖金中扣款,并按银行贷款利率计收利息。 六、其他款项的管理。 各部门的零星款项,如纸箱或其他收入的款项,由出纳员收取,收款必需开具盖有公司财务章的收据。收款不开收据的视同贪污行为,处以100%的罚款。收款额未满500元的于次月1日上交财务部入帐,满500元的随即上交财务部入帐,否则,每天罚款5元。 超市现金管理制度规定 现金管理制度 为了加强公司对现
23、金的管理,防止资金滞留,加快资金周转,保证资金平安,杜绝利用职务之便,挪用公款,收受回扣,报假帐,假公济私等行为的发生,制定本制度。 一、 出纳现金的管理。 公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必需真实、合法、精确,审批手续必需齐全,不符合要求的凭证,出纳员拒绝受理。出纳员必需设置现金日记帐,对每笔收付款必需序时登记,逐日结出余额,每日下班前,必需核对现金帐面余额及库存余额。严禁白条抵库,白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记帐必需接受财务部不定期检查。 二、 现金营业款的管理。 各部门的收银员必需在当班营业终了,依据实际所收款填制解款单后,将营业款交给指定收款人(
24、店面出纳)。指定收款人在每班终了,打出清帐单,在未收款项之前,不得将清帐结果告知收银员,否则每次罚款5元,收妥营业款之后,将长短状况作好记录并通知收银员。收银员假如出现长短款超过1元的,每出现一次,作过失一次,罚款5元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款,必需当日下午存入银行,无不行抗拒缘由迟存或少存者,算过失一次,并按每天0.5%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付,特别状况必需经总经理批准。 三、 现金进货管理。 确需现金进货的业务,由选购部依据选购安排及订单,经总经理审批后,方可在财务部借支现金进货。借支时必需在借据上注明进货品种金额和结帐时间。剩余
25、现金必需当天归还财务部。货物到达时,立刻办理入库手续,并在入库后一个星期内到财务部结帐。每超过一天罚款20元。 四、大宗业务销货现金管理。 公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来,钱货两清。如特别状况发生赊销行为,须经总经理批准,并签订好合同,本着谁经手谁负责的原则,货送出未收回货款时,应从收货方取得欠条。货款收回后,应于当日上交财务部,未刚好上交的,则按每天5%的比例收取滞纳金,如将货款收回后挪作他用的,处以一倍的罚款,情节严峻的予以辞退,并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。 五、现金借支的管理。 公司严格限制借支现金。 1、差旅费借支的管理。因公出差,依据工作须要,经总经
26、理批准后可以借支,在完成工作任务之后一星期内到财务部结帐,逾期按每天5%比例收取滞纳金。 2、备用金借支。备用金是公司特许特定人员因指定工作须要而长期持有的肯定限额现金。备用金须单独存放,专款专用,备用金按出纳现金管理原则进行管理,财务部不定期检查备用金运用保管状况。 3、其他借支的管理。公司员工原则上不得私人借支现金,特别状况,经总经理批准后,从财务部借款的,必需制定还款安排,严格按还款安排还款,逾期还款的从每月工资奖金中扣款,并按银行贷款利率计收利息。 六、其他款项的管理。 各部门的零星款项,如纸箱或其他收入的款项,由出纳员收取,收款必需开具盖有公司财务章的收据。收款不开收据的视同贪污行为
27、,处以100%的罚款。收款额未满500元的于次月1日上交财务部入帐,满500元的随即上交财务部入帐,否则,每天罚款5元。 c超市现金管理制度 机房是支持信息系统正常运行的重要场所。为保证机房设备与信息的平安,保障机房有良好的运行环境和工作秩序,特制定本制度。 一、为确保机房平安,依据岗位职责的须要机房值班管理员(可兼任系统管理员),负责对机房内各类设备、操作系统进行平安维护和管理。 二、机房管理员应仔细履行各项机房监控职责,定期根据规定对机房内各类设备进行检查和维护,刚好发觉、报告、解决硬件系统出现的故障,保障系统的正常运行。 三、系统管理员须制定ip地址安排表,和中心内部线路的布局图,给每个
28、交换机端口编上号码,以便操作和维护。机房管理员须常常留意机房内温度、湿度、电压等参数,并做好记录;发觉异样刚好实行相应措施。 四、机房内服务器、网络设备、ups电源、空调等重要设施由专人严格根据规定操作,严禁随意开关。系统管理员的操作须严格根据操作规程进行,任何人不得擅自更改系统设置。 五、严格遵守保密制度,数据资料和软件必需由专人负责保管,未经允许、不得私自拷贝、下载和外借;严禁任何人运用未经检测允许的介质(软盘、光盘等)。未经许可任何人不得挪用和外借机房内的各类设备、资料及物品。 六、严格限制进入机房人员,非机房人员未经许可不得入内。确有必要进入机房的人员须仔细填写外单位人员出入机房登记表
29、。并在机房管理员的指导下进行有关操作。对违反操作规程者,机房管理员有权制止和订正;对不听劝阻造成后果的,要视情节轻重追究责任。 七、机房内应保持清洁,定期消毒、杀菌;保证机房的平安和卫生;严禁在机房抽烟、喝水、吃东西、乱扔杂物、大声喧哗等。 八、机房禁止放置易燃、易爆、腐蚀、强磁性物品。机房管理员须做到防静电、防火、防潮、防尘、防热。,禁止将机房内的电源引出挪做他用,确保机房平安。 九、机房管理员要常常督促检查本制度执行状况,切实负责机房防火、防盗等平安工作。 c超市现金管理规章制度 为了加强公司对现金的管理,防止资金滞留,加快资金周转,保证资金平安,杜绝利用职务之便,挪用公款,收受回扣,报假
30、帐,假公济私等行为的发生,制定本制度。 一、 出纳现金的管理。 公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必需真实、合法、精确,审批手续必需齐全,不符合要求的凭证,出纳员拒绝受理。出纳员必需设置现金日记帐,对每笔收付款必需序时登记,逐日结出余额,每日下班前,必需核对现金帐面余额及库存余额。严禁白条抵库,白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记帐必需接受财务部不定期检查。 二、 现金营业款的管理。 各部门的收银员必需在当班营业终了,依据实际所收款填制解款单后,将营业款交给指定收款人(店面出纳)。指定收款人在每班终了,打出清帐单,在未收款项之前,不得将清帐结果告知收银员,否则每
31、次罚款5 元,收妥营业款之后,将长短状况作好记录并通知收银员。收银员假如出现长短款超过1元的,每出现一次,作过失一次,罚款5元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款,必需当日下午存入银行,无不行抗拒缘由迟存或少存者,算过失一次,并按每天0.5%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付,特别状况必需经总经理批准。 三、 现金进货管理。 确需现金进货的业务,由选购部依据选购安排及订单,经总经理审批后,方可在财务部借支现金进货。借支时必需在借据上注明进货品种金额和结帐时间。剩余现金必需当天归还财务部。货物到达时,立刻办理入库手续,并在入库后一个星期内到财务部结帐。每超
32、过一天罚款20元。 四、大宗业务销货现金管理。 公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来,钱货两清。如特别状况发生赊销行为,须经总经理批准,并签订好合同,本着谁经手谁负责的原则,货送出未收回货款时,应从收货方取得欠条。货款收回后,应于当日上交财务部,未刚好上交的,则按每天5%的比例收取滞纳金,如将货款收回后挪作他用的,处以一倍的罚款,情节严峻的予以辞退,并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。 五、现金借支的管理。 公司严格限制借支现金。 1、差旅费借支的管理。因公出差,依据工作须要,经总经理批准后可以借支,在完成工作任务之后一星期内到财务部结帐,逾期按每天5%比例收取滞纳金。 2
33、、备用金借支。备用金是公司特许特定人员因指定工作须要而长期持有的肯定限额现金。备用金须单独存放,专款专用,备用金按出纳现金管理原则进行管理,财务部不定期检查备用金运用保管状况。 3、其他借支的管理。公司员工原则上不得私人借支现金,特别状况,经总经理批准后,从财务部借款的,必需制定还款安排,严格按还款安排还款,逾期还款的从每月工资奖金中扣款,并按银行贷款利率计收利息。 六、其他款项的管理。 各部门的零星款项,如纸箱或其他收入的款项,由出纳员收取,收款必需开具盖有公司财务章的收据。收款不开收据的视同贪w行为,处以100%的罚款。收款额未满500元的于次月1日上交财务部入帐,满500元的随即上交财务
34、部入帐,否则,每天罚款5元。 某某超市现金管理制度 某超市现金管理制度 为了加强公司对现金的管理,防止资金滞留,加快资金周转,保证资金平安,杜绝利用职务之便,挪用公款,收受回扣,报假账,假公济私等行为的发生,制定本制度。 一、出纳现金的管理。 公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必需真实、合法、精确,审批手续必需齐全,不符合要求的凭证,出纳员拒绝受理。出纳员必需设置现金日记账,对每笔收付款必需序时登记,逐日结出余额,每日下班前,必需核对现金账面余额及库存余额。严禁白条抵库,白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记账必需接受财务部不定期检查。 二、现金营业款的管理。 各
35、部门的收银员必需在当班营业终了,依据实际所收款填制解款单后,将营业款交给指定收款人(店面出纳)。指定收款人在每班终了,打出清账单,在未收款项之前,不得将清账结果告知收银员,否则每次罚款5元,收妥营业款之后,将长短状况作好记录并通知收银员。收银员假如出现长短款超过1元的,每出现一次,作过失一次,罚款5元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款,必需当日下午存入银行,无不行抗拒缘由迟存或少存者,算过失一次,并按每天0.5%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付,特别状况必需经总经理批准。 三、现金进货管理。 确需现金进货的业务,由选购部依据选购安排及订单,经总经理审
36、批后,方可在财务部借支现金进货。借支时必需在借据上注明进货品种金额和结账时间。剩余现金必需当天归还财务部。货物到达时,立刻办理入库手续,并在入库后一个星期内到财务部结账。每超过一天罚款20元。 四、大宗业务销货现金管理。 公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来,钱货两清。如特别状况发生赊销行为,须经总经理批准,并签订好合同,本着谁经手谁负责的原则,货送出未收回货款时,应从收货方取得欠条。货款收回后,应于当日上交财务部,未刚好上交的,则按每天5%的比例收取滞纳金,如将货款收回后挪作他用的,处以一倍的罚款,情节严峻的予以辞退,并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。 五、现金借支的管
37、理。 公司严格限制借支现金。 1、差旅费借支的管理。因公出差,依据工作须要,经总经理批准后可以借支,在完成工作任务之后一星期内到财务部结账,逾期按每天5%比例收取滞纳金。 2、备用金借支。备用金是公司特许特定人员因指定工作须要而长期持有的肯定限额现金。备用金须单独存放,专款专用,备用金按出纳现金管理原则进行管理,财务部不定期检查备用金运用保管状况。 3、其他借支的管理。公司员工原则上不得私人借支现金,特别状况,经总经理批准后,从财务部借款的,必需制定还款安排,严格按还款安排还款,逾期还款的从每月工资奖金中扣款,并按银行贷款利率计收利息。 六、其他款项的管理。 各部门的零星款项,如纸箱或其他收入的款项,由出纳员收取,收款必需开具盖有公司财务章的收据。收款不开收据的视同贪赃行为,处以100%的罚款。收款额未满500元的于次月1日上交财务部入账,满500元的随即上交财务部入账,否则,每天罚款5元。 我们还为您举荐了以下相关制度范文: 合同管理制度范本(二) 合同管理制度范本(三) 公司保密制度范本