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1、九江银行国际业务培训九江银行国际业务培训 引言引言 怎样学习国际业务？怎样学习国际业务？1 1、了解国际业务是指哪些业务？、了解国际业务是指哪些业务？2 2、了解我国的国际业务与国际上有什么不、了解我国的国际业务与国际上有什么不同？同？3 3、了解有关国际业务的法律法规及我行的、了解有关国际业务的法律法规及我行的规章制度。规章制度。1 1、只要与跨境收付结算有关的业务都可归、只要与跨境收付结算有关的业务都可归类为国际业务。类为国际业务。2 2、我国是外汇管制国家，国际业务要严格、我国是外汇管制国家，国际业务要严格按照我国外汇管理政策执行。主要分为资按照我国外汇管理政策执行。主要分为资本项目和经
2、常项目。经常项目又分为货物本项目和经常项目。经常项目又分为货物贸易、服务贸易和非贸易（最常见的是货贸易、服务贸易和非贸易（最常见的是货物贸易）物贸易）3 3、了解相关政策及业务流程、了解相关政策及业务流程第一篇第一篇 国际业务概述国际业务概述一、国际业务的特点一、国际业务的特点二、国际业务基础知识二、国际业务基础知识三、我行国际业务经营范围三、我行国际业务经营范围四、我行国际业务的优势四、我行国际业务的优势一、国际业务的特点一、国际业务的特点1、国际业务是商业银行重要产品线，具有国际业务是商业银行重要产品线，具有中间业务和资产业务的特点（包括国际结中间业务和资产业务的特点（包括国际结算和贸易融
3、资）。算和贸易融资）。2 2、国际业务的主要特点：、国际业务的主要特点：（1 1）风险相对较低）风险相对较低（2 2）成本相对较低）成本相对较低（3 3）综合收益相对较高）综合收益相对较高二二 国际业务基础知识国际业务基础知识1 1、外汇、外汇 外汇具有动态和静态两方面的含义。外汇具有动态和静态两方面的含义。外汇的动态含义外汇的动态含义是指把一国货币兑换成另一国货币的国际是指把一国货币兑换成另一国货币的国际汇兑行为和过程，即藉以清偿国际债权和债务关系的一种汇兑行为和过程，即藉以清偿国际债权和债务关系的一种专门性经营活动。专门性经营活动。外汇的静态含义外汇的静态含义是指以外币表示的可用于对外支付
4、的金融是指以外币表示的可用于对外支付的金融资产。包括：资产。包括：（一）外国货币，包括纸币、铸币；（二）外币支付凭证，（一）外国货币，包括纸币、铸币；（二）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；（三）外币包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；（三）外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；（四）特有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；（四）特别提款权；（五）其他外汇资产。别提款权；（五）其他外汇资产。2 2、现钞和现汇、现钞和现汇（一）现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。（一）现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。（二）现汇是帐面上的外汇。它的转移出境，不存在实物形（二
5、）现汇是帐面上的外汇。它的转移出境，不存在实物形式的转移，可以直接汇出，只是帐面上的划转。式的转移，可以直接汇出，只是帐面上的划转。3 3、人民币外汇汇率、人民币外汇汇率 是指人民币对可兑换外币的价格。我国人民币汇率由中国是指人民币对可兑换外币的价格。我国人民币汇率由中国人民银行授权国家外汇管理局和中国外汇交易中心每天公人民银行授权国家外汇管理局和中国外汇交易中心每天公布主要币种中间价，各外汇指定银行根据中间价在人民银布主要币种中间价，各外汇指定银行根据中间价在人民银行规定的幅度内确定对客户的挂牌价。行规定的幅度内确定对客户的挂牌价。4 4、外汇交易敞口头寸、外汇交易敞口头寸是指银行在办理外汇
6、买卖业务及结售汇业务过程中超买或是指银行在办理外汇买卖业务及结售汇业务过程中超买或超卖某个币种的资金净头寸。外汇买卖敞口是暴露在外汇超卖某个币种的资金净头寸。外汇买卖敞口是暴露在外汇汇率风险下的外汇买卖余额。汇率风险下的外汇买卖余额。我行外汇交易敞口头寸由总行国际业务部根据外汇局核定我行外汇交易敞口头寸由总行国际业务部根据外汇局核定的限额统一管理。的限额统一管理。5 5、外汇账户、外汇账户 境内机构、驻华机构、个人按照有关账户管理规境内机构、驻华机构、个人按照有关账户管理规定在经批准经营外汇存款业务的银行和非银行金定在经批准经营外汇存款业务的银行和非银行金融机构以可自由兑换货币开立的账户。融机
7、构以可自由兑换货币开立的账户。6 6、经常项目、经常项目 是指实质资源的流动，包括进出口货物、输入输出的服是指实质资源的流动，包括进出口货物、输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。转移。经常项目外汇收支包括贸易收支、劳务收支和单方面转经常项目外汇收支包括贸易收支、劳务收支和单方面转移等。移等。7 7、资本和金融项目、资本和金融项目 是指资本转移、非生产或者非金融资产的交易，以及其是指资本转移、非生产或者非金融资产
8、的交易，以及其他引起国家对外资产和负债水平发生变化的所有交易项目他引起国家对外资产和负债水平发生变化的所有交易项目。国家对资本与金融项目交易实行批准、登记制度。国家对资本与金融项目交易实行批准、登记制度。资本项目外汇收支包括：资本项目外汇收支包括：1 1）直接投资，如居民向境外投）直接投资，如居民向境外投资或者转移资本和非居民向境内直接投资。资或者转移资本和非居民向境内直接投资。2 2）各类贷款，）各类贷款，如国际组织贷款、外国政府贷款、国际商业贷款等所形成如国际组织贷款、外国政府贷款、国际商业贷款等所形成的外债。的外债。3 3）证券投资，如债券、股票、票据形式的国际）证券投资，如债券、股票、
9、票据形式的国际间的投资。间的投资。8 8、国际结算、国际结算 国际结算是办理国际间的货币收付，清偿国与国之间的国际结算是办理国际间的货币收付，清偿国与国之间的债权债务而进行的活动。债权债务而进行的活动。国际结算方式主要有：国际结算方式主要有：汇款、托收、信用证汇款、托收、信用证9 9、UCPUCP UCP UCP，Uniform Customs and Practice For Uniform Customs and Practice For Documentary Credits Documentary Credits 跟单信用证统一惯例。跟单信用证统一惯例。UCP UCP是信用证业务唯一成
10、文的国际惯例，具有任意法的是信用证业务唯一成文的国际惯例，具有任意法的效率，适用于所有在信用证正文中注明按本惯例办理的跟效率，适用于所有在信用证正文中注明按本惯例办理的跟单信用证。单信用证。(共有三十九条共有三十九条)UCP600 UCP600于于20062006年年1010月在巴黎经月在巴黎经ICCICC银行委员会通过，已银行委员会通过，已于于20072007年年7 7月月1 1日开始实施。日开始实施。1010、银行间的通讯系统、银行间的通讯系统-SWIFT-SWIFT SWIFTSWIFT是是Society For Worldwide Interbank Financial Society
11、 For Worldwide Interbank Financial Telecommunication S.CTelecommunication S.C的缩写，中文为环球同业银行金的缩写，中文为环球同业银行金融电信组织融电信组织 SWIFT SWIFT成立之宗旨在于提供一项科技化的服务，经由所成立之宗旨在于提供一项科技化的服务，经由所有会员银行连接全世界各个金融市场来达到下列目标有会员银行连接全世界各个金融市场来达到下列目标 我行我行20092009年年5 5月加入该协会月加入该协会SWIFT BIC SWIFT BIC 为为BOJJCNBJ BOJJCNBJ 1111、外汇指定银行、外汇指
12、定银行 指经国家外汇管理局批准经营结汇和售汇业务的银行。指经国家外汇管理局批准经营结汇和售汇业务的银行。1212、代理行、代理行 代理行是相互委托代理业务或提供金融服务的银行，即代理行是相互委托代理业务或提供金融服务的银行，即两家银行之间签订代理行协议或交换控制文件（密押、费两家银行之间签订代理行协议或交换控制文件（密押、费率表、印签或签字样本及其他有关文件），彼此建立起代率表、印签或签字样本及其他有关文件），彼此建立起代理行关系，使得两家银行都能在互惠互利的基础上相互提理行关系，使得两家银行都能在互惠互利的基础上相互提供相当的便利。供相当的便利。1313、保税区、保税区 是经国务院批准设立的
13、、海关实施特殊监管的经济区域，是经国务院批准设立的、海关实施特殊监管的经济区域，是我国目前开放度和自由度最大的经济区域。是我国目前开放度和自由度最大的经济区域。1414、出口加工区、出口加工区 指在我国境内经国务院批准设立、海关实行封闭管理的指在我国境内经国务院批准设立、海关实行封闭管理的专门从事出口加工业务的特殊经济区域。专门从事出口加工业务的特殊经济区域。三、我行国际业务经营范围三、我行国际业务经营范围20092009年年1 1月月2121日，获银监局批准，日，获银监局批准，20092009年年4 4月月2424日，日，获外汇管理局批准；获外汇管理局批准；20092009年年8 8月月28
14、28日，我行正式开日，我行正式开办外汇业务。办外汇业务。业务范围：外汇存款、外汇贷款、外币兑换、国业务范围：外汇存款、外汇贷款、外币兑换、国际结算、同业外汇拆借、外汇票据的承兑及贴现、际结算、同业外汇拆借、外汇票据的承兑及贴现、外汇担保、资信调查、咨询和见证、结售汇业务。外汇担保、资信调查、咨询和见证、结售汇业务。四、我行国际业务的优势四、我行国际业务的优势突出一个突出一个“快快”：我行是：我行是SWIFTSWIFT一级会员单一级会员单位，直接与世界排名前列的清算银行建立位，直接与世界排名前列的清算银行建立帐户关系（纽约银行、法国兴业银行等），帐户关系（纽约银行、法国兴业银行等），单据传递迅速
15、，收付汇快捷。单据传递迅速，收付汇快捷。彰显一个彰显一个“活活”：决策链条短，市场反应：决策链条短，市场反应敏锐，服务灵活、全面。敏锐，服务灵活、全面。第二篇第二篇 我国现行外汇管理框架我国现行外汇管理框架一、经常项目外汇管理一、经常项目外汇管理 二、资本项目外汇管理二、资本项目外汇管理 三、金融机构外汇业务管理三、金融机构外汇业务管理四、国际收支统计与监测四、国际收支统计与监测五、外汇储备管理五、外汇储备管理 六、人民币汇率和外汇市场管理六、人民币汇率和外汇市场管理七、外汇管理检查与处罚七、外汇管理检查与处罚。一、经常项目外汇管理一、经常项目外汇管理1 1、我国已于、我国已于19961996
16、年实现人民币经常项目可兑换年实现人民币经常项目可兑换2 2、管理的核心目标和原则即为真实性审核、管理的核心目标和原则即为真实性审核3 3、实现手段主要是通过核对资金流与物流对应情况、规范、实现手段主要是通过核对资金流与物流对应情况、规范银行审核外汇收支单证、构建外汇流动非现场监测监管体银行审核外汇收支单证、构建外汇流动非现场监测监管体系等系等 。二、资本项目外汇管理二、资本项目外汇管理1 1、资本项目外汇管理主要是通过外汇管理部门进行事前、资本项目外汇管理主要是通过外汇管理部门进行事前审批和事后备案审批和事后备案 2 2、在管理原则上不完全是真实性审核，一些风险较大、在管理原则上不完全是真实性
17、审核，一些风险较大、管制较多的项目，如证券投资等，即使确实是真实投资证管制较多的项目，如证券投资等，即使确实是真实投资证券市场，也可能不被允许券市场，也可能不被允许 。三、金融机构外汇业务管理三、金融机构外汇业务管理1 1、我我国国对对金金融融机机构构外外汇汇业业务务的的监监管管由由外外汇汇管管理理、银银行行业业监监督管理等部门分别负责督管理等部门分别负责 2 2、人民银行履行银行结售汇业务的市场准入管理职责，具、人民银行履行银行结售汇业务的市场准入管理职责，具体由外汇管理部门负责。商业银行其他外汇业务，如外汇体由外汇管理部门负责。商业银行其他外汇业务，如外汇与外汇间的买卖等，由银行业监督管理
18、部门负责与外汇间的买卖等，由银行业监督管理部门负责 3 3、对金融机构监管的另一类重要内容是其为客户办理外汇、对金融机构监管的另一类重要内容是其为客户办理外汇收支业务的合规性考核制度收支业务的合规性考核制度四、国际收支统计与监测四、国际收支统计与监测1 1、境内企业或个人向境外汇款或者从境外收款，都有义务、境内企业或个人向境外汇款或者从境外收款，都有义务依法向外汇管理部门申报依法向外汇管理部门申报 2 2、目前企业和个人的申报基本上由银行代申报完成、目前企业和个人的申报基本上由银行代申报完成五、外汇储备管理五、外汇储备管理1 1、外汇储备管理是我国外汇管理部门的重要职责，持有、外汇储备管理是我
19、国外汇管理部门的重要职责，持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备管理、经营国家外汇储备、黄金储备2 2、遵循的原则为安全、流动、增值、遵循的原则为安全、流动、增值六、人民币汇率和外汇市场管理六、人民币汇率和外汇市场管理1 1、19941994年年1 1月月1 1日，我国开始实行以市场供求为基础的、有日，我国开始实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度管理的浮动汇率制度 2 2、20052005年年7 7月月2121日，我国开始实行以市场供求为基础、参考日，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度3 3、2010201
20、0年年6 6月月1919日，启动二次汇改，进一步推进人民币汇率日，启动二次汇改，进一步推进人民币汇率形成机制改革，增强人民币弹性汇率。形成机制改革，增强人民币弹性汇率。七、外汇管理检查与处罚七、外汇管理检查与处罚1 1、外汇查处的违规行为主要包括逃汇，非法套汇，资金非、外汇查处的违规行为主要包括逃汇，非法套汇，资金非法流入或非法结汇，违反外债管理规定，非法经营外汇业法流入或非法结汇，违反外债管理规定，非法经营外汇业务，非法买卖外汇，金融机构违反收付汇、结售汇、外汇务，非法买卖外汇，金融机构违反收付汇、结售汇、外汇市场管理等规定；市场管理等规定；2 2、境内外机构、个人违反国际收支统计申报、报送
21、报表、境内外机构、个人违反国际收支统计申报、报送报表、提交单证、外汇登记等规定提交单证、外汇登记等规定 3 3、对这些违规行为处罚的幅度、程序等依照行政处罚法、对这些违规行为处罚的幅度、程序等依照行政处罚法、外汇管理条例等进行。、外汇管理条例等进行。第三篇第三篇 国际结算业务及贸易融资产品国际结算业务及贸易融资产品一、前提条件一、前提条件二、国际结算方式二、国际结算方式三、贸易融资产品三、贸易融资产品一、前提条件一、前提条件1 1、企业必须具有进出口经营权、企业必须具有进出口经营权 企业办理自营进出口权的相关手续：企业办理自营进出口权的相关手续：（1 1）商务局备案）商务局备案 （2 2）海关
22、备案海关备案 （3 3）外汇管理局备案）外汇管理局备案 2 2、开立外汇账户：、开立外汇账户：（1 1）经常项目账户）经常项目账户（2 2）资本项目账户）资本项目账户 开立账户经常项目账户开立账户经常项目账户开立经常项目账户外汇管理局登记信息开立经常项目账户外汇管理局登记信息 企业首次开户（未在他行开立过任何外汇账户）企业首次开户（未在他行开立过任何外汇账户）,需需事先到外汇管理局办理基本信息登记，提供以下材料：事先到外汇管理局办理基本信息登记，提供以下材料：企业备案登记申请企业备案登记申请营业执照（或社团登记证）副本，复印件营业执照（或社团登记证）副本，复印件组织机构代码证正本，复印件组织机
23、构代码证正本，复印件海关登记证书，复印件海关登记证书，复印件对外经营者备案表等对外经营者备案表等开立账户经常项目账户开立账户经常项目账户开立经常项目账户银行开户开立经常项目账户银行开户在在“外汇账户交互平台外汇账户交互平台”查询企业相关信息查询企业相关信息（1 1）营业执照正副本）营业执照正副本（2 2）组织机构代码证）组织机构代码证（3 3）税务登记证）税务登记证（4 4）法人身份证）法人身份证（5 5）商务主管部门出具的外汇登记备案表或外商投）商务主管部门出具的外汇登记备案表或外商投资企业批准证书资企业批准证书（6 6）若法人委托他人办理则还需提供授权书及被授）若法人委托他人办理则还需提供
24、授权书及被授权人身份证权人身份证开立账户资本项目账户开立账户资本项目账户 开立资本项目账户开立资本项目账户 资本项目收支资本项目收支 如三资企业增资，对外资本项目流动如三资企业增资，对外资本项目流动 外汇政策审核，材料证明，手续相对烦琐。外汇政策审核，材料证明，手续相对烦琐。开立账户资本项目账户开立账户资本项目账户开立资本金账户外汇管理局登记信息开立资本金账户外汇管理局登记信息1 1、提交相关材料至外管局、提交相关材料至外管局领取外商投资企业外汇登记领取外商投资企业外汇登记ICIC卡。卡。2 2、外管局在、外管局在“直接投资外汇业务信息系统直接投资外汇业务信息系统”操作后企业开操作后企业开户信
25、息会自动进入外汇指定银行操作系统，即视同企业已户信息会自动进入外汇指定银行操作系统，即视同企业已在该银行开户完毕。在该银行开户完毕。3 3、信息有效期为、信息有效期为7 7个工作日，企业必须在此期间到银行办理个工作日，企业必须在此期间到银行办理开户手续，银行必须及时给外管局反馈信息，否则系统会开户手续，银行必须及时给外管局反馈信息，否则系统会自动将开户信息收回作废。自动将开户信息收回作废。开立账户资本项目账户开立账户资本项目账户企业开立资本金账户需要提供给企业开立资本金账户需要提供给外汇管理局外汇管理局的资料有：的资料有：（1）开户申请（注明开户银行）开户申请（注明开户银行）（2）外商投资企业
26、提交的统一格式的外商投资企业外汇）外商投资企业提交的统一格式的外商投资企业外汇登记申请表登记申请表（3）商务（或行业等）主管部门批准企业成立的批复文件、）商务（或行业等）主管部门批准企业成立的批复文件、颁发的批准证书颁发的批准证书（4）经批准生效的外商投资企业合同（外商独资企业除外）经批准生效的外商投资企业合同（外商独资企业除外）、章程、章程（5）企业法人营业执照副本、非法人中外合作企业提供营）企业法人营业执照副本、非法人中外合作企业提供营业执照业执照（6）组织机构代码证）组织机构代码证（7）中方投资者为境内机构的提供境内机构的组织机构代）中方投资者为境内机构的提供境内机构的组织机构代码证及营
27、业执照副本；中方投资者为境内自然人的提供码证及营业执照副本；中方投资者为境内自然人的提供该自然人的身份证；外方投资者为境外个人的提供该个该自然人的身份证；外方投资者为境外个人的提供该个人的有效身份证件；外方投资者为境外机构的提供其登人的有效身份证件；外方投资者为境外机构的提供其登记注册证明文件记注册证明文件开立账户资本项目账户开立账户资本项目账户提供给提供给银行银行的资料有：的资料有：（1 1）营业执照正副本）营业执照正副本（2 2）组织机构代码证）组织机构代码证（3 3）税务登记证）税务登记证（4 4）法人身份证）法人身份证（5 5）外商投资企业批准证书）外商投资企业批准证书（6 6）若法人
28、委托他人办理则还需提供授权书及被）若法人委托他人办理则还需提供授权书及被授权人身份证授权人身份证（7 7）ICIC卡外汇登记证卡外汇登记证二、国际结算方式二、国际结算方式（一）、（一）、电汇（电汇（T/T)T/T)前前T/T T/T、后、后T/TT/T、赊销（、赊销（O/A)O/A)（二）、（二）、托收（委托银行，代为收款）托收（委托银行，代为收款）D/P(D/P(付款放单）、付款放单）、D/A(D/A(承兑后放单）、光票托收承兑后放单）、光票托收（三）、（三）、信用证（信用证（L/CL/C）（银行有条件的付款承诺）（银行有条件的付款承诺）即期付款远期付款即期付款远期付款 交易风险：出口商货物
29、交易风险：出口商货物 进口商货款进口商货款 国际结算方式电汇国际结算方式电汇1.1.前前T/T T/T 先付钱，后发货（先付钱，后发货（完全出口商信用完全出口商信用）2.2.后后T/T T/T 先发货，后付钱（先发货，后付钱（完全进口商信用完全进口商信用）3.3.赊销（赊销（O/A)O/A)先卖货，后付款先卖货，后付款常见如：常见如：3030预付，货到支付预付，货到支付7070尾款尾款汇出汇款业务审核的要点汇出汇款业务审核的要点:1 1、应严格区分贸易、非贸易和资本项目下汇款汇款、应严格区分贸易、非贸易和资本项目下汇款汇款2 2、贸易项下汇款时，核查汇款人是否在进口付汇名录上、贸易项下汇款时，
30、核查汇款人是否在进口付汇名录上3 3、若需经外汇局审核批准的，应提交相应的批准件、若需经外汇局审核批准的，应提交相应的批准件4 4、代理进口的，还需提交代理进口协议、代理进口的，还需提交代理进口协议5 5、进口货物属于国家控制进口的商品，应提交相应的进口、进口货物属于国家控制进口的商品，应提交相应的进口批文或外汇管理部门要求的有关证明文件批文或外汇管理部门要求的有关证明文件汇入汇款审核要点：汇入汇款审核要点：1 1、应严格区分贸易、非贸易和资本项目下汇款、应严格区分贸易、非贸易和资本项目下汇款2 2、根据当前国家外汇管理关于结售付汇等相关规定审核汇、根据当前国家外汇管理关于结售付汇等相关规定审
31、核汇入汇款的合规性入汇款的合规性3 3、应为客户保密，非收款人、汇出行或帐户行要求查询的、应为客户保密，非收款人、汇出行或帐户行要求查询的一律不予受理一律不予受理国际结算方式电汇国际结算方式电汇汇款路线按币种划分，不按国家地区划分汇款路线按币种划分，不按国家地区划分汇款币种应和相应账号对应，若该币种未在我行开立，可汇款币种应和相应账号对应，若该币种未在我行开立，可以填写人民币账号（目前，进口付汇没有强制开立外汇账以填写人民币账号（目前，进口付汇没有强制开立外汇账户，但出口收汇必须开立外汇待核查账户）。户，但出口收汇必须开立外汇待核查账户）。国际结算方式托收国际结算方式托收受人之托，代人收货(物
32、权凭物权凭证证）受人之托，代人收款银行之间信用银行之间信用商业信用危机商业信用危机货权货款国际结算方式托收国际结算方式托收客户委托银行代之收款、收货（物权凭证）的行为，银行客户委托银行代之收款、收货（物权凭证）的行为，银行只按客户的委托行事，不负其它义务和责任。只按客户的委托行事，不负其它义务和责任。贸易仍以客户之间商业信用为主，客户只不过将相应的物贸易仍以客户之间商业信用为主，客户只不过将相应的物权、金钱交由银行代之交换。权、金钱交由银行代之交换。客户使用的是客户使用的是银行之间银行之间的信用，其不能取代客户之间的商的信用，其不能取代客户之间的商业信用。比如远期承兑交单（业信用。比如远期承兑
33、交单（D/A)国际结算方式-信用证申请开立信用证银行信用银行信用银行之间信用银行之间信用货权货款有条件的付款（承诺）受人之托，代人收款 国际结算方式信用证国际结算方式信用证当事人为开证行（保兑行），受益人当事人为开证行（保兑行），受益人商业信用完全转换成商业信用完全转换成银行信用银行信用开证行有条件的第一付款承诺开证行有条件的第一付款承诺若不符合信用证条款（国际标准银行惯例），开证若不符合信用证条款（国际标准银行惯例），开证行免除付款责任，重新转换到客户之间的商业信用。行免除付款责任，重新转换到客户之间的商业信用。远期付款信用证，只要进口商向银行承兑付款，开远期付款信用证，只要进口商向银行承兑
34、付款，开证行仍承担对受益人付款责任。证行仍承担对受益人付款责任。进口开立信用证进口开立信用证客户需向我行提供的资料（客户需向我行提供的资料（1818项材料为首次开证提供）项材料为首次开证提供）1 1、营业执照正、副本复印件、营业执照正、副本复印件2 2、组织机构代码证复印件、组织机构代码证复印件3 3、海关自理报关单位注册登记证明书复印件、海关自理报关单位注册登记证明书复印件4 4、中国人民银行贷款卡（正反都需复印）、中国人民银行贷款卡（正反都需复印）5 5、对外贸易经营者备案登记表复印件、对外贸易经营者备案登记表复印件6 6、地税、国税证明文件正本复印件、地税、国税证明文件正本复印件7 7、
35、客户基本信息情况表、客户基本信息情况表8 8、预留印签、预留印签9 9、异地付汇备案表（九江地区以外需要）、异地付汇备案表（九江地区以外需要）1010、通知行信息、通知行信息1111、开证申请书（有电子版）、开证申请书（有电子版）1212合同更改说明文件（若有）合同更改说明文件（若有）1313进口合同（如系代理进口，需附代理协议进口合同（如系代理进口，需附代理协议）分、支行向我部提供材料：分、支行向我部提供材料：1 1、承诺书（承诺客户存单已冻结、质押合同到期未付款时、承诺书（承诺客户存单已冻结、质押合同到期未付款时质押合同项下存单内资金不允许动用或者客户有其他渠道质押合同项下存单内资金不允许
36、动用或者客户有其他渠道资金付款）资金付款）2 2、客户征信系统查询结果、客户征信系统查询结果3 3、担保合同（质押合同、保证金协议、抵押合同等保证类、担保合同（质押合同、保证金协议、抵押合同等保证类合同）复印件合同）复印件4 4保证金余额清单（或单位定期存单、抵押物清单）复印保证金余额清单（或单位定期存单、抵押物清单）复印件件国际业务部需和客户签订开立信用证合同国际业务部需和客户签订开立信用证合同三、贸易融资三、贸易融资贸易融资：贸易融资：贸易融资是指银行向客户提供的与进出口贸贸易融资是指银行向客户提供的与进出口贸易相关的资金融通或信用便利。易相关的资金融通或信用便利。服务于国际结算服务于国际
37、结算贸易融资特点贸易融资特点特点特点短期性：一般为短期性：一般为9090天天 （实际天数，不能以月计量）（实际天数，不能以月计量）安全性：易于监控物权安全性：易于监控物权自偿性自偿性 ：销售货款即为第一还款来源：销售货款即为第一还款来源 特定性：只能用于与贸易有关的交易特定性：只能用于与贸易有关的交易 针对远期收汇款项，能锁定企业财务成本，防止因汇率波针对远期收汇款项，能锁定企业财务成本，防止因汇率波动而造成交易风险。动而造成交易风险。进口贸易融资产品进口贸易融资产品面向进口企业的贸易融资产品：面向进口企业的贸易融资产品：进口开证进口开证进口押汇进口押汇提货担保提货担保开立备用信用证开立备用信
38、用证开立保函（开立保函（投标、履约、预付款退款、融资性质投标、履约、预付款退款、融资性质保函）保函）出口贸易融资产品出口贸易融资产品面向出口企业的贸易融资产品：面向出口企业的贸易融资产品：打包贷款打包贷款 出口信用保险项下贷款出口信用保险项下贷款 出口议付（出口押汇）出口议付（出口押汇）出口托收贷款出口托收贷款 出口商业发票融资出口商业发票融资贸易融资产品贸易融资产品出口信用证打包贷款出口信用证打包贷款出口信用证打包贷款出口信用证打包贷款打包贷款（打包贷款（PACKING LOANPACKING LOAN）：是指银行根据客户的要求，将以其为受）：是指银行根据客户的要求，将以其为受益人的正本信用
39、证益人的正本信用证留存留存，在提交单据前向其发放的用于该信用证项下，在提交单据前向其发放的用于该信用证项下备货的专用本外币贷款，此类贷款的偿还来源是该信用证项下货物的备货的专用本外币贷款，此类贷款的偿还来源是该信用证项下货物的出口收汇。出口收汇。签订合同签订合同开立信用证开立信用证 打包贷款打包贷款生产备货生产备货银行交单银行交单收汇还款收汇还款贸易融资产品贸易融资产品出口信用证打包贷款出口信用证打包贷款产品优点产品优点 ：在贸易真实前提下，公司可以凭正本信用证向我行申请打在贸易真实前提下，公司可以凭正本信用证向我行申请打包贷款，用于缓解公司生产前期流动资金不足，增加企业包贷款，用于缓解公司生
40、产前期流动资金不足，增加企业资金周转速度，提高企业生产效率。资金周转速度，提高企业生产效率。可以办理最长达可以办理最长达120120天的融资期限，减短了资金流动周期，天的融资期限，减短了资金流动周期，给企业创造了更多的资金收益给企业创造了更多的资金收益。贸易融资产品贸易融资产品出口信用证打包贷款出口信用证打包贷款注意点注意点：信用证自身无任何价值。如果客户之间合同信用证自身无任何价值。如果客户之间合同取消，信用证则成为一纸空文。取消，信用证则成为一纸空文。实行专款专用，按需发放，防止企业利用信实行专款专用，按需发放，防止企业利用信用证来套取银行资金或将资金挪至他用。用证来套取银行资金或将资金挪
41、至他用。贸易融资产品贸易融资产品出口信用证打包贷款出口信用证打包贷款注意点注意点：MT700/701 ISSUE OF A DOCUMENTORY CREDIT MT700/701 ISSUE OF A DOCUMENTORY CREDIT 在信用证的在信用证的最上方最上方31C DATE OF ISSUE 31C DATE OF ISSUE 开证日期开证日期 （100412100412）31D DATE AND PLACE OF EXPIRY 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY 信用证到期日及到期地信用证到期日及到期地点点 （100602 CHINA100602 CHI
42、NA）59 BENEFICIARY 59 BENEFICIARY 收益人（出口商）收益人（出口商）贸易融资产品贸易融资产品出口押汇出口押汇出口押汇出口押汇出口押汇：是指出口商发出货物交来信用证或合同要求的出口押汇：是指出口商发出货物交来信用证或合同要求的单据后，银行应出口商要求向其提供的以出口单据为抵押单据后，银行应出口商要求向其提供的以出口单据为抵押的在途资金融通，此类贷款的偿还来源是该信用证项下货的在途资金融通，此类贷款的偿还来源是该信用证项下货物的出口收汇。物的出口收汇。贸易融资产品贸易融资产品出口押汇出口押汇产品优点产品优点 ：（对出口商）：（对出口商）加快资金周转加快资金周转简化融资
43、手续简化融资手续改善现金流量改善现金流量节约财务费用节约财务费用贸易融资产品贸易融资产品进口押汇进口押汇进口押汇进口押汇进口押汇：是指银行在收到信用证或进口代进口押汇：是指银行在收到信用证或进口代收项下单据时，应进口商要求向其提供短收项下单据时，应进口商要求向其提供短期资金融通。期资金融通。贸易融资产品贸易融资产品进口押汇进口押汇产品优点产品优点 ：（对进口商）：（对进口商）减少资金占压减少资金占压把握市场先机把握市场先机优化资金管理优化资金管理贸易融资产品贸易融资产品提货担保提货担保提货担保提货担保提货担保：是指当进口货物早于货运单据抵提货担保：是指当进口货物早于货运单据抵达港口时，银行向进
44、口商出具的、有银行达港口时，银行向进口商出具的、有银行加签的、用于进口商向船务公司办理提货加签的、用于进口商向船务公司办理提货手续的书面担保。手续的书面担保。贸易融资产品贸易融资产品提货担保提货担保产品优点产品优点 ：（对进口商）：（对进口商）减少资金占压减少资金占压把握市场先机把握市场先机改善现金流量改善现金流量第四篇第四篇 结汇和售付汇结汇和售付汇一、结汇一、结汇1 1、定义：指外汇收入者将其外汇收入出售给外汇指定银行，、定义：指外汇收入者将其外汇收入出售给外汇指定银行，外汇指定银行按一定汇率付给等值人民币的行为外汇指定银行按一定汇率付给等值人民币的行为。2 2、我行结汇的原则：、我行结汇
45、的原则：（1 1）对境内机构的外汇收入必须区分经常项目与资本项目）对境内机构的外汇收入必须区分经常项目与资本项目（2 2）经常项目下企业自主决定保留外汇或结汇）经常项目下企业自主决定保留外汇或结汇（3 3）资本项目外汇收入未提供有效单据或未经核准结汇的）资本项目外汇收入未提供有效单据或未经核准结汇的不得办理结汇不得办理结汇 （4 4）凡无法证明属于经常项目的外汇收入，均应按照资本）凡无法证明属于经常项目的外汇收入，均应按照资本项目外汇结汇的有关规定办理项目外汇结汇的有关规定办理 3 3、经常项目结汇：、经常项目结汇：（1 1）贸易项下结汇）贸易项下结汇 对确定为贸易项下的外汇，我行可以直接为收
46、汇企业办对确定为贸易项下的外汇，我行可以直接为收汇企业办理入帐或结汇，并出具出口收汇核销专用联。理入帐或结汇，并出具出口收汇核销专用联。（2 2）非贸易项下结汇）非贸易项下结汇 对于对公单位非贸易外汇收入，我行可以直接为收汇单对于对公单位非贸易外汇收入，我行可以直接为收汇单位办理入帐或结汇手续，但不得为收汇单位出具出口收汇位办理入帐或结汇手续，但不得为收汇单位出具出口收汇核销专用联。核销专用联。4 4、资本项目结汇：、资本项目结汇：（1 1）我行办理资本项目结汇应严格按照资本项目结汇审核我行办理资本项目结汇应严格按照资本项目结汇审核程序办理。程序办理。（2 2）未取得外汇管理局外商投资企业外汇
47、资本金结汇授权）未取得外汇管理局外商投资企业外汇资本金结汇授权行需凭外汇局出具的资本项目结汇核准件办理结汇业行需凭外汇局出具的资本项目结汇核准件办理结汇业务，取得外汇局外商投资企业外汇资本金结汇授权行，应务，取得外汇局外商投资企业外汇资本金结汇授权行，应按外汇管理有关规定及我行资本金结汇操作规程办理资本按外汇管理有关规定及我行资本金结汇操作规程办理资本金入账及资本金结汇。金入账及资本金结汇。（3 3）其他应注意的事项：）其他应注意的事项：A A、单笔结汇超过、单笔结汇超过100100万美元或单一企业当日累计结汇超过万美元或单一企业当日累计结汇超过100100万美元的，由经办人员填制外商投资项下
48、资本金大额结万美元的，由经办人员填制外商投资项下资本金大额结汇情况表经复核人员复核后，在业务结束后的下一个工汇情况表经复核人员复核后，在业务结束后的下一个工作日以传真形式向所在地外汇局报送；作日以传真形式向所在地外汇局报送；B B、每月前、每月前5 5个工作日内向外汇局报送上月外商投资项下外个工作日内向外汇局报送上月外商投资项下外汇资本金结汇统计表；汇资本金结汇统计表；C.C.企业结汇时需要提供给银行的资料有：企业结汇时需要提供给银行的资料有：外商投资企业外汇登记外商投资企业外汇登记ICIC卡卡资本金结汇所得人民币资金的支付命令函资本金结汇所得人民币资金的支付命令函资本金结汇后的人民币资金用途
49、证明文件（资本金结汇后的人民币资金用途证明文件（5 5万美元以下万美元以下不需）不需）会计师事务所出具的最近一期验资报告（须附外方出资情会计师事务所出具的最近一期验资报告（须附外方出资情况询证函的回函）况询证函的回函）前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证及其使用情况明细清单和加盖企业公章或财付的相关凭证及其使用情况明细清单和加盖企业公章或财务印章的发票等有关凭证的复印件。若该笔结汇为一次性务印章的发票等有关凭证的复印件。若该笔结汇为一次性或分次结汇中的最后一笔，企业应当于结汇后的或分次结汇中的最后一笔，企业应当于结汇后
50、的5 5个工作个工作日内向银行提交前述材料（日内向银行提交前述材料（5 5万美元以下不需）万美元以下不需）银行认为需要补充的其他材料银行认为需要补充的其他材料D.D.外商投资企业资本金账户及人民币账户开立在同一家银行外商投资企业资本金账户及人民币账户开立在同一家银行的，结汇银行须在当日办理完毕结汇、人民币资金入账及的，结汇银行须在当日办理完毕结汇、人民币资金入账及对外支付划出手续；不在同一家银行的，结汇银行在办理对外支付划出手续；不在同一家银行的，结汇银行在办理结汇所得人民币资金划出时，应当在划款凭证上注明结汇所得人民币资金划出时，应当在划款凭证上注明“资资本金结汇本金结汇”字样，人民币资金划