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1、广西创新港湾公司资金管控管理管控规章制度规章第一章总则第一条 为加强对公司内资金使用的监督和管控管理管控，加快资金 的循环和周转，提高资金利润率，合理安排资金流向，保证 资金安全，特制定本规章制度规章。第二条 本规章制度规章所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款 和其他货币资金。第三条 本规章制度规章所称资金管控管理管控，是指公司的资金流 入、流出等全过程的控制。第四条 实行资金管控管理管控应坚持以下原则：1、 公司所有资金收支必须纳入预算；2、 坚持以收定支，量入为出；3、 严格贯彻收支两条线原则，收入必须上交公司财务部，支出必 须经过公司财务部支出。4、 公司严格禁止其它机构部门机构受理现
2、金收支业务。5、 各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务规章 制度规章等有关规定。第五条 本规章制度规章适用于公司所有机构部门机构。第二章现金管控管理管控第一条 公司现金使用范围：1、 职工工资、奖金、补贴。2、 各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。3、 向个人收购公司用于生产的其他物资价款第三条 公司资金不足，财务部经理要提前一周列出计划，和供应部 经理、生产中心总监协商具体推迟本相关本次项目联系相关 公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司 正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章对象，提出具体 名单报总经理审批，由供应部经理、相关本次项目部经理按 名单给
3、供应商、分包商打相关公司正式正式合约生效方法或 发函，告知公司将推迟本相关本次项目联系相关公司正式正 式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合 约生效方法或盖章或签字或盖章，推迟的原因和具体本相关 本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次 项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖 章时间，以求得对方的谅解。第四条 财务部经理因资金不足推迟本相关本次项目联系相关公司正 式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正 式合约生效方法或盖章或签字或盖章，必须要测算公司未来 资金供求状况和推迟本相关本次项目联系相关公司正式正式 合约生效方法或本相关本次项目联系
4、相关公司正式正式合约 生效方法或盖章或签字或盖章的时间，并告知供应部经理签 订采购协议合同协议要适当推迟本相关本次项目联系相关公 司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正 式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章时间。以后资金支 付时要优先考虑推迟本相关本次项目联系相关公司正式正式 合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约 生效方法或盖章或签字或盖章对象。第五条 对于供应商、分包商给予的信用期比较短，公司内部票据传 递没有及时传递的情况下，供应部经理、相关本次项目部经 理可以直接提出本相关本次项目联系相关公司正式正式合约 生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效
5、 方法或盖章或签字或盖章申请，财务部经理要调查入库本协 议合同支付资金服务是否完成，工程量结算书是否签定，在 收到相关本次项目部出纳传回的相关单据复印件的情况下， 可以办理本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方 法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或 盖章或签字或盖章手续。第六条 根据协议合同协议公司必须预本相关本次项目联系相关公司 正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式 正式合约生效方法或盖章或签字或盖章，相关本次项目部经 理、供应部经理应填写预本相关本次项目联系相关公司正式 正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式 合约生效方法或盖章或签字或盖
6、章申请单，经过财务部经理 审核，总经理批准，财务部安排出纳按时汇款。第七条 供应部、相关本次项目部必须按协议合同协议规定督促供应 商、分包商按时供货和施工，按协议合同协议规定冲销预本 相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关 本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字 或盖章，逾期冲销应本相关本次项目联系相关公司正式正式 合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约 生效方法或盖章或签字或盖章，要依照本规章制度规章第六 章第五、六、七条处理。第八条 外购相关货物，支付资金汇出后，我方欲持汇款单即往提货, 应按照借款手续办理，方可把汇款回单交给经办人，并登记 备查，
7、事后及时催要收回。第九条 相关本次项目部自主采购物资数量、金额比较大，也要实行 协议合同协议采购，采购业务发生后，相关本次项目部要及 时将协议合同协议、入库本协议合同支付资金服务单等相关 单据交财务部办理本相关本次项目联系相关公司正式正式合 约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生 效方法或盖章或签字或盖章手续。第十条 相关本次项目部不实行协议合同协议采购的自主采购物资， 资金支付由相关本次项目部经理控制，驻相关本次项目部出 纳具体办理。第H一条 相关本次项目部供应员采购完成后，要持经相关本次项目部 经理审批后的发票和入库本协议合同支付资金服务单到相关 本次项目部出纳处报帐，第六章
8、借款管控管理管控第一条 职工因公出差或零星采购开支均可到财务管控管理管控中心 办理借款事宜。第二条 职工因公出差借款，借款人必需按借款限额填写“现金借款单”，由机构部门机构相关相关本次项目人本相关本次项目联 系相关公司正式正式合约生效方法、总经理批准后，方可到 财务部办理借款手续。第三条 职工借款必须按限额执行，限额由以下三部分组成：1、车船 票、飞机票按预计金额借款；2、住宿费、补助费按标准计算; 3、零星采购开支按计划金额借款。第四条 职工出差返回及零星采购结束后，必须及时到财务部办理报 销及剩余款项交回手续。第五条 职工借款的归还期限如下：1、 出差借款自最后一天的住宿日期或回本市车船票
9、日期算起，在日内到财务部办理报销、还款手续；2、 零星采购以购货发票日期为准，在日内到财务部办理报销及 还款手续。第六条职工借款的归还实行逐笔结清的办法，已发生借款尚未结清 者，一律不准再发生新的借款。第七条 职工借款后，不按本规章制度规章规定办理还款手续的，按 以下办法给予处罚：超过第五条所规定的归还期限未还清借款的，从第一天开始， 按日计收_%。的罚息，由财务部出具收据，从借款人工资或报 销费用中扣罚。罚息计算公式如下：罚息数额二借款金额X_%。义超期天数第八条 公司实行备用金规章制度规章，对经常借款经常报销的职工 核定一定限额的资金，借款人一次按限额借款，以后滚动使 用。借款人开支后，持
10、经审批后的票据到财务部报销，财务部按报销金额补足现金。第九条 实行备用金规章制度规章的职工一般要本人提出申请，机构 部门机构经理本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生 效方法，总经理或执行董事审批后到财务部办理借款手续。第十条 本公司备用金额度区分以下几档：1、第一档备用金额度_元审批人2、第二档备用金额度元审批人3、第三档备用金额度元审批人第H一条 本公司备用金额度实行总额控制，一年内总备用金额度不超 过 元。第十二条实行备用金管控管理管控的职工每月至少要到财务部报帐一 次，否则全月按超期用款处理，具体罚息标准按本规章制度 规章第六章第七条办理。第十三条已实行备用金管控管理管控的职工连续一
11、次不按规定到财务 部报销，取消备用金使用资格。第十四条已实行备用金管控管理管控的职工连续一次报销金额不足备 用金额度的其备用金额度要降低一档或取消备用金使 用资格。第十五条外单位或公司外部人借款，无论金额大小，一律经过总经理 审核，执行董事审批。第七章出纳相关人企业有关员工作规范第一条 出纳收款前要先问对方款项金额，然后复述让对方确认；对 方有交款单时要先收交款单后收现金；收款后快速清点后要 逐张辨别真伪。收款后要在凭证上加盖收讫章或个人名章。第二条 出纳本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或 本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章 或签字或盖章时要先报金额待对方确认金
12、额后才交款给对 方。如果对方有收款收据、发票、报销单据等凭证，要先收 凭证加盖付讫章或个人名章。第三条 收付现金要随手按票面金额分类、顺面、铺平、数准，以防 假、防残、防失、防错。第四条 本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相 关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签 字或盖章单据、工资表、领款单等，如遇特殊情况由他人代 领时，应由代领人本相关本次项目联系相关公司正式正式合 约生效方法（勿签被代领人名字），并注明“代领”字样。第五条 登记现金、银行日记帐，必须做到记帐凭证、原始凭证及支 票存根三相符时才可记帐、有错应立即查明。第六条 出纳相关有关人员办公桌的抽屉、保险
13、柜必须做到人离开就 锁住，出纳要保证钥匙随身携带，不得随意放置。第七条 每笔本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或 本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章 或签字或盖章都应记清经办人、受款单位、事由、支票号码 等，当日本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方 法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或 盖章或签字或盖章凭证应按装支票号码顺序排列、以方便检 查。第八条 出纳工作要日清月结，每日下班前帐实情况要核对无误，工 作间隙也可随时试算摸底，以便及时发现差错，及时追查。第九条 收本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本 相关本次项目联系相关公司
14、正式正式合约生效方法或盖章或 签字或盖章工作程序要设计合理，形成习惯，以避免差错的 发生。第十条 对不能办理的收支业务，要仔细推敲，如有疑点，要查个水 落石出，不能一拒了之。如有难点，应立即请示报告，并向 前来办理业务的人耐心解释，以理服人，不能一推了之。第八章报销管控管理管控规章制度规章第一条 本规章制度规章专门针对公司管控管理管控费用报销，不包 括采购业务报销，采购业务报销由供应商、分包商本相关本 次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项 目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章 管控管理管控规章制度规章管控管理管控。第二条所有报销票据应是国家正规税务发票，经办人索
15、取发票时应 认真审核以下有关内容：1、 名称：广西创新港湾工程XXXX或简写为：创新港湾公司。2、 日期：年、月、日必须清晰。3、 相关本次项目：有关内容要单列写清楚（不能笼统的写某类商 品：如办公用品、机械配件等），单价、数量要据实写明。多种 物品时应分别写明单价、数量或另附清单。4、 金额：大、小金额要准确相符，不能作任何涂改或本相关本次 项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章 处理。5、 发票必须有开具发票单位的印鉴（公章、财务章）及开票人的 签章。6、 发票不许有涂改痕迹，否则视为无效发票。第三条 报销人应认真填写“费用报销单”上的有关内容。报销人栏 填写报销相关有关人
16、员姓名，单据张数数清后填写，摘要主 要是写明要报销发票的有关内容及事由，金额根据核对后发 票上的金额填写，注意要大、小写一致，日期填写报销当天 日期。填写无误后粘贴好所附票据。第四条报销人持报销单据按审批权限找上级审批，审批完毕到财务 部办理报销手续。具体权限分配由预算管控管理管控规章制 度规章规定。第五条 会计相关有关人员是票据把关的第一责任人，应认真检查单 据张数、金额、报销有关内容是否相符、有关相关有关人员 签名手续是否齐全、所附票据是否符合规定。审核无误后本 相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法交出纳办 理本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本 相关本次项目联系相关
17、公司正式正式合约生效方法或盖章或 签字或盖章手续。第六条购买物资需要办理本协议合同支付资金服务入库手续的必须 附本协议合同支付资金服务入库单，不需要办理的要有接收 物资人的接收清单，发票和本协议合同支付资金服务入库单、 物资接收清单必须齐全才可以报销。第七条 收款收据、现金支出单的报销：经手人交票据送给有关相关 有关人员签收（或证明），相关本次项目部经理、总监和总工 程师审核后，交出纳处登记存放。经手人交票据时，出纳开 具收物条给经手人，收物条应写明收到票据的张数及总金额。 待票据集中到一定量时，统一交总经理（或总经理授权人） 审批，审批后由出纳统一到税务机关开具相同款额的税务发 票，将非税务
18、票据及票据登记表附在税务发票背面进行报销。 然后出纳根据登记表所记各人款额进行支付各人所报销票据 款。第八条 因故遗失车票：公司企业有关员工因故遗失车票的，报销时 由企业有关员工本人写一份遗失车票情况说明，说明要写 清车票的日期、车次、方向、发车地点、到达地点、开车时 间、票价、出差原因、遗失的原因及能证明的随行相关有关 人员本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法 （如单独出差的，由派出差任务的直接上级本相关本次项目联 系相关公司正式正式合约生效方法证明）。财务对遗失车票 情况说明进行调查核实，在相关本次项目部经理、总经理 查明情况本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方 法同意报
19、销后，财务根据核实本相关本次项目联系相关公司 正式正式合约生效方法的遗失车票情况说明给予报销票 价的80%o第九条 因故遗失发票：公司企业有关员工因故遗失发票的，报销时 由企业有关员工本人写一份遗失发票情况说明，说明要写 清发票的日期、有关内容、单价、数量（多种物品时应分别写 明单价、数量或另附清单）、金额、开具发票单位、遗失的原 因及能证明的随行相关有关人员本相关本次项目联系相关公 司正式正式合约生效方法（如单独出差的，由派出差任务的直 接上级本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法 证明）。财务对遗失发票情况说明进行调查核实，在相关 本次项目部经理或总经理查明情况本相关本次项目联系相
20、关 公司正式正式合约生效方法同意后，报销按收款收据、现金 支出单的报销办法处理。因开发票所需支付的税款由责任人 相关相关本次项目。第十条 发票、车票、船票、机票由于取得优惠价等原因致使票面金 额高出实际购买金额的，应按实际购买金额报销。第十一条 报销人不得有弄虚作假或任何违法违纪行为。报销人报销单 据不实，所报款项全部追回并处以罚款 元。情节严重者给 予开除处分且移交司法机关处理。第九章附则第一条 本规章制度规章的解释权归财务部第二条 本规章制度规章经执行董事批准执行，修改也必须经过执行董事批准。4、 向公司批准的个体配件经营者采购备品备件。5、 出差相关有关人员必须随身携带的差旅费。6、 支
21、票结算起点以下的零星开支。7、 公司批准使用备用金结算的职员的现金支出。8、 采购金额在一元以下的紧急采购9、 其他经财务部批准的现金支出。第二条 库存现金的管控管理管控1、 公司总部库存现金限额由财务部提出，总经理批准。2、 库存现金限额的核定，由相关本次项目部向财务部提出申请，财务部审核，总经理批准核定。一般要根据申请机构部门机构 3 5天的日常零星开支情况，核定其库存现金限额，如果相 关本次项目部驻地附近没有银行，可以适当延长，但不得超过 一周。3、 核定库存现金限额后，出纳相关相关本次项目严格按限额保管现金，不得超限额保管现金。超限额保管资金，经查实后按超 限额数_%给予处罚。第三条
22、坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而 出现的一切漏洞。办理的收款凭证必须盖“现金收讫”章和 收款人个人印章；本相关本次项目联系相关公司正式正式合 约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生 效方法或盖章或签字或盖章凭证必须由有关相关领导人本相 关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法批准、报销 人个人本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方附表1支票购买登记簿开户行购买日 期支票起止号码购买人本相 关本次项目 联系相关公 司正式正式 合约生效方 法接收人本相 关本次项目 联系相关公 司正式正式 合约生效方 法领用日期领用人关键重要备 注附表2支票使用登记簿签发
23、日期开户行名 称支票 号码金额限额用途批准人签发人领用人关键重要备 注法、经会计审核无误本相关本次项目联系相关公司正式正式 合约生效方法后，办理现金本相关本次项目联系相关公司正 式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正 式合约生效方法或盖章或签字或盖章，并同时加盖“现金付 讫”印章。第四条 不准以白条抵充库存现金。现金收支要做到日清月结，不得 跨月处理帐务。第五条 每天收入的现金，应及时足额送存银行，财务部经理定期检 查、核对现金库存，每月至少一次。相关本次项目部库存现 金由相关本次项目部经理相关相关本次项目检查。第六条 财务部要设立现金检查登记簿，记录每次现金检查结果。第七条 提
24、取现金金额在一元以上，财务机构部门机构应有两人以上 同往，应使用本单位车辆。办公室应保证财务机构部门机构 提取现金使用车辆，提取现金在一元以上时，应有本公司男 性同事同往。到银行送交现金与此相同。相关本次项目部存 取款，相关本次项目部经理要安排专人跟随，不得让出纳一 人存取款。第八条 各机构部门机构支付现金，可以从本单位库存现金限额中支 付，不得从本机构部门机构的现金收入中坐支，否则按坐支 现金的10%罚款。第九条 任何机构部门机构和个人，都不得以任何理由借支公款，个 人借款都要按“借款管控管理管控规章制度规章”的规定办 理。第十条 公司内部借款元以上，必须提前一天通知财务部，财务部 必须按时
25、准备好。紧急情况经财务部经理批准，可以由出纳 直接在银行窗口本相关本次项目联系相关公司正式正式合约 生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效 方法或盖章或签字或盖章。第H一条 特殊情况下非现金出纳代收现金时，要经过财务部经理口头 或书面批准，事后立即办理交接，同时要登记“现金交接登 记簿”办理交接登记手续。“现金交接登记簿”要同现金日记 帐一起归档。第十二条外出采购因采购地点不固定，交通不方便、经营急需，以及 其他特殊原因必须使用现金的，应由供应部经理或相关本次 项目部经理提出申请，由总经理审核同意后，予以支付现金。第十三条严禁财务相关有关人员公款私存。第十四条 财务相关有关人员严
26、禁为其他单位或个人在企业套取现金。第三章银行结算管控管理管控第一条 公司银行帐户开户工作统一由财务部相关相关本次项目，日 常管控管理管控也由财务部相关相关本次项目管控管理管 控。相关本次项目部银行帐户由驻相关本次项目部出纳相关 相关本次项目开户、管控管理管控，相关本次项目经理监督。第二条 相关本次项目部在财务部核定的存款额度下通过相关本次项 目部帐户进行日常开支，收到合约甲方单位机构工程款后， 按核定的存款额度留下相关本次项目部使用的资金，余额全 部上交财务部。相关本次项目部出纳相关相关本次项目登记相关本次项目部现金、银行存款的备查簿，所有原始凭证上交财务部出纳相关相关本次项目登记现金日记帐、
27、银行日记 帐。第三条 银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。应当定 期检查银行账户开设及使用情况，对不再需要使用的账户， 及时清理销户。第四条 办理银行结算业务，必须遵守银行结算办法的规定，不 准出租、出借帐户。每违反规定一次对出纳罚款元。第五条 公司银行帐户的开户、存储资金的分配、销户要立足于和银 行发展长期的合作关系，不得随便因个人关系转移。第六条 公司开户银行一般要选择全国性大银行，尽可能不在地方银 行开户，即使开户，也不得把所有资金存入地方银行。第七条 公司银行日记帐要按月同各开户银行对帐，按季同各开户银 行面对面对帐，确保公司银行帐目与各商业银行帐目完全一 致。核对出来的未过
28、帐项要抄列清单，查明原因，及时清理。 银行对帐单位须按银行帐号顺序装订归档。第八条 向外汇款，经办机构部门机构要根据协议合同协议、协议等 文件，填制请款单（代收据）由经办人本相关本次项目联系 相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章，经办 机构部门机构相关相关本次项目人本相关本次项目联系相关 公司正式正式合约生效方法，总经理本相关本次项目联系相 关公司正式正式合约生效方法批准，财务部经理审核本相关 本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法齐全，符合协 议合同协议、协议条款，才可以交出纳汇款。第九条 公司对外本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方 法或本相关本次项目联系相关公司正式正
29、式合约生效方法或 盖章或签字或盖章时一般要按以下顺序选择结算正式正式合 约生效：1、 支票2、 汇兑3、 银行汇票4、 现金第四章 支票及其他票据管控管理管控第一条 公司在开户银行支票使用范围内对外办理支付业务一般要使 用转帐支票，不得使用现金支票。特殊情况下需经财务部经 理批准。第二条出纳向银行购买支票要经过财务部经理同意，相关本次项目部出纳购买支票要经过相关本次项目经理审核同意。买回的 支票要登记支票登记簿。第三条日常使用的支票由出纳专管，出纳应于下班前把支票、单位印签送存保险柜，支票本应与至少一枚签发支票必须的印签分 开保管，不能存放一处。第四条出纳相关有关人员不得同时保管一本以上同一开
30、户行的支票，未启用的支票由财务经理相关相关本次项目保管。第五条出纳应按支票号码顺序按本领用，领用时应在登记簿上进行登记。一本支票未用完之前不得领用新支票，领用时应将上 本已使用完的支票的封皮和作废的支票交回，并由财务经理 核对支票使用登记簿，确认支票都已按规定使用完毕。第六条 支票应用碳素笔填写，字迹清楚，收款人、日期、用途及金额 必须填写齐全，并加盖预留银行印签。支票填写日期必须填写 当天的日期，不得提前或推迟。第七条 支票领用规定：1、 领用人持有效内部借款单据或报帐单据至财务部办理支票领用 手续，而且金额及收款人名称确定的。2、 金额或收款人不确定的，领用时应在支票领用簿上登记注明, 审
31、批人要明确最高限额，出纳要对支票封头。3、 支票使用人在与对方单位结算时要认真核实，正确填写金额。第八条 领用支票时,领用人必须在支票登记簿上将领用日期、收款单 位、用途、金额、支票号码等填写清楚并本相关本次项目联 系相关公司正式正式合约生效方法。第九条 出纳应及时控制银行存款余额，不准签发空头支票和远期支 里 O第十条支票不慎丢失，应速报财务部，出纳应及时汇报财务部经理并 到银行采取相应的措施，若隐瞒不报，造成的一切损失由当事 人承担。第十一条支票填写错误或没有按时支付，一律作废，支票领用人要及时 交还出纳，出纳收到后加盖作废章后或剪角保存。第十二条收取的支票应审查以下有关内容：1、 收款人
32、名称：广西创新港湾公司2、 填写的日期必须是在十日内。3、 交款单位的财务专用章、企业法人章、财务相关相关本次项目 人章齐全清晰。4、 支票有关内容填写清晰，严禁涂改。5、 大小写一致。6、 必须用碳素钢笔填写，严禁使用本相关本次项目联系相关公司 正式正式合约生效方法笔。第十三条收取的支票应及时送存银行，未送存银行的一定要妥善保管。第十四条 若发生退票，收款责任人应及时到签发单位更换，如属工作失 误造成，将根据以下情况给予惩处：1、若是收款人收款时没有检查出支票缺陷，出纳收款时也没有检查出缺 陷，则对收款人罚款元，出纳罚款元。2、如果造成损失，则对出纳罚损失金额的_%,收款人罚损失金额 的_%
33、,实际损失金额很小，罚款额低于上一款，则按上一款的金额处 罚。第十五条公司收取的银行承兑汇票要及时交财务部保管，银行承兑汇 票的保管责任为财务部经理。第十六条财务部会计要定期检查银行承兑汇票，及时提醒财务部经理。 承兑汇票到期后，财务部经理要及时背书，交出纳到银行办 理委托收款手续。第十七条公司向税务局领发票、开发票、发票保管由财务部会计相关 相关本次项目。每日下班后财务部会计要及时把发票存入保 险柜。财务部经理要定期检查公司的发票管控管理管控情况。公司财务部要设立发票领用、开出登记簿，领用和开出发票 要及时登记。第十八条 客户需要开发票时，经营部、相关本次项目部提出申请，财 务部会计确认公司
34、收款后才能开发票。特殊情况需要先开发 票的，要经总经理批准。第十九条公司发票必须一次开，严禁开出上下联不一致的发票。第二十条公司委托税务局代开发票时，财务部会计要及时对交纳的税 金进行核算，不得拖延。第二十一条 公司财务部其他重要票据的保管要比照支票保管，具体标 准由财务部经理根据实际情况确定。第五章 供应商、分包商本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生 效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法 或盖章或签字或盖章管控管理管控第一条 财务部相关相关本次项目采购资金的管控管理管控，必须按 照采购协议合同协议或协议的规定按时支付采购资金，维护 公司的信用。第二条 财务部经理每周一必须检查公司的应付帐款、采购协议合同 协议等资料，确定本周到期应付的供应商款和分包商款，按 天列出本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法 或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖 章或签字或盖章明细计划，和供应部经理、生产中心总监核 对后交总经理审批，批准后交出纳按计划向供应商和分包商 汇款。