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1、中国企业制度(5)广东金融学院工商管理系周建波教授第五章 中国国有企业制度 国有企业制度的特殊性；转轨期间的国有企业及其公司治理结构；经营者职业化问题；投资主体多元化问题；基于效率的制度创新 国有资产与MBO 收购国有企业制度的特殊性 国有企业的定位；国有企业应存在的领域；国有企业的政企分开。国有企业的定位 国有企业的特殊功能：满足公共产品需求的功能；维护国家安全的功能；保障国民经济协调发展的功能。国有企制度的优缺点：优点是：可以突破一般所有者眼界和实力的局限，具有较强的抗风险能力，投资眼界宽广；可以超越单纯的商业利益，实现一定的社会目标。拥有特殊的融资手段；有稳固的企业形象和信誉；能得到政府
2、的特别政策。缺点是：权利义务关系模糊；企业目标多元化使企业的市场竞争力受到限制；在保卫资产安全上有特殊的困难；有很强的推出壁垒；容易受到更多的行政性干预。匈牙利经济学家科尔内把这种亲密关系概括为“父爱主义”，即在父爱主义中既有关照也必然有干预。国有企业应存在的领域 关系国家安全的行业；具有较强的社会效益和公益效益的领域；特大型不可再生资源的开发项目；对国家长期发展具有战略意义的高新技术开发领域。国有企业的政企分开 按照公司法的精神和公司理论，出资人不管是自然人、法人或国家，都有四大权利：企业的重大决策权、经营者的选择权、资产的受益权和对企业的监督权。非国有化：非国有化不等于私有化；国有企业的数
3、量本身并不能说明国家的经济实力；国有企业少了会影响国家的经济利益是难以取得实证支持、经不起推敲。把国有企业看成是党执政的基础并不符合历史事实。国企改革与公司治理结构 转轨期间国有企业的分类 不同类别国有企业的政策环境及其比较 不同类别国有企业的智力结构及其比较转轨期间国有企业的分类 政府企业 特殊法人企业 多元持股的公司制国有企业不同类别国有企业的政策环境特征及其比较 政府企业：阮预算约束 产品市场不具有竞争性 产权具有不可转让性 无职业经理市场的竞争 政府干预程度大 特殊法人企业：预算约束相对较硬 产品市场有较弱的竞争性 产权较难转让 应有较大的政府干预 多元持股的公司制国有企业：有硬的预算
4、约束 产品市场竞争激烈 产权可以转让 完全可以纳入职业经理市场的竞争 政府干预程度最低三种不同类型的国有企业政策环境比较企业类型 政府企业特殊法人企业 多元持股的公司制国有企业预算约束 软 较硬 硬产权可否转让不可转让 较难 可转让性职业经理市场不适用 可借鉴 适用产品市场 无竞争性缺乏竞争型 具有竞争性政府干预程度最大 较大 最低不同类别国有企业的智力结构及其比较 政府企业的治理结构：所有者代表就是上级主管部门或国有资产管理部门 没有董事会，有时需要设立管理委员会之类的机构 经理由上级主管机构任命，或干脆由主管机构官员兼任 经理被视同公务员，有行政级别，激励方式就是在行政系统中得到提升。特殊
5、法人企业的治理结构：所有者代表委派董事长和董事。国家独资时没有没有董事会，由国有资产代表行使相当于董事会的权利；不独资时应有其他出资者参加组成董事会。经理由董事会任命，一般不应官员化。经理报酬应市场化。稽察特派员制度。多元持股的公司制国有企业的治理结构：所有者代表委派董事组成董事会 董事会应尽可能引进外不懂事 按照公司法，应建立专门的监事会，以便达到三权分开、互相制衡 应从职业经理市场聘请管理人才，报酬市场化三种不同类型国有企业的治理结构比较企业类型政府企业 特殊法人企业多元持股的公司制国有企业所有者代表上级主管部门主管部门、财政部门、国有资产代表部门国有股同其他出资者同样按股分委派董事董事会
6、结构无董事会 独资时国资代表承担职能；不独资时替他出资者参加组成董事会规范的董事会经理来源上级任命或官员兼任董事会聘任，力戒官员化从经理市场聘任经理报酬与公务员相同，加适当补贴尽量市场化，年薪有局限性市场化，年薪制经营者职业化问题 经营者的产生机制 经营者的职业化 阻碍国有企业经营者职业化进程的原因经营者的产生机制制度类型古典企业合伙企业现代公司制企业市场经济下的国有企业传统计划体制下的国有企业转轨经济中的国有企业经营者市场竞争选聘机制不存在不存在在职业经理人市场中由董事会选聘经营管理人员不存在完全的市场竞争选聘机制不存在不存在完全的市场竞争选聘机制经营者指派生产机制世袭产生经营者在有限数量的
7、合伙人中产生不存在企业限于特殊行业，政府任命经营者人民拥有的企业，政府主管部门任命经营者实质上绝大多数应是政府主管部门任命经营者的职业化 职业化的必然性 职业化制度建设 职业化的基本条件 职业化的优势 非职业化的弊端阻碍国有企业经营者职业化进程的原因 多态均衡 路径依赖 锁定状态 可能无效率投资主体多元化 对国企改制的意义 对国企改制的进展和问题 进展缓慢的原因 实现的基本途径实现投资主体多元化的基本途径 实现国有资产的分级所有 推进法人之间的互相持股 债转股 培育资本市场促进国有股权流动 实行职工持股计划 经营者持股 高层管理者股权收购MBO 股权分置企业制度创新 制度效率与人性效率 两种效率的关系