电算化实训资料.pdf

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1、一、操作员及权限设置（以系统管理员身分登陆 系统管理,增加操作员。完成第二步后再给操作员赋权）账套主管，111,你的姓名+1（如王二1）;操作员，112,你的名字+2（如王二2）。负责填制凭证，查询账簿：审核员，113,你的名字+3 （如王二3）负责所有凭证审核、记账，查询所有账簿；出纳员，114,你的名字+4（如王二4）负责所有凭证签字，查询打印日记账及资金日报表。二、账套信息（以系统管理员身分登陆 系统管理,新建账套。完成这个步骤后，给增加的操作员赋权）账套号及名称：5 5 5,练习账套，账套路径默认；账套启用日期：20 11年 1 月 0 1 日。单位名称：上海通达有限公司（简称：通达）

2、。企业类型：工业企业，行业性质：新会计制度；记账本位币：人 民 币（RMB）。对存货不分类，客户、供应商不分类，无外币核算。部门编码级次：12,结算方式编码级次：12,会计科目编码级次：4 2222。对数量、单价等核算时小数位为2。其他系统默认。总账系统启用日期,20 11年 1 月 0 1 日。三、部门及职员档案1部门档案部门编码部门名称部门属性负 责 人（待设置好职员档案后再进行修改录入）1一车间生产刘伟国2二车间生产李福生3企划部管理孙力权4供应部管理徐戈宝5销售部管理高新6办公室管理金刚7财务科管理李瑞2 职员档案编号职员姓名所属部门职员属性编号职员姓名所属部门职员属性10 1刘伟国一

3、车间主任5 0 1高新销售部部长10 2刘时英一车间核算员5 0 2张军销售部销售20 1李福生二车间主任6 0 1金刚办公室主任20 2李清二车间核算员7 0 1李瑞财务科主任3 0 1孙力权企划部部长7 0 2郑国化财务科操作员4 0 1徐戈宝供应部部长7 0 3曹根发财务科操作员4 0 2章仁义供应部采购员7 0 4李俊财务科操作员4 0 3张志祥供应部仓管7 0 5王陵财务科操作员四、客户及供应商档案1、客户档案客户编号客户名称客户简称发展日期0 0 1长春万达公司长春万达20 11-1-0 10 0 2长春医药公司长春医药20 11-1-0 10 0 3沈阳医药公司沈阳医药20 11

4、-1-0 10 0 4河南信阳大药房信阳20 11-1-0 12、供应商档案编号供应商名称简称001沈阳大华公司沈阳大华002长春利达公司长春利达003辽宁药材收购站辽宁药购五、开 户 银 行：01，中 国 工 商 银 行 上 海 支 行 徐 家 汇 分 处，账 号：2010030100100115855c六、设 置 会 计 科 口。（注 意：注 意 不 要 漏 掉 指 定 科 目 步 骤，否则后期出 纳 无 法 对 凭 证 进 行 签 字。指 定 科 目 命 令 在 会 计 科 目 编 辑 菜 单 下。意：若 科 目 编 码 系 统 编 码 与 资 料 编 码 不 一 致，以 系 统 为 准

5、，名称一致就 可 以。注 意，本 步 骤 不 需 要 输 入 余 额，请 无 视。）*会计科目设置表及其期初余额*科目名称账类方向期初余额现 金 1001指定科目借1500银行存款1002指定科目借1270000其他货币资金1009借5000短期投资1101借45000债券投资110101借28000股票投资110102借17000应收账款1131客户往来借220000坏账准备1141贷880应收票据借200000预付账款借115000其他应收款1133借10000物资采购1201借160000原材料1211项目核算/数量核算借582500材料成本差异1204借17475库存商品1243项目核

6、算/数量核算借726000分期收款发出商品1244借510000包装物1221借75525低值易耗品1231借40000待摊费用1301借65000长期股权投资1401借620000长期债权投资1402借100000固定资产1501借3100000累计折旧1502贷603700在建工程1506借80500无形资产1801借600000长期待摊费用1901借110000短期借款2101贷850000应付票据2111贷120000应付账款2121供应商往来贷320000其他应付款2181贷11000预收账款2131贷92000应付工资2151贷34000应付股利2161贷75000应付福利费215

7、3贷40000应交税金2171贷30000应交增值税217101贷进项税额21710101贷销项税额21710102贷转出多交增值税21710103贷转出未交增值税21710104贷未交增值税217102贷3600应交所得税217103贷26400应交城建税217104贷其他应交款2191贷10000预提费用21n贷12000长期借款2201贷1200000应付债券2311贷80000长期应付款贷70000实收资本3101贷5000000资本公积3111贷10000盈余公积3121贷110000本年利润3131贷利润分配3141贷11920未分配利润314107贷11920生产成本4101借2

8、7000主营业务收入5101项目核算贷主营业务成本5401项目核算借管理费用5501项目核算借其他费用550101借工资费用550102借营业费用5503借主:营业务税金及附加5402借其他业务收入5102借其他业务支出5405借财务费用5404借投资收益5201贷营业外支出5601借所得税5701借七、结算方式定义（均 J不进行票据管理）结算方式编码结算方式名称结算方式编码结算方式名称1支票2汇兑八、凭证类别设置（不分 类 统 为记帐凭证）九、项目目录项目大类I：原材料，核算科目：原材料，项目结构如下表所示。项目分类：0 无分类，项目目录：如下表所示101现金支票201电汇102转账支票20

9、2信汇3商业汇票4委托收款5托收承付项目大类2：库存商品，核算科目：库存商品，项目结构如下表所示。项目分类：0 无分类,项目目录3：如下表所示项目大类4：主营业务收入，核算科目：主营业务收入，项目结构如下表所示。项目分类：0 无分类，项目目录：如下表所示项目编号项目名称单位数量是否结算所属分类码1五味子kg50否02双花kg8000否03党参kg20否04其他材料kg19800否0项目大类5：主营业务成本，核算科目：主营业务收入，项目结构如下表所示。项目分类:0 无分类，项目目录：如下表所示项目编号项目名称单位数量是否结算所属分类码1通络片箱500否02利心舒箱524,V03健脑灵箱600否0

10、项目大类6：管理费用，核算科目：管理费用，项目结构系统默认，项目分类：0 无分类,项目目录：如下表所示项目编号项目名称是否结算所属分类码1工资费用否02办公费否03保险费否04招待费看05工会费否06职工教育经费否07折旧费占08水电费看09劳保费否0十、账参数设置（以帐套主管身分登陆 总帐。）凭证制单时，不采用序时控制，不进行支票管理，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，出纳凭证必须经出纳签字。其他系统默认。卜一、录入科目余额（请按六中所示录入个科目的期初余额，其中，余额栏为阴影的科目双击余额栏按下表一一录入，由系统自动生成。）1、应收账款1131 余额：220000日期客户摘要方

11、向金额2、应付账款2121 余额：3200002010-10-25长春万达公司销售产品借23402010-10-27长春医药公司销售产品借2106002010-10-29沈阳医药公司销售产品借7060日期供应商摘要方向金额2009-10-30沈阳大华公司购入药材贷2020002009-10-30辽宁药材收购站购入药材贷1180003、原材料日期项目摘要数量方向金额2009-10-30五味子材料入库50 kg借1200002009-11-31双花材料入库8000 kg借2250002009-12-10党参材料入库20 kg借375002009-12-31其他材料材料入库19800 kg借2000

12、004、库存商品日期项目摘要数量方向金额2009-11-31通络片产成品入库500箱借550002009-12-10利心舒产成品入库524箱借1310002009-12-31健脑灵产成品入库600箱借540000卜二、根据该企业当月的经济业务填制凭证（以操作员身份登录总账）。1、5 日，出售债券（转账支票号0201）借：银 行 存 款 33000贷：短期投资债券投资 28000投资收益 50002、5 日，以现金支付老保费借：管理费用劳保费 9960贷：现金 99603、5 日，销售产品通络片及利心舒给洛阳大药房，采取托收结算方式借：应收账款 316900贷：主营业务收入通络片 30000利心

13、舒 240000应交税金应交增值税（销项税额）45900银行存款 10004、8 日，购入五味子材料入库借：原材料 48000贷：物资采购 45200材料成本差异 28005、9 日，归还借款本息（转账支票号0025）借：长期借款 700000贷:银行存款 7000006、10日，销售产品健脑灵，收到客户货款（转账支票号0018）借：银行存款 585000贷：主营业务收入 500000应交税金应交增值税（销项税额）850007、11日，预付给沈阳大华公司购货款（采取信汇结算方式，票据号1023）借：预付账款 50000贷：银行存款 500008、12日，收到大华公司发来发货通知，同时收到转账金

14、额3 0 0 0.（转账支票号0045）借：物资采购 40200应交税金应交增值税（进项税额）6800贷：预付账款 47000借：银行存款 3000贷：预付账款 30009、13日，材料双花到货入库借：原材料双花 37500材料成本差异 2700贷：物资采购 4020010、14日，提现发放工资（现金支票号0002）借：现金 146900贷：银行存款 146900借：应付工资 146900贷：现 金 14690011、15日，分配工资借：生存成本基本生产成本通络片 70000利心舒 50500辅助生产成本 7430制造费用 26000管理费用 15000应付福利费 3000营业费用 20000

15、贷：应付工资 19193012、15日，计提工会经费及职工教育经费借：管理费用工会经费 3838.6职 工 教 育 经 费 2878.95贷：其他应付款工会 6717.5513、15日，支付本年保险费（转账支票号0006）,并摊销本月保险费借：待摊费用12000贷：银行存款12000借：管理费用保险费1000贷：待摊费用100014、16日，支付招待费598元借：管理费用招待费 598贷：现金 59815、18日，支付广告费（转账支票号0007）借：营业费用 20000贷：银行存款 2000016、2 7 日，预提借款利息借：财务费用利息费用 12108.33贷：预提费用4108.33长期贷款

16、 800017、2 8 日，计提本月折旧借：制造费用折旧费 12000管理费用折旧费 5500贷：累计折旧 1750018、车间领用低值易耗品借：制造费用低值易耗品 1000贷：低值易耗品 100019、结转本月发出材料借：生存成本基本生产成本通络片396000利心舒199000制造费用 15000营业费用 4500贷：原材料五味子 144000双花 240000党参 64500央他 1OOUUU20、结转本月发出材料成本差异（差异率3%）借：生存成本基本生产成本通络片11880-利心舒5970制造费用 450营业费用135贝：仪平十外平左开 _E L 环 J 斗双花 7200兄梦：1935其

17、他 498021、支付水电费（转账支票号008）借：制造费用水电费 10000管理费用 6500贷：银行存款 1650022、分配制造费借：生存成本基本生产成本通络片42556.25-利心舒25533.75贷：制造费用 6809623 3 1 日，产品完工入库借：库存商nn 通络片 530236.25利心舒 315073.75贷：生存成本基本生产成本通络片530236.25-利心舒315073.7524、结转已销产品成本。借：主营业务成本通络片 21210利心舒 75617.7健脑灵 450000贷：库存商品通络片 21210利心舒 75617.7健脑灵 45000025、3 1 日，计算城建税及教育费附加借：主营业务税金及附加城建税 9163教育费附加 2478.6贷：应交税金应交城建税 9163应交教育费复交 2478.626、计提所得税借：所得税 36033.30贷：应交所得税 36033.3027、结转收入成本到本年利润（运用期末自动转账）十三、更换操作员，以出纳身份对己填制的凭证进行签字，以审核员身份对已填制的凭证进行审核、记账，结账。十四、制作资产负债表及利润表。