银行内控自查报告.doc

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1、 银行内控自查报告银行内控自查报告1 为贯彻省联社今年60号文件关于开展财务专项检查工作的通知精神，依据县联社的安排，我社于今年6月2日，组织财务会计人员，分别对我社上年1月1日至上年12月30日，今年1月1日至3月30日的费用开支状况，进展了仔细的专项检查，现将检查状况报告于后： 一：上年1月1日至12月30日财务费用列支状况： （一）、手续费支出上年度，我社列支手续费319046.82元，经核查，我社20xx年储蓄月平余额为4344.18万元，共五人办理存款业务，其中二人为代办员，应列支代办储蓄手续费139013.76元，实际列支35549.40元，少列支103464.34元；20xx年列

2、支代办收贷手续费158970.00元，其中，与退休职工陈加金签订治理万山片区贷款协议，全年收回不良贷款本金224047元，收回贷款利息76584.28元，按综合付费?%计算，应给付手续费12041.24元，剔减借新还旧因素，实际支付10000.00元；员工收回“双呆”贷款本金1684728元，计费率3%；收回“双呆”贷款利息1968566元，计费率5%；两项应计付手续费148970.00元，经联社审查并报经国税局同意列支148970.00元。20xx年列支代办其他业务手续费124527.40元，其中因人少，业务量大，任务重，员工不能休假计提的超任务、超出勤工资22436元，联社不同意计发外，其

3、余都符合列支规定并经联社审批。 （二）、营业费用支出 1、比例费用列支：20xx年实现总收入2995464.07元，其中贷款利息收入2720455.56元，应列支业务宣传费13602.28元，实际列支32806.00元，超支19203.72元经联社审批同意列支；广告费应列支59909.28元，实际列支13820.00元；未超支、乱支；业务款待费应列支14977.32元，实际列支36938.00元，超支21960.68元。 2、比例费用计提：20xx年职工工资列支188146.69元，应计提职工福利费26340.54元，职工教育经费2822.20元，工会经费3762.93元。经审查符合计提范围和

4、标准，无超范围、超比例计提现象。 3、低值易耗品摊销；20xx年列支30713.00元，系购置档案柜、办公桌椅等低值易耗品，且经联社审批，无在其中列支固定资产和与之不属于列支或摊销的工程。 4、其他营业治理费用：均按xx农村信用社财务收支及本钱费用治理实施细则的相关规定列支，大额费用经联社审批后列支。并严格掌握额度和比例。 5、专项奖金：20xx年列支57122.00元，其中业务经营进展的专项奖金列支29279.00元，政府出具政策的奖金27843.00元。都经联社审查批准列支。 （三）、其他营业支出：20xx年共列支136446.80元，其中固定资产折旧、呆账预备金等计提，均按xx县农村信用

5、社20xx年都会计决算工作指导意见和相关精神执行；其他营业支出124454.25元经联社审查列支。 （四）、营业外支出：20xx年列支39150.00元，其中特别损失33735.00元系经批准处理历史遗留问题，其他营业外支出5415.00元均符合有关规定或经联社审批列支。 二、今年1至3月费用开支状况 （一）、手续费支出26082.40元，其中代办储蓄手续费列支3484.00元，系支付的二个代办员的根本生活保障费，一季度储蓄存款净增870万元，手续费半年考核计发；代办其他业务手续费列支22598.40元，符合开支范围并经联社审查批准。 （二）、营业费用开支164538.57元，均按xx县农村信

6、用社财务收支及本钱费用治理实施细则的相关规定和标准计提、审批、列支，其中业务款待费应列支3764.20元，实列支9718.00元，多列支5923.80元。 (三)、其他营业支出101044.50元，其中固定资产折旧按规定计提357.50元，预提呆账预备60000.00元，其他营业支出40687.00元符合开支范围并经联社审批。 （四）、其他营业外支出1900.00元，经查符合开支范围，并经联社审批。 三、存在的问题及缘由通过自查，我社费用列支存在以下问题： 1、局部费用超标，如业务宣传费、业务款待费，其缘由是确定的标准与促进业务快速进展不相适应，与解决和处理历史遗留问题的措施不相适应。 2、个

7、别营业费用工程使用不正确。主要是业务人员对开支工程确定不准。如在代办储蓄手续费中列支超出勤工资11580.00元. 四、整改措施： 对过去费用开支中消失的问题，联社于20xx年十二月组织人员，对全县20xx年度财务状况进了大检查，对检查中发觉的问题以xx信联发（20xx）267号文件通报全县：对未经批准计发加班费的信用社主任惩罚款200元，对超支业务款待费，化杂费，水电费，邮电费等限额比例费用的社依据xx县农村信用社财务收支及本钱费用治理实施细则的相关规定，由责任人（信用社三长）按比例进展赔偿。其比例是业务款待费按超支金额的10%赔偿；公杂费、水电费、邮电费按超支金额的20%赔偿；责任人的赔偿

8、比例是：主任为50%，副主任、监事长各20%、主办会计10%。在手续费、其它营业支出、其它营业外支出中列支营业费用的，处主任、主办会计罚款各300元，以此引以为戒，警示信用社“三长”切实加强财务治理，严格费用开支，真实加强财务核算。我社除仔细执行联社惩罚打算外，对自查中存在的问题提出以下整改措施； 1、仔细加强财务核算，努力开源节流，以增加收入来扩大正常费用开支额度。保证业务正常进展。 2、仔细加强财务治理，严格费用开支，特殊是严格压缩非业务性开支，降低经营本钱。 3、仔细加强财务制度和治理方法的学习，正确列支财务费用，真实反映经营成果。 4、对未经批准开支计提的超任务工资，转入资本公积科目，

9、增加资本实力。 通过自查，我社在费用治理上，能根据农村信用社财务治理制度和xx县农村信用社财务收支及本钱费用治理实施细则等规定列支费用，根据“勤俭办社，厉行节省”的方针治理财务收支，大额费用按规定报批列支，各项提留按规定标准或指导意见计提。我社将在今后的业务经营中，连续严格财务费用的治理，仔细执行财务核算制度，依法合规列支费用，努力提高经营效益，促进业务安康快速进展。篇二：某分行会计检查整改报告 银行内控自查报告2 一、特殊提示：本行公司治理方面存在的有待改良的问题 1、进一步完善董、监事会决策机制； 2、进一步加大基层机构的内控执行力； 3、制定、完善独立董事和外部监事津贴制度。 二、公司治

10、理概况 本行在股份制公司设立时，就着重考虑如何依据境内外相关法律、法规构建公司治理构造并标准其运作。为此，本行设立、完善了股东大会、董事会、监事会和高级治理层的组织架构，制定了符合现代金融企业制度要求的银行章程，明确了股东大会、董事会、监事会与高级治理层以及董事、监事、高级治理人员的职责权限，以实现权、责、利的有机结合，建立科学、高效的决策、执行和监视机制，从而确保各方独立运作、有效制衡。 （一）构建现代公司治理的组织架构。 本行依据公司法、股份制商业银行公司治理指引等相关法律、法规、部门规章的规定，设立了股东大会、董事会、监事会，选举了独立董事、职工监事和外部监事，聘请了具有丰富的商业银行工

11、作阅历和卓越过往业绩的人士担当本行的董事长、行长，选聘了副行长、风险负责人、行长助理、财务负责人、董事会秘书等高级治理人员，建立了以股东大会为最高决策机构，董事会为主要决策机构，监事会为监视机构，高管层为执行机构的有效治理机制，建立了独立董事和外部监事制度，引入了5名独立董事、2名外部监事和3名职工代表监事。本行董事会下设战略进展委员会、审计与关联交易掌握委员会、风险治理委员会、提名与薪酬委员会，各特地委员会的负责人均由董事担当，其中，审计与关联交易掌握委员会、提名与薪酬委员会均由独立董事任主席。 1、股东大会 股东大会是本行的权力机构，股东通过股东大会合法行使权利，遵守法律法规和公司章程的规

12、定，不得干预董事会和高级治理层履行职责。本行的股东大会制定了明确的股东大会议事规章，具体规定了股东大会的召开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告，以及股东大会对董事会的授权原则等内容。该议事规章作为本行章程的附件，经本行XX年第一次临时股东大会通过和中国银监会核准后，已得以贯彻执行。 此外，本行建立了和股东沟通的有效渠道，以确保全部股东对法律、行政法规和公司章程规定的公司重大事项公平地享有知情权和参加权，确保股东大会的工作效率和科学决策，从而使投资者获得较高回报。 2、董事会 董事会是本行的决策机构，由股东大会授权直接经营治

13、理公司。如何确保董事会充分发挥其作用和履行其职责是公司治理的重要问题。董事会成员15人，其中独立董事5名，执行董事2名，其中大局部董事是均具有丰富的金融业从业阅历和卓越的过往业绩，而且，还有战投bbva派出的董事。本行每位董事都知悉其职责，并付出了足够的时间和精力来处理本行的事务。多元化的董事构造，高素养的董事队伍，有利于董事会对重大经营事项的正确决策，有利于本行的业务进展和业绩提升。 目前，本行已初步建立了董事会组织架构和决策程序，董事会下设战略进展委员会、审计与关联交易掌握委员会、风险治理委员会、提名与薪酬委员会四个专业委员会，专业委员会于XX年3月份开头进入正式运作阶段。四个特地委员会中

14、，审计与关联交易掌握委员会、提名与薪酬委员会的成员大局部是独立董事，主席由独立董事担当。 银行内控自查报告3 依据中国银监会办公厅关于内控风险提示及开展内控检查工作的通知(银监办发(20xx)408号)文件精神，我行营业部对20xx年2月6日至20xx年3月4日期间的业务经营状况、文明效劳及行风纪律等进展了全面仔细的自查，通过选择检查要点、确定检查方案，以现场查看业务操作流程、审核会计凭证、查阅各类交接登记簿、调阅录像及检查计算机运行等方式，分别对现金区和非现金区大额取款的登记审核、会计专用核算印章的治理、账务核对治理、重要事项核准报备治理、重要空白凭证及密钥交接登记治理、业务操作流程治理进展

15、了全面检查和整改。现将自查状况报告如下： (一)思想道德方面： 1、在日常工作中，我部门成员工作态度端正，对于本职工作仔细负责、积极进取，过失率低、任务完成准时，未消失敷衍、推诿等责任心不强、作风不扎实的行为; 2、工作期间，员工遵章守纪，未有常常迟到、旷工、早退等不遵守劳动纪律和心情低落、工作消极的行为; 3、我部门每周一三五晚上营业完毕以及周六的上午都组织业务学习和操作技能培训，员工都能积极参加，新入职员刻苦练习、虚心求教、态度端正。 (二)业务治理方面 1、我部门对金融规章制度及上级的精神都进展仔细传达学习和贯彻落实，明确本部门各业务操作岗位职责; 2、对业务工作中存在的漏洞能做到准时发

16、觉、准时制止、报告和处理; 3、未有办理业务越权行事的行为，未有柜员、会计主管违法违规办理业务的状况; 4、会计主管、部门经理、主管行长坚持每周、每旬、每月、每季对全部尾箱现金、重要空白凭证进展清点; 5、本部门按规定实行对重要岗位进展轮岗安排。 (三)业务操作方面： 1、通过对柜员尾箱现金及重要空白凭证的检查，未发觉有不按规定对账而消失账账、账实、账表不符的状况;通过对会计凭证的审查，未有未经会计主管审核或授权，擅自办理入账、提出交换的行为; 2、未有伪造、涂转变造凭证转移资金和隐匿、有意销毁会计凭证的现象; 3、检查开户申请书、预留银行印鉴卡片上应由客户填写或签字的局部，没有银行内部员工的

17、签名;通过调阅监控录像资料检查账户的开立、变更和撤销、密码变更时，客户都在场，相关业务由客户发起。 4、柜员和主管安全意识有所加强，无违反规定办理印鉴卡、重要凭证等业务的状况;每天营业终了都执行双人清点尾箱且清点后进展登记、签名，明确责任; 5、未有擅自动用库存款垫付其他款项、白条抵库的行为。无收、付款时偷张换张，隐瞒不报长短款的现象;未有擅自保管客户存折(单)、银行卡及密码的行为，并替代储户取款现象; 6、风险防范意识得到加强，操作标准度也有大幅提高，单位和个人超额提现或对大额提现都能按规定报告、报批;大额取款柜员都能够严格做到双人卡把复核，标准操作，主管把关审查。未有开户审查不严、违反个人

18、存款实名制规定办理个人储蓄开户手续办理公款私存的行为; 7、未有未按规定私自为客户办理挂失手续，盗取客户资金的现象，无不按规定办理业务授权的状况;不存在混岗操作现象; 8、通过对对公业务结算账户开户资料中人行核准的开户许可证的检查，和对网点开销户登记簿和人行账户治理系统相核对的结果，发觉对公开户存在2 个久悬户且有11户无法在人民银行账户治理系统登记(由于农商行更名)，现已着手处理。 9、在审查对公业务过程中，相关柜员都能做到办理转账业务执行先记借后记贷，先记账后签发回单;受理他行票据时都能遵守收妥入账原则。 10、通过对单位银行结算账户申请书、单位开户资料证明文件的检查，上面都有审核人签章;

19、单位银行结算账户申请书上有业务主管和部门业务公章，在检查网点留存的变更单位银行结算账户申请书和撤销单位银行结算账户申请书上都有业务主管审批签章和部门的业务公章。 11、 检查现场有开户业务时，印押证三分别状况良好;开户申请书都有柜面受理人员、网点审批人员签章。 12、检查贷款借据与相应科目分户账、定期存款证明书(及单位定期存单)与相应科目分户账余额都能相符。 13、办理同城票据交换时，我行虽人员紧急，但仍坚持实行经办员、复核员、交换员三分别制度，相互制约，不兼岗混岗。 14、现金区每日两次进展碰账，柜员出入现金区都需复核现金，离开柜台操作界面锁定 15、早晚现金进消失金区都已做到双人锁箱双人押

20、运，并能每日仔细审核押运钞票者是指定人选。 16、早晚尾箱出入金库都能做到三人同开库门(卡、钥匙、密码分管)，柜员出箱入箱都需要登记，严格遵守规章制度。 17、业务公章、本票专用章、三省一市汇票章、全国汇票章由主管保管，只在结算业务、挂失业务及单位对账及证明中使用;大额取现由主管或行长授权并加盖授权章，以明责任。本票章及汇票章都由主管保管，审核无误后才能在相应业务中使用，在平常的保管中做到章在人在，人离开章入箱保管并锁好。 18、在文明效劳和大堂治理方面，大堂经理尽心尽职，文明效劳，做到“来有迎声，问有答声，走有送声“. 19、我行建立身份核查制度，通过检查发觉我部门能严格遵守个人存款账户实名

21、制规定和人民币结算账户治理方法等相关规定，对要求建立业务关系或办理规定金额以上的一次性金融效劳的客户身份进展识别，要求客户出示真实有效的身份证件或其他身份证明文件，并通过联网核查系统进展核实并登记。 (四)检查小结 由于大家的共同努力以及积极协作，内控检查得以顺当完成。我部在自查的过程中，发觉存在的问题：一是学习不够深入，员工在学习中缺乏全面性;二是员工的内控治理学习不够务实，要从其思想入手，狠抓落实，树立并加强员工的内控治理力量。 针对问题，制定对策。我部门组织员工对比检查，反思自身，遵守规章制度，严谨作风，在标准效劳标准的详细学习措施上下功夫。为确保达标，我部门制定了详细的工作规划，并按规

22、划进展相应的学习、标准业务核算，力求锻造一支高水平的员工队伍，建立健全各项规章制度，完善内掌握度，全面构建风险防范的长效机制。 银行内控自查报告4 合规风险是信合信用风险、道德风险、操作风险的首要配伍。合规是信合稳健运行的内在要求。大多银行为削减违规主要实行了两个努力方向。一个是改造流程与强化治理的方向，另一个是建立全员合规文化的方向，使合规行为成为全员的自觉行动 一、合规文化是以“合规为荣、违规为耻”的一种集体荣辱观。 它的运作机制是让大脑的犒赏心情与惩处心情对合规行为的结合。即让合规与犒赏心情绑定，这样，合规行为就会使人感到一种愉悦，人们称它为荣誉感;同时让违规行为与惩处心情绑定，这样，违

23、规行为会感使人到一种难过，人们称它为耻辱感。人们提倡什么，唾弃什么，就是对正面心情与负面心情的安排的过程，这种自然的结合即为文化根源。心情经过人为的干预重新与推崇的大事相结合，即为文化建立。 二、违规经营和违规操作屡禁不止的缘由与传统文化有关。 文化建立的优点是文化一旦建立就有相对的稳定性，难点是合规文化面临着传统文化的挑战。当合规犒赏心情遭受亲情、友情的犒赏心情时，往往前者不敌后者，就在寻求两全其美之策时，违规也就悄然而至。因此，合规文化建立与传统文化之间经常会有遭受战。在开展合规文化建立的时环境尤为重要。 三、标准的治理构造是合规文化生存的“环境土壤” 3.1监视者要给经营者制造压力。压力

24、的最好是机构内部的实时监视 3.2监视者要受到重托才能充当守望者。 那么又怎样防止监视者自身去指使下层违规呢?监视者同样需要一种心情支撑，这就是信任、荣誉感，它需要赐予重托来建立。赐予每一聘任级的聘任权才能建立重托，进而激发信任感、荣誉感，实现一个代表的职责。而相互制衡的机制是既没有信任也没有压力的工作环境，它是导致现实中不忠实的主要缘由。 3.3环境能激发人的情感和力量。 人的综合素养是关键的，另一个关键因素就是环境。人们有这样的阅历，当人们来到一个特殊漂亮、干净而又标准的旅游景点时，就会消失自觉维护，不乱扔垃圾的现象。这时不是说一个人的素养立刻得到了提高，而是环境激发的情感提高了人的精神境

25、地。 四、人之所以能够担当不同的角色，是由于不怜悯绪能够敏捷。 角色理论告知我们，一个人在同一个范畴内不能担当两种不同的角色，它就是心情侧抑制作用。否则就会造成角色冲突和角色暧昧。培植合规文化的土壤环境对监视者来说，就是要制造一个守望者的单一职能，承受上级领导的重托，受到顶峰体验，这样才能够像救援队一样奋不顾身;对基层工来说就是受内部监视者承受实时监视，这样相当于上级领导常驻，保持常年的肯定压力。只有标准的治理构造，才能抵挡传统文化的回潮，改善合规文化所需的生存条件。因此，建立银信合全员合规文化的重要环节是要改进合规“土壤环境”。依据省行开展“人人遵章、全行整改”的活动的精神，在分行相关部门的

26、宣传、组织和发动下，我仔细、深入地参与了这次全行开展的“遵章、整改”学习活动。通过这次活动，进一步提高了我的风险防范意识，强化了合规操作的观念，并且明晰了岗位的责任以及这次活动的意义和重要性。 作为一名治理人员，我深知依法合规经营是现代商业银行经营治理的根本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企自我进展自我爱护及防范金融风险的根本所在。因此，在经营治理工作中，必需做好以下几项工作，才能确保我处各项工作安康快速进展。 一、提高员工思想素养，增加员工依法合规经营的理念 加强员工的法律法规、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。加强对银行员工的风险防范教育，使大

27、家都熟悉到社会的简单性和银行经营风险的普遍性，熟悉到银行本身就是高风险行业，必需把风险防范放在第一位。每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵抗各种违纪、违规、违章行为，要铲除以信任代替治理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增加风险防范意识和自我爱护意识，提高标准操作，从源头上预防案件的发生。 二、建立建全各项规章制度，加强内控治理 从近几年金融系统发生的经济案件来看，“十个案件九违章”有章不循，违规操作，检查不细，监视不力，实属重要根源，很多案件、事故、教训，都反响出内控治理还存在肯定的漏洞。正是制度的不完善，才导致一些人有时机钻空子

28、，从而给国家资金造成损失。我们应当吸取教训，不断健全完善各项规章制度，并将内控治理当作风险防范的前提条件，要仔细扎实地贯彻执行案件防范责任制的规定，促进内部防范机制的强化与完善，努力做到在标准的前提下进展业务，在进展业务的同时，加强标准治理，以保证各项业务的流程和规章制度的约束之内进展。 银行内控自查报告5 今年以来，农行山东菏泽分行紧跟业务进展的新形势，积极探究内控合规检查工作的新方式、新手段，力推“四项转型”，全行内控合规工作不断迈上新台阶，进一步强化了员工的合规意识、责任意识和风险意识。 一、推动检查目标的转型。 随着内掌握度的不断完善，直观的显而易见的风险和漏洞越来越少，以查错纠弊、堵

29、塞漏洞为主要目标的传统合规检查，已经不适应业务进展的需要，该行检查目标开头从查错纠弊向风险评价评估转型。通过整合20xx年各部室检查规划，调整原来的业务检查目标，业务主管部门组织尽职监视时实施操作风险评估，合规部门组织整体移位检查时实施合规风险评估，法务人员组织“六五”普法工作时实施法律风险评估从一系列的评价评估中，提高了合规检查工作的时效性和针对性。 二、推动检查职能的转型。 查找漏洞，订正偏差是内控合规部门的职能，形式上监视，实质是效劳，检查职能由单纯监视向监视、效劳并重转型。在发觉各类业务问题的同时，该行侧重观看内掌握度的有效性，经营活动的效益性，以促进各支行不断完善自我约束机制，实现价

30、值最大化。如在组织“内控治理专项治理年”活动和“不标准经营整治”活动中，检查人员与支行由检查与被检查的对立关系，转变为边检查、边订正、边辅导、边扶持的关系。 三、推动检查对象的转型。 该行在抓好基层营业网点检查的同时，积极从业务活动向治理活动、业务活动并重转型。如在支行行长、副行长责任(离任)审计工作中，通过对被审计人职责履行状况的进展认定与评价，突出决策行为的合法性、经营指标的真实性以及各项业务治理的合规性和风险性，提高了治理者的力量，到达降低经营风险，提高治理效能与效率的目的。 四是推动检查手段的转型。从手工操作向信息化、自动化转型，屡次组织培训，进展“手把手”式的”辅导，努力提高全员利用

31、内控合规治理信息系统的力量，每季度组织开展提取非现场疑点线索，组织人员诸条逐项落实。利用计算机开展合规检查，实现了向信息化、自动化的转变，不仅提高合规检查效率，节省合规检查本钱，也为业务数据的安全性供应了保障。 银行内控自查报告6 一、个人学习内控达标年学习手册的状况 自“内控达标年”在XX邮政金融全面开展以来，XX邮政始终在积极落实“内控达标年”活动安排，积极下学习内控达标年学习手册，通过空闲时间不断学习内控方面的学问，贯彻落实该方案。 为了更好地传达学习手册里面的状况，局里开了几次学习总结大会，并依据大家的实际状况制定了学习规划并结合实际状况学习，以自主学习为主要内容，以相互谈论心得体会为帮助，撰写学习心得体会不少于三次。 学习手册的内容主要分为五个局部，分别是领导内控要求