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1、差旅费报销制度及流程（汇集6篇）差旅费报销制度及流程（1） 一、总则 、为了加强公司对员工出差的管理，细化员工差旅费报销标准，结合相关财务制度及公司实际情况，特制定本制度; 、员工出差是指员工离开原工作地区，进行与公司业务相关的活动，根据出差目的地不同，分为国内出差和国外出差，根据公司目前情况，本制度所指出差均为国内出差; 、本制度适用于河北福瑞德高新建材有限公司、河北易倍得建材机械制造有限公司、成都福瑞德建材有限公司、河北康德建筑装饰工程有限公司。 二、部门职责 、财务部负责差旅费报销; 、行政部负责出差火车票和机票的预定; 、各部门负责本制度的执行。 三、出差及报销程序 、目的地分类标准
2、序号 分类 说明 1 A 国内一线城市：北京、上海、广州、深圳 2 B 国内二线城市：重庆、天津、大连、青岛、宁波、厦门及省会城市 3 C 国内三线城市：除一线、二线城市外的所有国内城市 、往返大交通 、标准： 序号 级别 飞机 火车 长/短途汽车 其他交通工具 备注 1 总经理/常务副总经理 头等舱/公务舱 软席/一等座 不限 1、大交通方式应选择最经济、最便捷的方式; 2、飞机票费用(含燃油费、机场建设费)如低于其他费用的，可直接选择飞机。 2 副总/总监/总助 经济舱 软席/一等座 不限 3 各部门经理/副经理/主管 经济舱 硬席/二等座 不限 4 其他员工 / 硬席/二等座 不限 、当
3、飞机票费用(含燃油费、机场建设费)低于火车或其他交通费用时，主管级以下员工可直接选择乘坐飞机(报销时应说明火车和机票折后价格的对比)，并最终以行政部确认的机票和火车票为准; 、团体出差，长途交通及其他交通费用一律集体买单，凭有效单据实报实销; 、餐费报销标准： 、员工出差期间，应选择包含早餐的酒店，或在酒店内用早餐，早餐费用可包含在住宿费用中，因此不另予报销; 、员工出差餐费报销不分地区、员工级别，补贴标准上限为50元/天/人，填写领款凭证报销(见附件三); 、团体出差，集体就餐，集体买单，集体就餐标准参照的标准，填写领款凭证(见附件三)经审批后报销，超出部分个人分摊，实报实销的一律凭有效票据
4、审批后报销; 、出差出发或返回(指到达出发城市)当天的餐费报销计算如下： 序号 级别 餐费补助 1 总经理/常务副总经理 实报实销 2 其他员工 出发或回程当天时间 出发或回程当天餐费补贴 合计 中 晚 出发 12:00及以前 25 25 50 返回 13:00及以后 25 0 25 出发 18:00及以前 0 25 25 返回 19:00及以后 25 25 50 、住宿费用报销 、住宿标准 序号 级别 各类地区住宿费用标准 A B C 1 总经理/常务副总经理 实报实销 2 副总/总监/总助 300 270 240 3 各部门经理/副经理/主管 270 240 210 4 其他员工 240
5、210 180 、经理级以下(含经理级)2人或多人同行出差，必须安排同性别的2人住一标准间，报销保准从高报销; 、除大交通外其他交通费用标准： 、员工往返机场，在公司不能派车的情况下，应乘坐机场大巴或换乘其他交通工具，但以下情况，可以乘坐出租车： 、由于赶乘早9:00之前航班或其他特殊情况需乘坐航班; 、晚上21:30后到达目的地，下机后当地机场已无往来市内的公共交通; 、员工出差期间市内交通费用应遵循节约原则，以乘坐市内交通为主，尽量控制出租车费用，尤其是长距离高额的出租车费用; 、员工出差期间的交通费用实报实销; 、通讯费用标准： 、已享有手机费用补贴的员工，不予报销出差期间的通讯费; 、
6、未享有手机费用补贴的员工，凭账单和通话清单，实报实销出差期间因公产生的话费; 费用补充说明： 、员工出差期间适逢国家法定节假日在交通旅途中度过，或上级有明确安排员工需在法定节假日工作时间，按加班计考勤，除此之外员工在出差期间一般不报计加班; 、员工出差必须提前申请，并填写出差预算申请表(见附件一)，经相关权责人员审核、批准后方可出差; 、员工填写出差预算申请表(见附件一)时，需将出发及回程的时间填写完整，否则不予审批; 、员工出差期间，必须严格按照审批时间执行，如需因工作需要延长，应先与主管领导沟通，待主管领导同意后，方可实行，并在出差回到公司后，重新填写出差预算申请表(见附件一)并重新审批;
7、 、员工出差如需借支的，凭审批后的出差预算申请表(见附件一)填写借支单，金额不得超过出差预算申请表(见附件一)中所填写的金额; 、员工出差归来后，应在5天内进行费用报销申请，所有费用按现有的费用报销程序进行报销; 、员工出差机票由行政部负责预定，费用统一由行政部报销，员工报销时需扣除机票费用，住宿费用由员工自行在酒店前台结算; 、员工出差期间非因公需要参观、游览或因私事而绕道增加的一切费用均由个人承担，额外增加的时间若非节假日或休息日，作为事假处理; 、报销出差费用时，需提供合理票据，具体如下： 、酒店住宿发票需提供酒店入住清单，明确入住人姓名、入住时间及入住酒店期间发生的费用，酒店发票金额需
8、和酒店入住清单金额一致，住宿费用不得单晚超标，不得累计均衡报销，单晚超标部分由个人自行承担; 、大交通费用需提供相应单据，乘坐飞机需提供登机牌; 、其他交通费用发票需注明往返地点; 、任何差旅报销发票必须加盖清晰的收款公司发票印章，且注明正确的公司抬头(河北福瑞德高新建材有限公司)，否则，一律视为无效票据不予报销; 、员工因个人原因造成的退、改票费用不予报销; 、所有因客观原因无法提供发票的费用，需在报销时解释原因并经相关权限人员签字审核后方可报销; 、公司有权要求员工对任何有疑问的票据做出解释，并决定是否报销; 、凡员工乘坐大交通出发时间(含乘坐市内交通工具的时间)在公司上班之后的，须从公司
9、出发，返程抵达石家庄的(含乘坐市内交通工具的时间)，须回公司上班。 四、附则 、本制度由财务部和行政部负责解释; 、本制度自 年 月 日执行，原销售人员出差费用标准同时作废。 差旅费报销制度及流程（2） 1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请;报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等;日期、起点、终点、公里数; 2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可报：150_5=750元;报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务; 3、所有出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼;如果申请中写明差旅费的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报
10、销; 、出差(指上海以外地区)饭贴为：早餐：15元/人(如果酒店不含早餐，允许报)，午餐20元/人;晚餐：20元/人;如果请客户或客户请，这餐补贴不能计入的; 、住宿费：300元/晚;北京、广州、深圳，400元/晚;二人同性成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间; 、公司已为所有员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批准的个人保险，一律不得报销; 4、报销汇总单需对应每张报销单据。 差旅费报销制度及流程（3） 为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度： 一、因公出差的办理程序 1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明
11、出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。 2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。 3、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差工作情况，向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。 4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。 二、费用标准 1、公司职员出差实行住宿费、伙
12、食补助费(伙食费补助)、市内交通费等费用包干，其标准如下： (1)集团公司领导：按出差所在地区不同，本着节约的原则可住35星级宾馆，误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 (2)所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住34星级宾馆，误餐津贴40元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 (3)公司中层干部：住宿标准省会180元以内，非省会120元以内。伙食补助40元/天。 (4)一般工作人员：住宿标准省会80元以内，非省会60元以内。伙食补助40元/天。 (5)市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为夜间(晚九时
13、至次日晨七时之间)可乘出租车，并注明乘车区间。如遇特殊情况，事后应写书面汇报，经经主管部门领导批准后，方可报销。 2、去集团公司的分支机构或办事处如：沈阳、长春、北京、上海、深圳等地，出差人员必须住办事处，食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿补助，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可按每天10元补助，但需持有办事处负责人的签字确认证明。 3、(1)外出参加会议经分管领导批准不实行费用包干，采取分项计算的方法，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受10元/天市内交通费和公杂费。会议费用中不含食宿时，住宿费用按标准列支，伙食补助、公杂费，市内交通费按前述标准予以补助。 (2)外出
14、学习人员，住宿费实行包干标准，伙食补助每天20元，外出学习途中可享受伙食补助费，学习期间可享受公杂费、市内交通费。 4、出差特区(深圳、珠海、海南、厦门、汕头)，费用本着节约的原则伙食费60元/天。 三、几点具体规定： 1、旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食、市内交通二项补助费。 2、出差当日往返可享受全额补助(包括次日晨抵达本市)。 (1)中午12时前离开本市按全天补助标准。 (2)中午12时后离开本市按半天补助15元。 (3)中午12时前抵达本市按半天补助15元。 (4)中午12时后抵达本市按全天补助30元。 3、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报总经理批准
15、后，方可报销。 4、乘坐交通工具的规定： (1)、公司领导(总经理、副总经理)可乘飞机，火车软卧(或软席)、轮船二等舱、出租车。如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经董事长或总裁批准，方可报销。 (2)、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜4小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。白天乘坐火车软座、软、硬卧不予报销。 (3)、去集团公司设有办事处的地区，连续乘车16小时以上，另外予以30元伙食补贴。 (4)、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱，超过六小时发给夜间乘车(船)补助费30元。 (5)、带车辆外出，随车送货扣除包
16、干费中交通补助费。如随车送货后还需办理其他业务可享受交通补助费(需分管领导或部门负责人批准)。 5、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，须经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销，并不再享受当天伙食补助。凡同领导一起就餐，餐费已报销者均不再享受伙食补助。 6、驾驶员出差补助标准;司机外出按15元/百公里补助，货车如二名司机按25元/百公里补助。货车司机住宿费以50元/天标准支付，小车司机按同车领导及工作人员住同档次宾馆，因特殊情况不能按时返回，应说明情况经分管领导签署意见后，扣除2天往返时间、等候时间按每天20元给予伙食补助。 7、驾驶员外出行车途中的违章罚一律不准报销
17、。 8、出差人员应保留完整车(船)票时间、趟次、住宿发票作为计算费用的依据，部门负责人审批时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予报销。 9、出差时借款，前帐(账)不清、后帐(账)不借，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成帐(账)务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 10、本制度自发布之日起执行。 差旅费报销制度及流程（4） 一、公司员工出差分为： 1、市内(县、区)出差：出差当日可能返回者。 2、远途出差：出差必须在外住宿者。 二、本规定适用范围包括：公司职工因公出差(以下统称出差)因公发生的差旅费开支。出差前应填写出差申请表，并到有关部门办理出差借
18、款等手续。 三、出差借款金额：出差人员必须提交出差事由及经费使用申请报告，由所在部门负责人签字后报主管副总经理审批。原则上每人每日不超过本人出差补助标准的总计。返回后三个工作日之内完成报销手续，并结清余款。未按时报销者，财务可于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。 四、出差的审核决定权限如下： 1、员工当日出差时由部门经理核准。 2、长途出差：3日内由部门经理核准，3日以上由主管副总经理核准，部门经理以上人员由主管副总经理核准。 五、出差不得报支加班费，但假日出差另计。 六、出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际，需要延时外，应电话请示，不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。
19、 七、员工出差旅费，应据实提出收据，不得虚报。如有虚报除将其虚报款项追回外，并视其情节轻重，酌予惩处。 八、市内差旅费支付。 1、市内(其他县、区)出差原则上要当天返回，若因公事需住宿按标准包干使用。 2、出差地市内交通工具一般采用公交车，特殊情况可使用出租车，使用出租车要经主管批准，遇紧急情况事后要说明理由。交通费不能超过标准。 九、远途出差差旅支付。 1、出差住宿、交通及餐费补助标准(单位：元/天)超标自付，欠标不补。 2、远途出差需搭乘飞机的，需报经总经理审批，原则上由公司办公室统一购买机票。乘坐汽车、轮船的按实际长途出差需搭乘长途汽车的以实际票面价报销，火车以硬座、硬卧价报销，轮船按三
20、等舱报销。 十、不同职务人员一起出差时，差旅费按高职务标准计算。 差旅费报销制度及流程（5） 一、总则 1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。 2、本制度所指的.出差，指一天以上，当天不能往返的出差。 3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。 二、报销标准 说明: 1、出差工资 按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。 2、出差住宿费 (1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。 3、交通费: (1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。 (2)出租车不能报销，各种保险费
21、、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。 (3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。 (4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。 4、生活补助 客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。 5、电话补助:领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。 6、出差补贴:领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。 7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。 差旅费报销制度及流程（6） 1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请;
22、报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等;日期、起点、终点、公里数; 2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可报：150_5=750元;报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务; 3、所有出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼;如果申请中写明差旅费的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报销; 、出差(指上海以外地区)饭贴为：早餐：15元/人(如果酒店不含早餐，允许报)，午餐20元/人;晚餐：20元/人;如果请客户或客户请，这餐补贴不能计入的; 、住宿费：300元/晚;北京、广州、深圳，400元/晚;二人同性成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间; 、公司已为所有员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批准的个人保险，一律不得报销; 4、报销汇总单需对应每张报销单据。