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1、工程建设项目经理培训教材工程建设项目经理培训教材工程项目风险与保险管理工程项目风险与保险管理工程建设项目经理培训教材编委会工程建设项目经理培训教材编委会12一一.为什么要研究风险和进行风险管理为什么要研究风险和进行风险管理 1.1.风险的存在风险的存在 人类发展的历史说明风险存在。人类发展的历史说明风险存在。经济社会活动实践说明风险存在。经济社会活动实践说明风险存在。现在讲风险并不是过去不存在风险，风险是一直存在的。现在讲风险并不是过去不存在风险，风险是一直存在的。2.2.形势的需要形势的需要 经济体制转变的形势需要经济体制转变的形势需要 加入加入WTOWTO以后形势的需要以后形势的需要 案例
2、法合同博弈性风险、远洋运输、不同法律规定不一致等案例法合同博弈性风险、远洋运输、不同法律规定不一致等 3.3.项目管理的需要项目管理的需要 （1 1）项目实施方案的编制）项目实施方案的编制 （2 2）项目实施过程的质量、安全、成本控制）项目实施过程的质量、安全、成本控制3风险管理在项目管理中的地位与作用风险管理在项目管理中的地位与作用 IntegrationIntegration综合（整合职能）综合（整合职能）基本职能Scope范围Time时间Cost费用Quality质量Risk风险Communication沟通支撑职能HR人力资源Procurement采购4 项目风险管理与项目管理过程关系
3、项目风险管理与项目管理过程关系过程组过程组知识领域知识领域 项目风项目风 险管理险管理启动启动策划（计划）策划（计划）实施实施(执行执行)控制控制收尾收尾1 1 风险风险规划管理规划管理2 2 风险风险识别（分类）识别（分类）3 3 风险风险定性分析定性分析4 4 风险风险定量分析定量分析5 5 风险应对风险应对（风险对策（风险对策方案）方案）6 6风险跟踪（风险跟踪（本本文风险监控文风险监控；依；依风险识别、风险风险识别、风险对策，对出现的对策，对出现的相关风险采取对相关风险采取对策、对派生风险、策、对派生风险、新风险需应对）新风险需应对）注注.实际工作中可将、合并考虑。实际工作中可将、合并
4、考虑。执行过程执行过程也是风险也是风险跟踪过程跟踪过程项目结束时根据实施阶段风险跟踪的实际情况，对风险计划、监控等进行总结并提出建议。纳入风险资料库。备用。5二二.什么是风险和如何进行风险管理什么是风险和如何进行风险管理 风险概念的演变过程风险概念的演变过程时时 间间学学 者者论论 点点1919世纪世纪西方古典西方古典经济学家经济学家收益与风险并存，承受风险是获得收益的收益与风险并存，承受风险是获得收益的代价，获得收益是承受风险的回报代价，获得收益是承受风险的回报2020世纪初世纪初美美.H.A.Werete.H.A.Werete客观存在客观存在 具有不确定性具有不确定性2020世纪世纪202
5、0年代年代美美.F.H.Net.F.H.Net可测定的不确定性可测定的不确定性 存在统计规律存在统计规律2020世纪世纪6060年代年代美美.C.A.Willams.C.A.Willams不确定性与风险分析者主观判断有关不确定性与风险分析者主观判断有关2020世纪世纪8080年代年代日日.武井勋武井勋不确定性不确定性 客观存在客观存在 可以被测量可以被测量综合上述观点：综合上述观点：是一种可测定的有威胁的不确定性；是一种可测定的有威胁的不确定性；是实际后果偏离预是实际后果偏离预想有利结果的可能性；想有利结果的可能性；是一种可测定的不确定性，既是威胁也可能带来机是一种可测定的不确定性，既是威胁也
6、可能带来机会；会；国际承包项目的国际政治、国际金融、不可抗力等风险，事前，难以国际承包项目的国际政治、国际金融、不可抗力等风险，事前，难以预测。预测。6（二）风险的定义（二）风险的定义 现代汉语词典：可能发生的危险现代汉语词典：可能发生的危险 朗文词典：朗文词典：RiskThe possibility that something bad unpleasant or dangerous may happen.意外伤害或危险发生的可能性。意外伤害或危险发生的可能性。（PMI）（）（PMBOK）：不确定性事件或状态，它的）：不确定性事件或状态，它的发生会对项目目标产生积极的或消极的影响。发生会对项
7、目目标产生积极的或消极的影响。【应清醒】不能书生气十足！对承包商、特别是国际【应清醒】不能书生气十足！对承包商、特别是国际承包商来说，承包商来说，造成项目不能执行、中标价格后的成本造成项目不能执行、中标价格后的成本增加、竣工日期延误、项目功能及其若干保证指标要增加、竣工日期延误、项目功能及其若干保证指标要求未能达标求未能达标，均属风险！案例巴比亚新几内亚矿，均属风险！案例巴比亚新几内亚矿山项目、喀麦隆克利比深水码头项目。法国乐喜公司山项目、喀麦隆克利比深水码头项目。法国乐喜公司总裁的看法。总裁的看法。（三）项目风险管理（三）项目风险管理1 1、（、（PMIPMI）定义）定义：是项目管理的一个子
8、集，包括是项目管理的一个子集，包括风险规风险规划、风险识别、风险分析、风险对策和风险跟踪划、风险识别、风险分析、风险对策和风险跟踪等过程等过程。（风险对承包项目，集中表现归纳起来：成本增加、亏（风险对承包项目，集中表现归纳起来：成本增加、亏损、竣工日期延长、项目功能未能达标。影响程度有大损、竣工日期延长、项目功能未能达标。影响程度有大有小。）有小。）2 2、目标：、目标：通过通过“项目风险管理（项目风险管理（1-61-6）的管理过程，）的管理过程，首先，需按照实施阶段，做到风险识别的全面性、准确首先，需按照实施阶段，做到风险识别的全面性、准确性；性；其次，需依据风险分析结果（特别是定量分析结果
9、），其次，需依据风险分析结果（特别是定量分析结果），对风险子项按实施阶段、按风险大小，进行排序；对风险子项按实施阶段、按风险大小，进行排序；第三，需依据风险子项排序来编制相关子项的风险对策第三，需依据风险子项排序来编制相关子项的风险对策方案。对承包商来说，应经定性分析、定量分析的概率方案。对承包商来说，应经定性分析、定量分析的概率结果费用结果，选择某方案。结果费用结果，选择某方案。（三）项目风险管理（三）项目风险管理第四，在实施过程中需按照风险识别规划第四，在实施过程中需按照风险识别规划/计划计划的风险对策子项，进行跟踪。对风险识别规划的风险对策子项，进行跟踪。对风险识别规划/计划中发生的风险
10、，对照风险对策方案的相关计划中发生的风险，对照风险对策方案的相关对策，采取措施，以及对其派生的风险、新出对策，采取措施，以及对其派生的风险、新出现的风险，还需采取应急对策；现的风险，还需采取应急对策；最后是，最后是，监控，采取主动行动，创造条件，尽监控，采取主动行动，创造条件，尽量扩大有利结果（机会），妥善处理不利后果量扩大有利结果（机会），妥善处理不利后果（威胁），以最少的成本，保证安全、（威胁），以最少的成本，保证安全、质量标质量标准准、竣工日期、竣工日期、实现项目实现项目功能要求的功能要求的总目标。总目标。83.3.组织组织 为实现风险管理目标需建立相应的组织系统。如何设为实现风险管理目
11、标需建立相应的组织系统。如何设立，采取何种方式，包括那些内容，取决于合同性质、立，采取何种方式，包括那些内容，取决于合同性质、项目规模、风险情况以及企业在项目管理方面的机制与项目规模、风险情况以及企业在项目管理方面的机制与要求。要求。国外，在大型企业（工程公司）中有一套包括安全、国外，在大型企业（工程公司）中有一套包括安全、损失预防、保险及索赔管理在内的风险管理机制，可供损失预防、保险及索赔管理在内的风险管理机制，可供借鉴。借鉴。9 国外企业（工程公司）风险管理机制国外企业（工程公司）风险管理机制建议国内大型建议国内大型,重要项目重要项目:风险经理风险经理保险负责人保险负责人安全、损失预防安全
12、、损失预防负责人负责人索赔负责人索赔负责人保险专职人员保险专职人员安全工程师安全工程师职业卫生工程师职业卫生工程师损失预防工程师损失预防工程师索赔专职人员索赔专职人员风险管理工程师风险管理工程师风险管理风险管理保险管理保险管理风风险险分分析析师师其它对策管理注.工程师，应选择具有项目实施阶段综合实践经验、风险经验的人员；保险是风险管理的对策之一。104.职责职责 由于风险存在于项目的各个阶段、各个由于风险存在于项目的各个阶段、各个实施过程实施过程，因此项目管理组织成员都因此项目管理组织成员都应应负有一定的风险管理责任，负有一定的风险管理责任，而项目经理应对整个项目的风险管理全面负责。而项目经理
13、应对整个项目的风险管理全面负责。为了加强工程项目的风险管理，建议对大型或重要为了加强工程项目的风险管理，建议对大型或重要的项目，设置风险管理专职人员的项目，设置风险管理专职人员(风险管理工程师风险管理工程师)，具，具体负责项目风险与体负责项目风险与风险对策及其风险对策及其保险管理的组织与协调保险管理的组织与协调事宜。事宜。三、工程项目风险管理的程序、内容、方法与技术三、工程项目风险管理的程序、内容、方法与技术（一）项目风险管理的程序（一）项目风险管理的程序规划风险管理风险定性分析风险定量分析规划风险应对监控风险识别风险策划过程(项目初始阶段)控制过程（二）项目风险管理的内容1、规划风险管理 主
14、要是编制风险管理计划。风险管理计划是一份说明对项目如何组织与实施风险管理的文件。应在项目初始阶段(策划过程)进行编制。11（风险对策）（风险跟踪）（风险排序）规划风险管理规划风险管理（1 1）输入（）输入（InputInput依据）依据）事业环境因素事业环境因素:项目干系人的风险意识和风险承受度项目干系人的风险意识和风险承受度.组织过程资产组织过程资产:已有的风险管理资源已有的风险管理资源(如如:风险分析方法风险分析方法,工具工具,应对措施等应对措施等)项目范围说明书项目范围说明书:项目范围、制约因素及初步工作分解结构项目范围、制约因素及初步工作分解结构.项目管理计划项目管理计划:项目进度、费
15、用、沟通等计划项目进度、费用、沟通等计划.（2 2）工具和技术（）工具和技术（Toos&TechniqusToos&Techniqus）计划会议计划会议（3 3）输出（）输出（OutputOutput成果）成果）风险管理计划风险管理计划(一般包括：投标阶段、中标后实施阶段的风险规划一般包括：投标阶段、中标后实施阶段的风险规划管理计划，以及风险分析会管理计划，以及风险分析会)122 2 识别风险识别风险 对风险进行管理必须先识别风险。(PMI)对其所下的定义是:判断那些风险有可能影响到本项目并记录其特征的过程.（1）输入（依据）风险管理计划（规划）项目管理计划（进度、费用、质量等计划）项目立项（
16、投标）时的假设、预测 项目文档和历史信息 事业环境因素事业环境因素,组织过程资产组织过程资产（2）工具和技术（方法）核对表（与已历过的实施阶段的风险资料对照）信息收集技术(专家评定法)图解技术(风险识别流程图)（3）输出（成果）风险登记册风险登记册 (主要是主要是阶段阶段风险风险子项子项一览表或风险清单一览表或风险清单)13 工程项目识别风险常用的方法是：核对表、专家评定工程项目识别风险常用的方法是：核对表、专家评定法、风险识别流程图法、风险识别流程图 （1 1）核对表）核对表checklistchecklist 通常根据过去已有的经验，对照目前情况进行逻辑联系通常根据过去已有的经验，对照目前
17、情况进行逻辑联系、逻辑关系，逻辑关系，将本项目中可能存在的各项将本项目中可能存在的各项风险风险、需要鉴别、需要鉴别的的风险风险内容、或需要注意的事项，列成内容、或需要注意的事项，列成风险类别风险类别表格表格,或或不同类别的风险按实施阶段成表格，不同类别的风险按实施阶段成表格，以便在实施过程中以便在实施过程中进行对照检查，对风险进行识别。核对表是识别风险最进行对照检查，对风险进行识别。核对表是识别风险最常用的方法。常用的方法。核对表的编制可有多种形式，主要有以下核对表的编制可有多种形式，主要有以下4 4种：种：14 列出过去项目管理过程中诸多成功与失败的原因，以供借鉴；列出过去项目管理过程中诸多
18、成功与失败的原因，以供借鉴；列出过去在项目实施过程中种种风险出现的原因与经验教训，以作列出过去在项目实施过程中种种风险出现的原因与经验教训，以作前车之鉴；前车之鉴；列出可能出现的差错、遗漏、缺陷、问题，以供检查对照；列出可能出现的差错、遗漏、缺陷、问题，以供检查对照；列出需要达到的要求或注意事项，以供核查（比如在选择或评价分列出需要达到的要求或注意事项，以供核查（比如在选择或评价分包单位时，判断是否符合要求，选择它是否有风险）。包单位时，判断是否符合要求，选择它是否有风险）。风险的识别越早越好！因此，核对表应在项目早期风险的识别越早越好！因此，核对表应在项目早期（投标阶段）（投标阶段）编制，编
19、制，随着项目进展进行调整与完善随着项目进展进行调整与完善（须在投资估算或商务报价前完成）（须在投资估算或商务报价前完成）。特特别是国际承包项目！别是国际承包项目！15（2 2）专家评定法）专家评定法 Expert judgment Expert judgment专家评定法又称德尔菲法（专家评定法又称德尔菲法（DelpiDelpi），是），是5050年代由美国年代由美国著名的咨询机构，蓝德公司（著名的咨询机构，蓝德公司（Rand CorporationRand Corporation）提出）提出并使用的。并使用的。德尔菲法，实质上是一种专家预测意见分析法。它通德尔菲法，实质上是一种专家预测意见分
20、析法。它通过选定与预测分析课题有关的领域的专家。与专家建立过选定与预测分析课题有关的领域的专家。与专家建立直接信函联系。通过信函（通常设计成调查表格或问卷）直接信函联系。通过信函（通常设计成调查表格或问卷）收集专家的意见，然后加以综合、整理，再反馈给各位收集专家的意见，然后加以综合、整理，再反馈给各位专家，再次征求意见。这样反复专家，再次征求意见。这样反复4545轮，逐步使专家的意轮，逐步使专家的意见趋于一致，最后经过评定（打分与统计）获得结论性见趋于一致，最后经过评定（打分与统计）获得结论性的意见。的意见。蓝德公司的做法是：所选专家一般为蓝德公司的做法是：所选专家一般为2020人左右，专家人
21、左右，专家之间不认识也互不通气，以保证专家意见的独立性和预之间不认识也互不通气，以保证专家意见的独立性和预测的有效性。测的有效性。16（3 3）风险识别流程图）风险识别流程图（列出了定性分析的类别）（列出了定性分析的类别）信息信息中中间间人人不不可可靠靠代代理理人人不不可可靠靠业业主主资资信信差差项项目目不不落落实实项项目目资资金金无无保保证证市场市场工工程程所所在在地地风风险险市市场场竞竞争争异异常常激激烈烈报价决策报价决策市市场场物物价价不不稳稳工工程程技技术术难难度度大大很很可可能能没没有有后后续续项项目目合合同同中中无无保保值值条条款款投投标标受受制制约约无无汇汇率率调调整整条条款款履
22、约履约业业主主变变更更多多业业主主代代表表素素质质差差业业主主国国际际惯惯例例意意识识差差水水文文地地质质条条件件与与实实际际不不符符业业主主的的商商誉誉不不好好管理管理融融资资风风险险合合同同管管理理能能力力差差施施工工管管理理落落后后物物资资管管理理混混乱乱财财务务管管理理不不好好经济效益经济效益报报价价过过低低索索赔赔很很难难合合理理避避税税可可能能性性不不大大利利润润难难以以转转移移信信息息来来源源不不准准人人事事管管理理困困难难税税收收繁繁重重政政治治风风险险经经济济风风险险社社会会风风险险自自然然风风险险承承包包商商自自身身实实力力弱弱竞竞争争对对手手太太强强业业主主判判断断有有倾
23、倾向向性性合同条款合同条款支支付付条条件件苛苛刻刻承承包包商商合合理理权权益益得得不不到到保保护护罚罚则则苛苛刻刻工工期期过过短短保保护护主主义义条条款款太太多多业业主主付付款款能能力力差差业业主主工工作作效效率率低低下下业业主主付付款款意意识识不不强强业业主主缺缺乏乏履履约约诚诚意意系统风险系统风险非系统风险非系统风险法法律律风风险险与与违违约约风风险险市市场场风风险险政政治治风风险险与与获获准准风风险险外外汇汇风风险险与与利利率率风风险险完完工工风风险险经经营营与与维维护护风风险险技技术术与与环环保保风风险险17注意.国际承包的案例法合同条件、FIDIC合同条件的风险较大！项目所在地、市场
24、价格变化的采购风险较大！3 3、实施定性风险分析、实施定性风险分析 （PMIPMI）对实施定性风险分析所下的定义是：评估已）对实施定性风险分析所下的定义是：评估已 识别的风险对项目目标的影响和风险发生的概率的过程。识别的风险对项目目标的影响和风险发生的概率的过程。根据历史经验和统计资料根据历史经验和统计资料,估计风险发生的概率和对项目目估计风险发生的概率和对项目目标的影响后果这两个关键维度，计算风险值并进行标的影响后果这两个关键维度，计算风险值并进行风险等风险等级级分级排序分级排序,以确定对以确定对选择选择风险风险对策对策的优先次序。的优先次序。国内将风险等级分为国内将风险等级分为:K,M,T
25、,R,I,5:K,M,T,R,I,5级级.实施定性风险分析是对识别风险的输出实施定性风险分析是对识别风险的输出的的“风险清单风险清单”进进行初步（定性）的分级排序。行初步（定性）的分级排序。18 综合风险等级分类表综合风险等级分类表 风险等级风险等级 风险影响后果风险影响后果严重严重较严较严重重 适度适度 低低风险风险概率概率 高高 K M R R 较高较高 M M R R适度适度 T T R I 低低 T T R I其中：其中：Kkill（杀死杀死），表示风险很强，），表示风险很强，不不宜回避，放弃项目宜回避，放弃项目投标投标；Mmodify（修正（修正）plan，表示风险强，需，表示风险强
26、，需“修正修正”拟议中的方案或采取补偿措施；拟议中的方案或采取补偿措施；Ttrigger（扳机触发扳机触发），指风险概率不高，但影响后果严重或较严重，需注意临界点（主要指概率），指风险概率不高，但影响后果严重或较严重，需注意临界点（主要指概率）Rreview&reconsider（回顾与重新考虑回顾与重新考虑），指风险影响后果不大，适当采取措施不影响项目；），指风险影响后果不大，适当采取措施不影响项目；Iignore（忽视忽视），表示风险微弱，可忽略、），表示风险微弱，可忽略、忽略忽略不计不计此表根据国家发改委、建设部2006年7月修订的建设项目经济评价方法第7.7条194 4、实施定量风险分
27、析、实施定量风险分析（定量分析）（定量分析）（PMIPMI）对实施定量风险分析所下的定义是：从数量上分析已）对实施定量风险分析所下的定义是：从数量上分析已识别的风险对项目总体目标影响的过程。识别的风险对项目总体目标影响的过程。定量风险分析的目标是测定、量化风险的概率及其对项目目定量风险分析的目标是测定、量化风险的概率及其对项目目标造成的后果。从而甄别出最需要关注的风险。也分析标造成的后果。从而甄别出最需要关注的风险。也分析影响影响项目总体风险的程度。项目总体风险的程度。定量分析，对承包商来说，集中表现在可能造成成本增加的定量分析，对承包商来说，集中表现在可能造成成本增加的金额、竣工日期延误的天
28、数、项目功能及其若干金额、竣工日期延误的天数、项目功能及其若干“保证指标保证指标要求要求”能够达到的程度。以便采取对策，即调整设计方案、能够达到的程度。以便采取对策，即调整设计方案、实施方案、项目管理方案，并调整商务报价。实施方案、项目管理方案，并调整商务报价。对投资巨大对投资巨大,影响严重的项目投资项目、影响严重的项目投资项目、国际承包项目国际承包项目需进行需进行定量风险分析。定量风险分析。通常使用诸如蒙特卡洛模拟、决策树分析，这一类的定量分通常使用诸如蒙特卡洛模拟、决策树分析，这一类的定量分析技术手段。析技术手段。在国际项目上，影响项目执行的应放弃。有些在国际项目上，影响项目执行的应放弃。
29、有些是计算不出来的。案例巴比亚新几内亚矿山项目，谁想是计算不出来的。案例巴比亚新几内亚矿山项目，谁想到年多了，承包商提交的环评报告，仍未批复！到年多了，承包商提交的环评报告，仍未批复！定量风险分析是对定性分析（定量风险分析是对定性分析（含概率分析含概率分析）后的分级排序进）后的分级排序进行行的的再排序。再排序。201.1.5 5、规划风险应对、规划风险应对（风险对策）（风险对策）2.2.风险应对的手段有多种多样。归纳起来不外乎两种最基风险应对的手段有多种多样。归纳起来不外乎两种最基本的手段。一种是采取本的手段。一种是采取规避手段规避手段。包括：风险回避、风险缓。包括：风险回避、风险缓解（风险减
30、轻、风险隔离、风险分散）、风险转移、风险自解（风险减轻、风险隔离、风险分散）、风险转移、风险自留留（采用设计、实施、项目管理等方案对策）（采用设计、实施、项目管理等方案对策）。应认识到，应认识到，总承包商是建筑业中风险的主要承受者！总承包商是建筑业中风险的主要承受者！3.3.另一种是采取另一种是采取财务手段财务手段。包括：担保与保险。包括：担保与保险（分散转移（分散转移风险）风险）。承包商应将风险对策的商务成本，纳入商务报价，承包商应将风险对策的商务成本，纳入商务报价，做到商务报价的充分性！做到商务报价的充分性！21 担保担保 担保在民法上是指，以确保债务或其他经济合同担保在民法上是指，以确保
31、债务或其他经济合同项下义务的履行或清偿为目的的保证行为。它是债务人对项下义务的履行或清偿为目的的保证行为。它是债务人对债权人提供履行债务的保证，是保证债权实现的一种法律债权人提供履行债务的保证，是保证债权实现的一种法律手段。通过担保，债权人将债务人违约的风险转移给保证手段。通过担保，债权人将债务人违约的风险转移给保证人（担保人）。人（担保人）。担保可分两类，一类是物的担保。债务人或担保人以担保可分两类，一类是物的担保。债务人或担保人以自己的有形资产或权益，作为担保。如抵押、质押、留置自己的有形资产或权益，作为担保。如抵押、质押、留置等。等。1.财务手段财务手段22 另一类，是人的信用担保。担保
32、人以自己的资信向债权另一类，是人的信用担保。担保人以自己的资信向债权人保证，提出保证书、保函等。人保证，提出保证书、保函等。【注【注.国际工程承包行业，其担保，一般分为类国际工程承包行业，其担保，一般分为类:（1 1）信用担保。一般选择最可靠、最有信誉、最有实力的）信用担保。一般选择最可靠、最有信誉、最有实力的银行或保险公司担保，即银行或保险公司担保，即银行保函银行保函。该保函必须具备：。该保函必须具备：不可不可撤销、即索即赔撤销、即索即赔等基本特征！等基本特征！（2 2）财产担保。一般选择向有信誉、有实力（并具国际联）财产担保。一般选择向有信誉、有实力（并具国际联保能力）的保险公司投保。如工
33、程财产险、承包商财产险、保能力）的保险公司投保。如工程财产险、承包商财产险、货物海运险等。货物海运险等。其风险是：理赔、持续有效其风险是：理赔、持续有效的风险！的风险！（3 3）人身担保。一般也选择上述保险公司投保。如人身意）人身担保。一般也选择上述保险公司投保。如人身意外伤害险、现场人身一切险等，外伤害险、现场人身一切险等，其风险，同上！其风险，同上！23（4 4）责任担保（或称其它担保）。一般也是选择上）责任担保（或称其它担保）。一般也是选择上述保险公司投保，其风险是：述保险公司投保，其风险是：理赔、持续有效理赔、持续有效的风的风险。如贷款偿还险、平安险、战争险等。】险。如贷款偿还险、平安
34、险、战争险等。】对于工程项目，特别是国际承包工程项目，常用的对于工程项目，特别是国际承包工程项目，常用的是通过银行、担保公司或保险公司作为保证人开具是通过银行、担保公司或保险公司作为保证人开具信用保证书或保函，即所谓担保，信用保证书或保函，即所谓担保，即，即，L.GL.G（Letter Letter of guarantee of guarantee 保函保函）进行担保。）进行担保。工程项目主要保函有：投标保函、履约保函、预付工程项目主要保函有：投标保函、履约保函、预付款保函、业主支付款保函、业主支付（或付款）（或付款）保函保函、缺陷修复保证、缺陷修复保证金保函（质保金保函）金保函（质保金保函
35、）。还有其它责任保函，如，还有其它责任保函，如，融资贷款保函、误期损害赔偿保函等。融资贷款保函、误期损害赔偿保函等。保险保险 保险是指投保人根据合同约定，向保险人（保险保险是指投保人根据合同约定，向保险人（保险 公司）支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生公司）支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的的（意外）（意外）事故，因其发生所造成的财产损失或人事故，因其发生所造成的财产损失或人身伤亡、致残、疾病等，承担赔偿或付给保险金责身伤亡、致残、疾病等，承担赔偿或付给保险金责任的一种经济补偿制度，一种合同行为。任的一种经济补偿制度，一种合同行为。保险是一种风险转移机制，它是将被保险人个人保险是
36、一种风险转移机制，它是将被保险人个人 （或小群体）所遭受的损失，在面临同样风险威胁（或小群体）所遭受的损失，在面临同样风险威胁 的大群体（众多被保险人）中进行分摊，从而使个人的大群体（众多被保险人）中进行分摊，从而使个人（或小群体）不致因风险损失而陷于困境，即转移（或小群体）不致因风险损失而陷于困境，即转移了了（意外招致的）（意外招致的）风险风险（损失）（损失）。276 6、监控风险监控风险（或风险跟踪）（或风险跟踪）（1 1）风险监控的对象）风险监控的对象：风险管理计划与风险应对措施是否已经按计划得到实施风险管理计划与风险应对措施是否已经按计划得到实施,即监控风险管理计划的执行情况；即监控风
37、险管理计划的执行情况；风险应对措施，是否象期望的那样有效，或是否需要制定风险应对措施，是否象期望的那样有效，或是否需要制定新的应对方案新的应对方案,即监控应对措施的有效性;项目假设是否仍然成立项目假设是否仍然成立,即监控立项时的假设与预测是否即监控立项时的假设与预测是否依然成立；依然成立；风险是否发生了变化，并作出风险是否发生了变化，并作出“趋势趋势”分析分析,即监控风险即监控风险的变化与发展趋势；的变化与发展趋势；某一风险征兆是否已经发生某一风险征兆是否已经发生,即风险预警；即风险预警；适当的对策和程序是否得到遵从适当的对策和程序是否得到遵从,即监控风险应对的实施即监控风险应对的实施；先前未
38、曾识别出来的风险是否已经发生或出现先前未曾识别出来的风险是否已经发生或出现,即监控是即监控是否有新的风险否有新的风险(超出风险清单超出风险清单的新的风险，或处理风险过程中出的新的风险，或处理风险过程中出现的次生风险现的次生风险)的出现。的出现。25（2）风险监控）风险监控（风险跟踪）（风险跟踪）的内容的内容风险监控是通过风险监控是通过”重要风险排序表重要风险排序表”中排序的变化，对风险进行监视。中排序的变化，对风险进行监视。在风险事件发生时，实施风险应对措施进行控制在风险事件发生时，实施风险应对措施进行控制.必要时启动风险事故应必要时启动风险事故应急预案。风险事故应急预案主要内容急预案。风险事
39、故应急预案主要内容:(1)(1)启动应急预案的条件和开始执行的时间启动应急预案的条件和开始执行的时间;(2)(2)实施应急预案的组织、成员、职责和负责人实施应急预案的组织、成员、职责和负责人（风险启动授权）（风险启动授权）;(3)(3)应急处置工作流程及其控制应急处置工作流程及其控制;(4)(4)应急措施和所需的资源应急措施和所需的资源(如如:所需的设备所需的设备,器材器材,工具工具,装备装备,通讯联通讯联络方式络方式,以及人员疏散以及人员疏散,伤员寻找伤员寻找,救护救护,危险区隔离危险区隔离,救护演练计划等救护演练计划等););(5)(5)替代方案与后备措施替代方案与后备措施;(6)(6)处
40、置成功的标准处置成功的标准;(7)(7)善后处理。善后处理。26 四.工程总承包项目的主要风险工程总承包项目的主要风险(一一)项目投标项目投标(报价报价)风险风险投标是实力、能力、技术、信誉和策略的竞争。投标是实力、能力、技术、信誉和策略的竞争。要想中标并保证中标后能获得预期的利润，必须进要想中标并保证中标后能获得预期的利润，必须进行投标风险分析，制订项目投标（报价）阶段风险行投标风险分析，制订项目投标（报价）阶段风险管理工作程序，并进行风险备忘录的编制管理工作程序，并进行风险备忘录的编制(包括初步包括初步投标风险备忘录、报价部门风险备忘录、报价经理投标风险备忘录、报价部门风险备忘录、报价经理
41、风险备忘录和综合风险备忘录风险备忘录和综合风险备忘录)。需将主要风险对策及其相关对策费用纳入技术建议书和商务报价书！需将主要风险对策及其相关对策费用纳入技术建议书和商务报价书！27应考虑的应考虑的其他风险其他风险因素报告因素报告询价书询价书项目信息及项目信息及背景材料背景材料销售代表销售代表风险管理风险管理工工 程程 师师初步投标初步投标风险备忘风险备忘录录(草案草案)初初步步投投标标风风险险备忘录及备忘录及推荐意见推荐意见公司决定公司决定是否投标是否投标不投标不投标不进行不进行审议审议主管领导主管领导审审 批批决定投标决定投标进行进行审议审议询价文件评审询价文件评审委员会评审委员会评审任任命
42、命报报价价经经理理编编制制报报价价计计划划及估算及估算工艺工艺设计设计采购采购施工施工开车服务开车服务进度计划进度计划费用估算费用估算财务财务编编 制制 各各 自自的的 风风 险险 备备忘录忘录部门审查部门审查后提出后提出部部 门门 风风 险险备忘录备忘录报价经理报价经理风险备忘录风险备忘录综合风险综合风险备忘录备忘录报价部报价部会同销会同销售部审售部审核核公司公司主管主管批准批准将将 风风 险险 量量化化数数据据(未未可可预预见见费费)提提 交交 报报 价价估算部门估算部门协助组织协助组织协调协调公司公司价格价格委员会委员会审审 查查 项目投标（报价）风险管理工作程序项目投标（报价）风险管理
43、工作程序 销售部审核销售部审核决定是否提交审议决定是否提交审议28（二）项目的融资风险（二）项目的融资风险 为项目筹措资金，进行融资是项目业主在项目启动为项目筹措资金，进行融资是项目业主在项目启动与策划过程中的主要任务之一，也是其主要风险之一。与策划过程中的主要任务之一，也是其主要风险之一。但越来越多的项目，特别是国外项目，要求投标者具有但越来越多的项目，特别是国外项目，要求投标者具有融资能力，能提供融资服务并作为评标、定标的主要条融资能力，能提供融资服务并作为评标、定标的主要条件。因此融资风险也成了承包商的主要风险之一！件。因此融资风险也成了承包商的主要风险之一！项目资金的筹措，通常采用贷款
44、和项目资金的筹措，通常采用贷款和“项目融资项目融资”两两种方式。种方式。29 贷款贷款 国内银行贷款：长期贷款、短期贷款国内银行贷款：长期贷款、短期贷款 国外贷款：外国政府贷款国外贷款：外国政府贷款 国际金融组织贷款国际金融组织贷款 出口信贷出口信贷 国际商业贷款国际商业贷款 3031 贷款的风险主要是担保、利率、还贷及资金能否及时到位等风贷款的风险主要是担保、利率、还贷及资金能否及时到位等风险。其中，对贷款人而言，主要是险。其中，对贷款人而言，主要是“利率利率”风险。在项目决策阶段，风险。在项目决策阶段，主要是通过盈利能力分析指标的主要是通过盈利能力分析指标的”内部收益率内部收益率”对贷款利
45、率进行分析对贷款利率进行分析评估以规避风险。内部收益率评估以规避风险。内部收益率Internal Rate of Return （IRR）是是指项目在计算期内（包括建设期和生产期、或指项目在计算期内（包括建设期和生产期、或BOT项目融资的特许项目融资的特许权期限内的权期限内的建设期和运营期建设期和运营期），各年净现金流量），各年净现金流量(折折)现值累计为现值累计为零零时的折现率时的折现率、或现金流入量之和等于现金流出量之和时的折现率。或现金流入量之和等于现金流出量之和时的折现率。净现金流量净现金流量(折折)现值的表达式现值的表达式:(ci-co)t*(1+r)-t式中式中 r为折现率为折现率
46、【注意，折现率，是根据贷款利息、还款年限、本息偿还方式，确定的。还款方式，一般分“每年等额偿还本金、每年利息与本金等额偿还、每年付息/最后偿还本金、最终一次偿还本息”等种还款方式、贷款利息、偿还年限来确定的。如贷款亿元，同样的还款年限（10年）、同样的利息（8%），其还款会出现如下四种情况：1.33；1.359；1.6；1.791。所以，贷款利息和还款方式，是贷款谈判的主要风险对策所在！】32内部收益率的表达式为：内部收益率的表达式为：n nt=1t=1（C CI I-C-C0 0）t t .（1+I1+IRRRR）-t-t=0=0 对项目决策而言，项目的内部收益率应大于行业的基对项目决策而言
47、，项目的内部收益率应大于行业的基准收益率方能保证预期收益。对贷款而言，应高于贷款利准收益率方能保证预期收益。对贷款而言，应高于贷款利率方能规避风险。国际上认为，理想的内部收益率应比银率方能规避风险。国际上认为，理想的内部收益率应比银行贷款利率高出行贷款利率高出8 81010个百分点。个百分点。【应注意，【应注意，内部收益率内部收益率(IRR)(IRR)是净现值为零时的折现率。是净现值为零时的折现率。内部收益率表达式内部收益率表达式 判别准则判别准则 设基准收益率为设基准收益率为io，若若IRR io，可以接受；，可以接受；若若IRR io，应予拒绝。应予拒绝。内部收益率含义：在投资方案的寿命期
48、内，内部收益率含义：在投资方案的寿命期内，按利率按利率i=IRR计算，始终存在未被回收的投资。计算，始终存在未被回收的投资。只是在项目寿命期终了时投资才被完全收回。只是在项目寿命期终了时投资才被完全收回。】33“项目融资项目融资”（Project financingProject financing）“项目融资项目融资”是项目资金筹措方式中的一种。它特指某是项目资金筹措方式中的一种。它特指某些资金需求量巨大的项目以贷款方式为资金主要来源的筹资些资金需求量巨大的项目以贷款方式为资金主要来源的筹资活动。但它与普通贷款不同，它不是以债务人所有有形资产活动。但它与普通贷款不同，它不是以债务人所有有形资
49、产的价值或以债务人的信用作担保来获取贷款，而是依靠所贷的价值或以债务人的信用作担保来获取贷款，而是依靠所贷款的项目本身良好的经营状况和项目建成投产后的收益（现款的项目本身良好的经营状况和项目建成投产后的收益（现金流量），作为偿还债务的资金来源。金流量），作为偿还债务的资金来源。同时将所贷款项目本同时将所贷款项目本身的资产身的资产（必要时可约定其他一些资产）（必要时可约定其他一些资产）作为贷款抵押作为贷款抵押，而，而不是债务人的其他所有资产作为贷款抵押。不是债务人的其他所有资产作为贷款抵押。还需保险公司出还需保险公司出面做：融资担保！面做：融资担保！“项目融资项目融资”有许多方式，常用的是有许多
50、方式，常用的是BOTBOT、BOOTBOOT、BLTBLT等。等。国际的国际的EPCEPC承包项目、国际施工承包项目也常出现此类要求。承包项目、国际施工承包项目也常出现此类要求。34普通贷款与项目融资的区别普通贷款与项目融资的区别（具有完全（具有完全追索权）追索权）（仅有有限（仅有有限追索权）追索权）有限担保有限担保 还款还款贷款贷款项目项目A A项目项目B B项目项目C C（已有）（已有）（已有）（已有）（新建）（新建）项目主办人项目主办人银行银行项目项目A A项目项目B B项目项目C C贷款贷款还款还款（已有）（已有）（已有）（已有）（新建）（新建）项目主办人项目主办人项目项目公司公司 有