2023审计财务工作总结.docx

《2023审计财务工作总结.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023审计财务工作总结.docx（31页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。

1、 2023审计财务工作总结_竣工财务财务工作总结 公司内部审计财务工作总结 公布时间： 2023.08.16 2023审计财务工作总结。 时间是不等人的，又到了我们写财务工作总结的时刻，财务工作总结是进展仔细的分析财务近况的文书。写财务工作总结的时候要留意有一个中心思想。我们进展工作总结是可以明确努力的方向的。那么，有哪些可以值得参考的财务工作总结呢？下面是由小编为大家整理的“2023审计财务工作总结”，仅供参考，盼望能为您供应参考！ 工作总结之家工作总结频道为大家整理的2023审计财务工作总结，供大家阅读参考。更多阅读请查看本站工作总结频道。 xx年4月，完毕上市公司10年财务年报审计之后，

2、感慨万千！随即开头酝酿着一篇有关自己从业两年来的总结。随着不断的分析和理解后发觉，有些总结不仅和自己从事的工程有关，而且折射了整个审计行业的诸多现象。于是，带着总结和反省的精神、抱着大胆改革的思路，从行业进展、事务所质量掌握导向、风险评估程序应用等多个学问面动身。结合理论和实际工作，发觉其中的不合理之处及猎取的阅历成于此文。特殊是其中对国内所进展的建议、薪酬导向审计，笔者认为都是有肯定的借鉴意义。 由于时间仓促，本文未论大家之所论，内容相对新奇。但对于未涉及之处及内容的过于广泛和疏漏还忘阅者见谅。 目 录 一、国内所行业进展的现状和前景及建议 1、 国内事务所的进展前景 2、 笔者对制约国内事

3、务所做大做强因素的考虑和应对 3、 对国内所做大做强的一些建议 二、我看事务所质量掌握GZ 1、业务掌握理念对业务质量的影响 2、人才竞争理念薪酬导向审计 3、抽样风险对业务质量掌握的影响 4、重视erp对审计风险的影响 三、关于风险导向审计在实际工作中应用的一些困难及应对措施 1、风险的性质 2、评估风险 3、风险评估过程记录 4、如何进展实质和开心的沟通 从业不久，有些稚嫩的体会和向往，自然渲染于黑白之间，之中多少的可笑之处和拙见不周还忘见谅。 一、 对国内事务所行业进展的前景及建议 “事务所的做大做强”最快捷的方式莫过于合并。但是，同样的方法，不同的事务所却做出了不同的效果，此文主要针对

4、具备证券资格的国内事务所。 1、 从国家安全机密和资本市场扩容看国内事务所的进展前景 首先，从国家安全机密看事务所进展。在这里，笔者不管事务所整体行业成长，而只谈有关国内事务所的进展，所以自然对立面确定是国际四大会计师事务所。要谈外乡所的做大做强，必定是要向国际四大所挑战的，若非然则无所谓该话题。从中国注册会计师协会的统计数据来看，07-09年全国百强会计师事务所业务中四大会计师事务所占有率分别为53.00%、54.78%、52.81%。暂且粗略的假设收入与数量成肯定比例关系，这意味着，国内有近一半的上市公司由国际四大会计师事务所负责。从另一宏观经济数据分析，10年a股市场近1600家上市公司

5、占我国10年gdp 37.67%，结合两者信息和国际四大所业务质量掌握的底稿符合要求，意味着我国近18.84%的gdp信息流向是透亮状态。目前风险导向审计理念贯彻的是了解企业的全方位立体化信息，其中包括企业内部掌握、供给商和客户环境、技术和讨论开发力量、企业进展战略及战术、核心竞争力等等，这些信息也象征着企业的过去、现在和将来。 简言之，我国目前大量成熟的机械制造业、民生行业、金融房地产业、高新技术企业、钢铁业、甚至军工业的财务和企业环境信息根本属于信息无监管化。从2023年7月爆发的力拓间谍门大事来看，我们暂且不考虑其中的政治和集团利益因素，而只需考虑这项间谍门大事的操作流程不难发觉其中的商

6、业机密为何物。笔者不知道大局部审计人员的数据分析力量和职业操守素养如何，但相关数据分析的结果就是国家机密。 所以，从国家机密安全考虑动身，笔者认为国内事务所的做大做强是趋势和必定。可是这也并非拔苗助长似的成长，而是要让外乡事务所本身科学、合理、安康的进展，提高自身核心竞争力优势。俗话说，有多大锅下多少米，我国国内事务所目前的这口“锅”尺寸的确不大，无法扛大梁，眼下国内事务所的行业进展已是协作我国经济建立中不行缺失的分支力气。 其次，从资本市场扩容来看。xx年9月，据商务部人士声称在2023年适当时候支持符合条件的境外公司通过发行股票或存托凭证形式，在中国证券交易所上市，即a股市场规划马上推出国

7、际板。这给国内事务所开展国际业务又注入了新的概念和活力。然而，为此而产生的事务所人才储藏、风险掌握、业务技能等等问题也马上摆在国内所的面前。面对这些迷人的机遇和挑战，国内所假如战略性实质合并和进展及储藏人才，打算了将来外乡所的将来生存空间。 2、笔者对制约国内事务所做大做强因素的考虑和应对 首先，是目前国内事务所做大做强的核心竞争力存在问题。我国国内事务所目前进展依靠的社会资源。在其力所能及的范围内，社会资源丰富打算了业务的广泛程度。然而，所谓中石油、中石化、建立银行、工商银行、农业银行、中国移动等他们力所不能及的范围，这时就显出了他们核心竞争力的匮乏。这也是严峻制约着有安康核心竞争力的事务所

8、的进展。有人把这种问题归根为制度导致的腐败问题、也有人归根为中国人的传统作风习惯和急功近利问题、更有人归根为行业本身收费性质问题。其实，这一系列的问题，也不是在这里三两句能够说的清晰的。故而暂且把这种问题归结为审计风险意识问题。 即国内事务所缺乏经营风险意识问题，所谓些个合伙人毫无审计风险而言，他们认为任何问题都能够解决。而实在一些风险解决不了的时候，他们就说没那个业务力量，实则没那个社会资源。也正因如此而导致的行业恶性竞争，多少对审计行业有着雄心壮志的义士不得不暗淡的退出这个舞台。 Gz85.Com更多财务工作总结小编推举 2023审计的财务工作总结 工作总结之家工作总结频道为大家整理的20

9、23审计的财务工作总结，供大家阅读参考。更多阅读请查看本站工作总结频道。 xx年4月，完毕上市公司xx年财务年报审计之后，感慨万千！随即开头酝酿着一篇有关自己从业两年来的总结。随着不断的分析和理解后发觉，有些总结不仅和自己从事的工程有关，而且折射了整个审计行业的诸多现象。于是，带着总结和反省的精神、抱着大胆改革的思路，从行业进展、事务所质量掌握导向、风险评估程序应用等多个学问面动身。结合理论和实际工作，发觉其中的不合理之处及猎取的阅历成于此文。特殊是其中对国内所进展的建议、薪酬导向审计，笔者认为都是有肯定的借鉴意义。 由于时间仓促，本文未论大家之所论，内容相对新奇。但对于未涉及之处及内容的过于

10、广泛和疏漏还忘阅者见谅。 目 录 一、国内所行业进展的现状和前景及建议 1、 国内事务所的进展前景 2、 笔者对制约国内事务所做大做强因素的考虑和应对 3、 对国内所做大做强的一些建议 二、我看事务所质量掌握 1、业务掌握理念对业务质量的影响 2、人才竞争理念薪酬导向审计 3、抽样风险对业务质量掌握的影响 4、重视erp对审计风险的影响 三、关于风险导向审计在实际工作中应用的一些困难及应对措施 1、风险的性质 2、评估风险 3、风险评估过程记录 4、如何进展实质和开心的沟通 从业不久，有些稚嫩的体会和向往，自然渲染于黑白之间，之中多少的可笑之处和拙见不周还忘见谅。 一、 对国内事务所行业进展的

11、前景及建议 “事务所的做大做强”最快捷的方式莫过于合并。但是，同样的方法，不同的事务所却做出了不同的效果，此文主要针对具备证券资格的国内事务所。 1、 从国家安全机密和资本市场扩容看国内事务所的进展前景 首先，从国家安全机密看事务所进展。在这里，笔者不管事务所整体行业成长，而只谈有关国内事务所的进展，所以自然对立面确定是国际四大会计师事务所。要谈外乡所的做大做强，必定是要向国际四大所挑战的，若非然则无所谓该话题。从中国注册会计师协会的统计数据来看，07-09年全国百强会计师事务所业务中四大会计师事务所占有率分别为53.00%、54.78%、52.81%。暂且粗略的假设收入与数量成肯定比例关系，

12、这意味着，国内有近一半的上市公司由国际四大会计师事务所负责。从另一宏观经济数据分析，10年a股市场近1600家上市公司占我国10年gdp 37.67%，结合两者信息和国际四大所业务质量掌握的底稿符合要求，意味着我国近18.84%的gdp信息流向是透亮状态。目前风险导向审计理念贯彻的是了解企业的全方位立体化信息，其中包括企业内部掌握、供给商和客户环境、技术和讨论开发力量、企业进展战略及战术、核心竞争力等等，这些信息也象征着企业的过去、现在和将来。 简言之，我国目前大量成熟的机械制造业、民生行业、金融房地产业、高新技术企业、钢铁业、甚至军工业的财务和企业环境信息根本属于信息无监管化。从2023年7

13、月爆发的力拓间谍门大事来看，我们暂且不考虑其中的政治和集团利益因素，而只需考虑这项间谍门大事的操作流程不难发觉其中的商业机密为何物。笔者不知道大局部审计人员的数据分析力量和职业操守素养如何，但相关数据分析的结果就是国家机密。 所以，从国家机密安全考虑动身，笔者认为国内事务所的做大做强是趋势和必定。可是这也并非拔苗助长似的成长，而是要让外乡事务所本身科学、合理、安康的进展，提高自身核心竞争力优势。俗话说，有多大锅下多少米，我国国内事务所目前的这口“锅”尺寸的确不大，无法扛大梁，眼下国内事务所的行业进展已是协作我国经济建立中不行缺失的分支力气。 其次，从资本市场扩容来看。2023年9月，据商务部人

14、士声称在2023年适当时候支持符合条件的境外公司通过发行股票或存托凭证形式，在中国证券交易所上市，即a股市场规划马上推出国际板。这给国内事务所开展国际业务又注入了新的概念和活力。然而，为此而产生的事务所人才储藏、风险掌握、业务技能等等问题也马上摆在国内所的面前。面对这些迷人的机遇和挑战，国内所假如战略性实质合并和进展及储藏人才，打算了将来外乡所的将来生存空间。 2、笔者对制约国内事务所做大做强因素的考虑和应对 首先，是目前国内事务所做大做强的核心竞争力存在问题。我国国内事务所目前进展依靠的社会资源。在其力所能及的范围内，社会资源丰富打算了业务的广泛程度。然而，所谓中石油、中石化、建立银行、工商

15、银行、农业银行、中国移动等他们力所不能及的范围，这时就显出了他们核心竞争力的匮乏。这也是严峻制约着有安康核心竞争力的事务所的进展。有人把这种问题归根为制度导致的腐败问题、也有人归根为中国人的传统作风习惯和急功近利问题、更有人归根为行业本身收费性质问题。其实，这一系列的问题，也不是在这里三两句能够说的清晰的。故而暂且把这种问题归结为审计风险意识问题。 即国内事务所缺乏经营风险意识问题，所谓些个合伙人毫无审计风险而言，他们认为任何问题都能够解决。而实在一些风险解决不了的时候，他们就说没那个业务力量，实则没那个社会资源。也正因如此而导致的行业恶性竞争，多少对审计行业有着雄心壮志的义士不得不暗淡的退出

16、这个舞台。其次，国内事务所的可持续经营力量也是不容无视的问题。大局部事务所的首席主任会计师一旦离职，对于事务所而言肯定是灭顶之灾。从原天健集团的分解及目前各大型会计师事务所的组织构造和业务构造、我们不难看出但凡事务所做至多大或做至多强，事务所进展的不行连续性问题已经严峻制约着本行业的进展。 制定一个公开、透亮且有竞争力的业务承接模式、组建一个能分散风险的整体构造和根据集体参议进展决策的制度是增加国内所可持续经营力量的出路。 最终，貌合神离的合并和行同虚设的做大做强无法将各方的利益综合考虑。国内所的合并目前只是财务报表层次的合并，还无法形成真真意义上的合并。笔者在这要剧烈指出的是，合并是必定的趋

17、势，这也是做大做强最快的捷径。理由为： 第一：从业务模块上讲，国内所和国际四大所的差距在于强大的后台效劳，所谓后台效劳包括对erp的系统审计人才和系统的开发、审计系统的开发和应用、资产评估、模型计算、特别存货的鉴定等的综合利用。而这种强大的后台技术效劳为有效的业务风险评估和掌握起到的作用是不言而喻的。可是，莫非合并就能生成这种强大的后台效劳吗？答案是确定的，由于目前国内所虽然都没有像国际四大般强大的后台技术效劳，但是诸多国内所也花费了相当的人力物力去投资组建这些模块。但是，实力的相差悬殊造就了后台效劳的相形见拙。可假如国内所可以将一系列的的后台效劳投资拧成一团共同打造一个能够为彼此效劳而以对抗

18、国际四大的后台技术效劳，我想这是完全可以做到的。 其次：合并本身不能增加国内所审计业务的增加，但是却能提高国内所承接大型国资委项、大型红、蓝筹的ipo工程、h股工程及国际审计业务的竞争力。目前，有些蛋糕即使给我们，外乡所也未必能吃的起。这就是目前我国国内所进展的为难局面。但是通过合并，暂且不管我们是否具备这个力量，但至少有资格去参加。 第三：通过合并可以相对削减同业竞争。固然，这种削减同业竞争是建立在有着一个良好的可持续经营力量的根底之上的，依靠集体决策和综合考虑各方的利益的结果。 “同一个目标、同一个幻想”，我想国内所的进展完全可以借鉴这种长远的进展模式。也就是说，从远了看国内所要么合并别人

19、要么被别人给合并（具笔者了解某国内四大所就险些被国际四大吞并）。事务所的合并肯定要有长远进展观和大局观，利益是不行能肯定平衡的，不公正才是肯定的。持有本位主义思想的事务所在短期内或许还能的有局部可观的利益，但从长期来看最终将被淘汰或则退出证券领域。 3、对国内所做大做强的一些建议 这个主题是笔者最不敢发言，并且也是最想发言的。有些太多的奢望和激情还望见纳。 第一、改革和统一合理的员工薪酬制度、完善并规划股东利益安排制度。在这里，统一并非大锅饭，而是制度统一。 其次、对国内所审计业务进展多层次治理。目前，国内所只对小所进展限制，只有具备了证券资格的事务所才能承接上市公司审计和ipo等大型工程。但

20、是，却没有标准一些证券资格的大所也参加一些小型事务所进展业务竞争。企业的生存和利益的诱惑使一些小型事务所开头挂靠国内大所进展恶性竞争证券审计业务，使这种限制明存而实亡。尽管如此，笔者完全同意对国内小型事务所不得从事证券行业的这一单向限制，所不同的是，笔者还认为应当对一些国内大所业务进展分层限制，对行业进展多层次的治理可以相对有效的遏制目前的这种行业恶性竞争。给小型事务所一个生存和进展壮大的权利，也是给国内大所的进展营造好一个安康的审计环境，更是可以相对的让审计这个词更加洁净一点。 第三、加大监管力度，完善监管的内容、不能留于形式，要提高违规本钱。从某种程度上讲，行业的恶性竞争与监管是有着很大的

21、关系。国内大所假如严格根据行业标准执行审计业务，那么势必造成其审计费用和员工薪酬缺乏竞争力。在本钱效益原则的驱使下，这就使得一些国内所为了增加其竞争力而不得不降低执业标准。所以，行业的走向与监管层的监管工作是息息相关的。民族大所的做大做强是需要的，但是拔苗助长和姑息养*是走不远的，也是走不向国际的。 最终、从审计概念中剖析审计并建议改革。众所周知，审计业务属于鉴证业务，而但凡一个鉴证业务都是存在鉴证五要素的，包括三方关系、鉴证对象、标准、证据、鉴证报告。其中，三方关系又报告注册会计师、责任方、预期使用者。在此笔者认为，鉴证五要素中的三方关系应当进展改革参加一个第四方，而变为四方关系。这个参加的

22、第四方关系，她的职能应当包括从原责任方处猎取选择会计师事务所的权利，并且向责任方处每年根据行业标准收取费用，同时根据行业的评级标准、分层治理的规模、业务质量进展招投标。这个第四方不应当是由盈利为目的的法人组建，而是应当由政府引导的专业团队组建。且要承受监管层的严格监视。这种改革的优势很明显，经济利益的不独立将是影响审计行业进展的重大阻力，而这种改革能够有效的摆脱现有的这种为难局面。同样，这种改革将会引发另一个问题，即第四方的腐败问题，如何监管第四方又成为一个难题。而且，我国外部审计从审计署剥离出来本身讲就是一次胜利的改革，假如引入第四方的政府引导作用，是否会导致原始问题的回归。这一系列问题也不

23、是笔者能够解决的，出台对应的配套措施应当能够完善这种改革的设想。笔者只能从思路上大胆的猜测。二、 事务所业务质量掌握 1、业务掌握理念对业务质量的影响 强化业务质量是将来事务所进展的核心竞争力，而质量掌握是业务质量的核心动力。目前国内所在这方面落后于四大是有相当的距离。笔者了解到很大局部国内所在质量掌握的留于形式、新审计准则要求下的执行状况、薪酬机制导致的人才流失等状况是相对于国际四大而言是严峻的（尽管目前四大在某些方面也开头消失缺乏）。 业务质量的强化，从某一角度上说就是将审计细节化。但是，任何事务的细节化，最终会招来大局部员工的反感和厌恶心情。所以对应的领导推动就显的非常的重要，而领导的推

24、动必定要考虑本钱收益的根底，利益上的得此失彼最终将落在领导的决心上。为此，笔者从业务掌握质量的理念动身，进展了相对分析。 业务质量理念分为业务掌握理念和人才竞争理念。业务掌握理念和人才竞争理念的是一个事务的两面，前者是向外，后者是向内。 所谓业务掌握理念即严格掌握风险的文化、有效的业务流程、强有力的领导推动机制等。一个好的业务流程打算了业务质量的层次，积极贯彻新审计准则的业务要求已是必定的趋势。而对新的审计系统进展相关的培训和执行及后续强化和争论，必定会影响局部老员工的反感和局部领导的利益安排。审计本身从实质上来讲既是一个带着思想而进展程序化的过程。暂且剥离思想的参加，单是程序化的过程缺陷就有

25、可能导致致命的法律责任风险。而新审计准则的风险导向审计充分调动了整个工程组在整个审计始末进展着思索。对于掌握风险和躲避法律责任都有着积极的作用，对于新一代审计人员和会计师事务所布满着机遇和挑战。无论是国内所和国际所，我想，在中国，大家在同一起跑线。所以，在业务掌握理念的落后，必将是消灭性的完毕！ 2、人才竞争理念薪酬导向审计 在人才竞争理念方面，事务所必需营造完善有效的竞争体制，这一点对于事务所的长远进展积蓄着人才储藏。事务所的竞争力无非来自业务层和领导层。领导层，我们打算不了。但是，这两者肯定是相互作用和制约着。事务所建立的竞争理念必需剥离个人情感，以客观实质为根底。审计风险主要集中在事务所

26、和签字会计师，而业务执行人员的风险在肯定程度上可以忽视不计。所以在业务执行阶段，我们不光要执行执业准则的要求进展风险导向审计，还有一个值得重视的是“薪酬导向审计”。“薪酬导向审计”在国内尚无定义，纯属我个人概括，如有不妥，还忘见凉。 “薪酬导向审计”主要存在于国内一些依据收费而进展业务提成的事务所，但是这些事务所又不是真真意义上的“薪酬导向审计”，他们只是完成审计工作后，依据收入的比例或者个人的情感而进展的薪酬安排。这样的结果，可能导致的风险将是特别重大的。 以笔者从也几年的经受为例进展说明。在不少初进事务所初中级员工和一些有阅历的审计人员。在业务执行阶段，即使发觉了错报，他们也进展隐瞒，进而

27、进展合理化的修饰和掩盖。缘由很简洁，在最短的时间做最多的工程，那最多的提成，而忽视了大量的可能隐蔽的风险。这大大增加了事务所执业风险，这种风险不是掌握不了的，而是被刻意的隐瞒。消失这种状况的缘由很简洁，人才竞争理念的落后！ 而“薪酬导向审计”却能大大的克制这种风险。在这，我只谈“薪酬导向审计”框架构造，详细的细化单凭我个人无法完善。“薪酬导向审计”必需建立完善的评审制度，即做为考核的一项关键指标。为之而适应的是必需建立一个“薪酬导向审计系数表”。 这个风险系数表构成与发觉的错报大小、科目底稿的难易程度、底稿的完成标准程度、集团组织构造的简单程度等等指定一个系数表。最终依据风险系数表的权重乘数参

28、加薪酬的安排，同时这些工作都是要在规划审计工作阶段完成。 审计处2023财务工作总结 工作总结之家工作总结频道为大家整理的审计处2023财务工作总结，供大家阅读参考。更多阅读请查看本站工作总结频道。 xx年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮忙下,我们审计处全体同志仔细学习、领悟“三个代表“重要思想和“十x大“会议精神,一如既往地贯彻和落实审计法、审计署关于内部审计工作的规定和国家相关法律法规。以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监视和效劳职能，为学校领导准时供应决策依据。全年共开展各项审计400余项，为学校节省了大量

29、资金。在深化学校改革，促进廉政建立，加强财务治理，提高经济效益等方面，真正起到了“经济卫士“和“参谋助手“的作用。由于工作成绩突出，我校审计处被评为xx年度新乡市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀*员和“三育人“工作先进个人。 一.根底建立 xx年是我校各项改革快速进展的一年，教学、科研、治理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作供应了有力保证。我们审计处仔细贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极协作其它各项工作的开展。坚持“完善自我，提高熟悉“的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员构造。 1.参加制定了学校物资选购、设备治理及相关规章制度

30、若干项。标准了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和标准化。 2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监视职能进一步得到表达，可以更好的为领导供应决策依据。 3.调整人员的学问和年龄构造,新增专业审计人员2名（均为应届本科毕业生），加强了审计队伍建立，一名同志获高级会计*资格。阅历丰富的老同志和积极上进的年轻人相互沟通、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支学问构造和年龄构造较为合理的布满生气和活力的审计队伍。 二.学习及培训 强化措施，进一步提高审计人员的业务素养和政治素养，使我校每个内审人员都真正成为 “思想、业务过硬、技能娴熟、务实高效“的工

31、作高手。 1.派一名同志伴同教育厅考察*赴法国等国外学习考察，猎取了大量审计工作信息及先进工作阅历。 2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互沟通，共同探讨审计工作新思路。 3.加强自身业务素养的学习，积极进展学术讨论和探讨，公开发表专业学术论文4篇。 三.参加后勤改革 随着高校后勤治理社会化改革的深入，我校后勤集*已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就要求我们必需建立健全本钱核算制度。我们参加制定了一系列后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤治理处一道，对集*每个中心进展了本钱核算，并结合外校阅历，依据本校实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和进展起到了

32、应有的作用。 四.参加校办产业改革 “科教兴国“和“进展高科技，实现产业化“这一战略的提出，给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是全都的，企业内某些同志往往会为了个人利益或小*体利益而致学校利益于不顾，很难保证学校国有资产的保值增值。面对这一现状，我们会同财务处、企业治理处一道，参加制定了校办产业改革工作的相关文件，对校办每个企业进展了清产核资，摸清了企业家底，改善了经营环境，明确了经济责任，提高了经济效益，为领导供应了决策依据，为学校的改革和进展做出了奉献。 五.参加各项招投标工程及政府选购 随着学校改革的快速进展，加强内部治理，强化

33、内部监视机制就显得尤为重要。学校工程建立和物资选购是与市场严密相联的，要实现对工程建立和物资选购工作的有效掌握，就必需用各项规章制度来标准和约束。我们参加制定招投标程序及学校物资选购工作的相关规定并监视实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公正的原则。对物资选购工作，审计处自始至终全过程参与，充分发挥了事前、事中、事后审计的监视作用。一年来共参加招投标工程及物资选购工程110余项，监视签订经济合同50余份，涉及金额近千万元，为学校节省资金130多万元，标准了学校物资选购行为，维护了学校的经济利益。 六.详细审计工作 仔细贯彻落实“三个代表“重要思想，进一步搞好内审工作，根据审计署提出的“积极

34、稳妥、量力而行、提高质量、防范风险“的原则，稳步推动审计工作深入的开展。 1.开展决算审计2项，通过对2023年度学校财务决算和工会经费决算状况进展审计，提出了相关意见和建议，进一步标准了学校预决算的编制和治理工作。 2.开展财务收支审计和专项审计调查4项，提出合理化建议20余条，查处应交未交学校资金共计162万元（其中家电公司107.6万元；机械厂29.92万元；印刷厂16.21万元；文体用品公司8.23万元），现根本已全部追回。 3.经济责任审计是为了加强对领导干部的治理和监视，正确评价其经济责任、促进党风廉政建立、保障国有资产增值而实行的一种监视治理制度。一年来我们开展经济责任审计4项，

35、既澄清了厂长（经理）任期内的各项经济责任，同时又为企业和学校提出了一系列建议和措施，促进了企业的经营治理,为校领导供应了决策依据。 4.基建审计：随着我校办学规模的进一步扩大，根底建立工程资金的投入连续增加，全处同志克制人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以我校自身的利益为动身点，紧抓工程工程审计，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，从中发觉存在虚列工程工程，多计工程量，高套定额和多结算工程款诸多问题，对查出的问题进展订正、整改。全年共审计基建、修理、装饰工程工程340多项，审计金额5000多万元，审减金额160多万元。为学校挽回了经济损失，维护了学校合法权益，有效地标

36、准了工程工程的治理。 5.科研工作是高校进展的一项至关重要的工作，我们集中力气加强对科研专项资金的审计监视，使这些资金充分发挥作用和效益。一年来我们开展科研经费审签11项，促进了科研工作的进展。 6.全面开展审计工作，对全校教职工关怀的热点、重点问题进展审计监视。开展住宅楼工程财务决算审计25项，订正不合理费用支出2万多元，并在后勤通讯上加以公告，切实维护了广阔教职工的利益，开展专案审计1项,订正违纪资金12余万元,建议并赐予责任人行政处分和经济惩罚。严厉了党纪国法，受到了全校教职工的好评。 7.积极开展对外联系，常常性的和省内外高校合作，连续保持与兄弟院校的友好往来,共与兄弟院校合作开展审计

37、工程2项,既查清了问题,又到达了相互学习,相互沟通的目的。树立了我校形象，提高了我校知名度。 七.工作体会 1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在仔细做好工作的同时，注意同上级领导的沟通，不定期汇报工作状况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。校领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告仔细批阅，准时提出了整改意见和详细要求，为审计工作的顺当实施供应了有力保证。 2.健全的审计机构，合理的人员构造及学问构造是做好审计工作的根底条件。在校领导的

38、高度重视和帮忙下，审计机构不断得到完善，办公环境大大改观，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在我们审计处共有专业审计人员6名，其中高级会计*1名，高级审计*1名，会计*和工程*2名，今年又新引进应届本科毕业生2名。合理的人员配置和人员构造便于工作的顺当开展，为我校审计事业的长远进展奠定了坚实根底。 3. 内审要树立效劳意识。内审工作的性质打算了审计工作必需坚持监视与效劳并重，寓监视与效劳之中。内部审计归根究竟是一种内部治理行为，它的目标是为了加强内部治理，为治理者效劳。结合学校实际，内审工作的监视、评价、掌握职能都必需着眼于为学校经济进展效

39、劳，把效劳意识融于整个审计过程中，在做好监视的同时为领导供应牢靠的决策依据。 总之，经过全处同志的共同努力，虽然我们取得了肯定的经济效益和社会效益，为自己赢得了许多荣誉，审计处的工作也受到了领导的认可和支持，取得了全校职工的信任。但是随着中国WTO的胜利参加和教育事业的蓬勃进展，随着我校改革的进一步深入，我们将面临很多新问题：审计工作急需与国际接轨，审计制度有待进一步完善，审计方法需进一步改良，审计力度需进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在“十x大“精神指导下，努力工作、抓住机遇、总结阅历、查找缺乏，结合十六大报告提出的“进展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工作要

40、有新举措“的重要思想，联系本单位的实际状况，努力使工作再上新台阶！ 2023年审计财务工作总结 工作总结之家工作总结频道为大家整理的2023年审计财务工作总结，供大家阅读参考。更多阅读请查看本站工作总结频道。 我校在xx年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、标准内部治理，促进学校财务治理标准、协调进展起到了积极作用。我校内部审计小组依据教育局审计室2023年度年初工作规划和学校内部审计规划，在本年度完成了以下工作： 主要工作内容： 一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度；强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和治理

41、促进型转变。 二、仔细学习相关业务，准时了解对农村义务教育经费保障的各项政策。在详细工作中对学校是否按政策标准收费、对作业本费的使用及结算状况、日常公用经费的筹措和使用状况等作为一项重要内容进展了审计，保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。 三、对学校的财务收支、经费治理工作和食堂伙食费收支状况做到了一期一审，并准时上报审计工作报告，有效地提高了教育经费使用效益。依据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有： 1、对学校的各项收入进展了审核，内审小组认为学校的全部收入都准时入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的状况。 2、对学校的各项支出状况，包括教师工

42、资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出状况进展审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失铺张等行为，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属合理。 3、对于学校的资产构成状况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续；固定资产做到了帐帐相符、帐物全都；各类往来款项作了相应清理。 4、对学校的负债也作了相应审计，学校从XX年后没有产生新债，更没有举债消费。 5、对学校收费状况进展了重点审计，未发觉乱收费现象，学校收费合理，只按规定收取了相应的生活费，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。并对学生生活费赐予了补助。 四、仔细贯彻上级内审部门的文件精神，准时完成了教育局安排的各项工作。

43、审计工作中的措施 1、严格执行了年度审计工作规划，提高了对规划严厉性的熟悉。在详细审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地对待和处理问题。 2、全面审计，突出重点。对学校的财务审计既以真实性为根底把根本状况摸清晰，又抓重点问题进展深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的方法。 3、完善了制度，严格了治理。严格审计质量治理，实行审计全过程质量掌握，将审计准则、审计质量掌握标准和制度落实到了审计方案、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节。 4、今后进一步加强学习和培训，把审计工作做得更好。 审计处2023年财务工作总结 工作总结之家工作总结频道为大家整理的审计处2023年财务工

44、作总结，供大家阅读参考。更多阅读请查看本站工作总结频道。 xx年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮忙下,我们审计处全体同志仔细学习、领悟“三个代表“重要思想和“十六大“会议精神,一如既往地贯彻和落实审计法、审计署关于内部审计工作的规定和国家相关法律法规。以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监视和效劳职能，为学校领导准时供应决策依据。全年共开展各项审计400余项，为学校节省了大量资金。在深化学校改革，促进廉政建立，加强财务治理，提高经济效益等方面，真正起到了“经济卫士“和“参谋助手“的作用。由于工作成绩突出，我校审计处

45、被评为xx年度新乡市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀*员和“三育人“工作先进个人。 一.根底建立 xx年是我校各项改革快速进展的一年，教学、科研、治理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作供应了有力保证。我们审计处仔细贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极协作其它各项工作的开展。坚持“完善自我，提高熟悉“的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员构造。 1.参加制定了学校物资选购、设备治理及相关规章制度若干项。标准了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和标准化。 2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的

46、内部监视职能进一步得到表达，可以更好的为领导供应决策依据。 3.调整人员的学问和年龄构造,新增专业审计人员2名（均为应届本科毕业生），加强了审计队伍建立，一名同志获高级会计*资格。阅历丰富的老同志和积极上进的年轻人相互沟通、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支学问构造和年龄构造较为合理的布满生气和活力的审计队伍。 二.学习及培训 强化措施，进一步提高审计人员的业务素养和政治素养，使我校每个内审人员都真正成为 “思想、业务过硬、技能娴熟、务实高效“的工作高手。 1.派一名同志伴同教育厅考察*赴法国等国外学习考察，猎取了大量审计工作信息及先进工作阅历。 2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等

47、省内外高校相互沟通，共同探讨审计工作新思路。 3.加强自身业务素养的学习，积极进展学术讨论和探讨，公开发表专业学术论文4篇。 三.参加后勤改革 随着高校后勤治理社会化改革的深入，我校后勤集*已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就要求我们必需建立健全本钱核算制度。我们参加制定了一系列后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤治理处一道，对集*每个中心进展了本钱核算，并结合外校阅历，依据本校实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和进展起到了应有的作用。 四.参加校办产业改革 “科教兴国“和“进展高科技，实现产业化“这一战略的提出，给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利